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ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31 de Diciembre de 2009

ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31 de Diciembre de 2009. Contenido. Balance General Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Indicadores Financieros. Balance General.

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ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31 de Diciembre de 2009

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  1. ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31 de Diciembre de 2009

  2. Contenido • Balance General • Estado de Actividad Financiera, Económica y Social • Indicadores Financieros

  3. Balance General El Acueducto de Bogotá registró para Diciembre de 2009 un crecimiento en los activos de $372.413 Mil millones (5%) frente al resultado a diciembre del 2008. Dic-2008 Dic-2009 Billones $ pasivo pasivo 3.1 3.3 Activo Activo Patrimonio Patrimonio 4.5 8.0 4.7 7.6

  4. Balance General a Dic. 31 de 2009 (millones de pesos) ACTIVO Dic-09 Dic-08 Variación PASIVO Dic-09 Dic-08 Variación $ % $ % CORRIENTE 1.188.804 1.269.393 -80.589 CORRIENTE 233.226 242.216 -8.990 -4% -6% Efectivo 183.527 169.674 13.853 Deuda pública 17.253 42.953 -25.700 -60% 8% Inversiones 491.796 594.321 -102.526 Cuentas por pagar 84.202 71.162 13.040 18% -17% Deudores cials 181.035 189.333 -8.298 Obligaciones lab. 27.324 24.210 3.115 13% -4% Otros Deudores 195.666 155.579 40.088 Otros bonos 0 36 -36 -100% 26% Inventarios 18.031 19.515 -1.484 Pasivos estimados 96.507 100.382 -3.875 -4% -8% Otros activos 118.750 140.971 -22.221 Otros pasivos 7.939 3.472 4.467 129% -16% NO CORRIENTE 6.827.498 6.374.496 453.002 NO CORRIENTE 3.070.188 2.905.740 164.448 6% 7% Inversiones 10.398 33.126 -22.728 -69% Deuda pública 517.648 566.510 -48.862 -9% Cuentas por pagar 50.985 46.762 4.223 9% Deudores cials 17.852 12.625 5.228 41% Pasivos estimados 1.963.682 1.791.647 172.035 10% Otros deudores 36.379 36.084 295 1% Otros pasivos 537.873 500.821 37.052 7% Propiedad, pl y eq 4.425.417 4.014.476 410.941 10% PASIVO 3.303.414 3.147.957 155.457 5% Otros activos y bs 2.337.451 2.278.185 59.266 3% PATRIMONIO 4.712.888 4.495.932 216.956 5% TOTAL ACTIVO 8.016.302 7.643.888 372.413 PASIVO y PATR. 8.016.302 7.643.888 372.413 5% 5%

  5. Balance General - Activo (millones de pesos) Dic-09 Dic-08 Variacion $ % Efectivo 183.527 169.674 13.853 8% Inversiones 502.194 627.447 -125.254 -20% Deudores Comerciales 198.888 201.958 -3.070 -2% Otros deudores 232.045 191.663 40.383 21% Inventarios 18.031 19.515 -1.484 -8% Propiedades, planta y equipo 4.425.417 4.014.476 410.941 10% Otros activos 2.456.201 2.419.156 37.045 2% Total Activo 8.016.302 7.643.888 372.413 5% • La mayor concentración se presenta en propiedad Planta y equipo con 4,43 billones, los cuales corresponden a la infraestructura de la Empresa para la prestación del servicio (redes, plantas y ductos) . • El Efectivo, los deudores y las inversiones financieras comprenden la base del capital de trabajo y representan 1,12 billones. • Los otros activos incorporan la valorización de las propiedades , la reserva financiera actuarial , intangibles, cargos diferidos y bienes entregados a terceros; representan 2,46 billones. • La variación del activo total es del 5%

  6. Balance General – Pasivo y Patrimonio (millones de pesos) Dic-09 Dic-08 variación $ % Deuda pública 534.901 609.463 -74.562 -12% Cuentas por pagar 135.187 117.924 17.262 15% Obligaciones lab. 27.324 24.210 3.115 13% Otros bonos 0 36 -36 -100% Pasivos estimados 2.060.189 1.892.029 168.160 9% Otros pasivos 545.812 504.294 41.519 8% TOTAL PASIVO 3.303.414 3.147.957 155.457 5% PATRIMONIO 4.712.888 4.495.932 216.956 5% • El pasivo pensional esta incluido en rubro de pasivos estimados, es la obligación más representativa de la Empresa, sin embargo mediante el acto legislativo No.1 de 2005 la Empresa logro acotarlo; adicionalmente es de largo plazo y está respaldado por el patrimonio autónomo de pensiones. • Es importante resaltar que el año 2009 la calificadora FitchRatings Colombia S.A Sociedad Calificadora de Valores otorgo al Acueducto de Bogotá, calificación Triple AAA a la capacidad de pago y a los bonos de deuda pública emitidos en el mercado de valores nacional. • Los otros pasivos corresponden a ingresos recibidos por anticipado (Titularización –Calificada AAA) y al impuesto Diferido. • En consecuencia el endeudamiento de la Empresa no representa riesgo de liquidez.

  7. Patrimonio (millones de pesos) PATRIMONIO Dic-09 Dic-08 Variación $ % Capital Fiscal 886.514 879.125 7.389 1% Reserva 1.476.494 1.396.558 79.936 6% 154.738 Resu. de Ejercicios anteriores 0 -154.738 -100% Resultado del Ejercicio 245.177 234.673 10.503 4% Superavit y Valorizaciones 2.104.703 2.140.313 -35.610 -2% Total Patrimonio 4.712.888 4.495.932 216.956 5%

  8. Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Comparado millones de $ Variación Dic-09 Dic-08 $ % INGRESOS OPERACIONALES 1.212.395 1.170.553 41.842 4% Costo de ventas y operación 568.580 511.170 57.410 11% UTILIDAD BRUTA 643.815 659.383 -15.568 -2% GASTOS OPERACIONALES 472.474 455.276 17.198 4% Administracion 430.494 393.107 37.387 10% Prov, Deprec. Amortizaciones 39.921 62.169 -22.248 -36% EXCEDENTES (DÉFICIT) OPERACIONAL 171.342 204.108 -32.766 -16% Otros ingresos 185.115 169.294 15.821 9% Otros gastos 111.280 138.729 -27.449 -20% EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 245.177 234.673 10.503 4%

  9. Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Comparado (reclasificado) Millones de pesos 2009 2008 MM$ Margen MM$ Margen Var$ Var. % Concepto Ingresos 1.212.395 100% 1.170.553 100% 41.842 4% Costos y Gastos Efectivos 666.590 55% 590.160 50% 76.430 13% Ebitda 545.805 45% 580.393 50% -34.587 -6% Gastos No efectivos 352.096 29% 348.283 30% 3.812 1% Utilidad Oper. antes de imp. 193.710 16% 232.109 20% -38.400 -17% Provisión Impuesto de Renta 22.367 2% 28.002 2% -5.634 -20% Utilidad Operacional 171.342 14% 204.108 17% -32.765 -16% Otros ingresos 139.137 11% 142.738 12% -3.601 -3% Diferencia en cambio Neta 11.607 1% -19.997 -2% 31.604 -158% Otros Egresos 89.528 7% 95.706 8% -6.178 -6% Ajustes ejercicios anteriores 12.620 1% 3.531 0% 9.089 257% 245.177 20% 234.673 20% 10.503 4% Utilidad Neta IPC – 12 meses 2%

  10. Resultados Diciembre 2009 • Se cumplieron las metas de cobertura • • Cobertura legal y residencial de Acueducto: 99.98% • • Cobertura legal y residencial de alcantarillado Sanitario 98.69% • Cobertura alcantarillado pluvial 99.18% + Extraordinarios 7.341 MM +Financieros: 35.231 MM + Devaluación 11.607 MM +Ajustes anteriores 12.620 MM + Otros Ord. 7.036 MM = Resultado No operacional $73.835 MM • + Ebitda: 545.805 MM • - Amort, Deprec y Prov.: 352.096 MM • - Imporenta: 22.367MM • Utilidad operacional: $ 171.342 MM • Utilidad Neta Diciembre -2009: $245.177 Millones

  11. Indicadores Dic-09 Dic-08 Rentabilidad Ebitda (millones $) 545.805 580.393 Ebitda /ingresos 45% 50% Margen Operacional 14% 17% Margen Neto 20% 20% Endeudamiento Dic-09 Dic-08 Endeudamiento total 41% 41% Endeudamiento Financiero 7% 8% Ebitda/ intereses pagados 7,76 7,3 Ebitda/servicio de Deuda (1) 3.86 6,1 Actividad Dic-09 Dic-08 Razón Corriente 5,1 5,24 Dias Promedio en Cartera 43 43 Rotación del activo Total (veces) 0,15 0,15 (1) No incluye la sustitución de deuda

  12. % PAC RECAUD CONCEPTO PPTO EJECU ACUM. O CION Disponibilidad Inicial 595.751 595.751 595.751 100% Ingresos Corrientes 1.210.316 1.210.316 1.175.438 97% Transferencias 79.022 79.022 84.193 107% Recursos De Capital 253.044 163.765 193.308 76% TOTAL INGRESOS 2.138.133 2.048.853 2.048.689 96% % EJECUCI % CONCEPTO PPTO GIROS EJECU ON GIROS CION Funcionamiento 606.075 590.970 518.975 98% 86% G. Operación 299.274 257.177 220.497 86% 74% S. Deuda 180.147 170.346 170.210 95% 94% Inversión 1.052.636 949.759 670.401 90% 64% Total general 2.138.133 1.968.251 1.580.084 92% 74% Ejecución presupuesto 2009 Ingresos Gastos

  13. Comparativo Ejecución 2009 vs 2008 Ingresos Gastos

  14. G R A C I A S

  15. INVERSIONES Millones de pesos Concepto Dic-09 Dic-08 Variación $ % FONDO DE EXPANSION 107.461 117.440 -9.979 -8% FONDO OBLIG.CONTIGENTES 134.029 95.423 38.606 40% FONDO EXCEDENTESDE TESORERIA 191.796 396.673 -204.877 -52% SUB TOTAL PORTAFOLIO 433.286 609.536 -176.250 -29% INVER. ADMON. DE LIQUIDEZ 58.509 5.018 53.491 1066% INVERSIONES PATRIMONIALES 10.398 12.893 -2.495 -19% TOTAL PORTAFOLIO 502.194 627.447 -125.254 -20%

  16. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO millones de $ Variación Dic-09 Dic-08 $ % Terrenos 266.891 238.270 28.620 12% Semovientes 49 49 0 - 1% Construcciones En Curso 778.089 677.349 100.740 15% Bienes Muebles En Bodega 614 451 163 36% Propiedad Pl y Eq No Explotados 4.077 7.017 - 2.940 - 42% Edificaciones 360.695 350.512 10.183 3% Plantas , Ductos ,Túneles 1.828.879 1.673.575 155.304 9% Redes, Líneas y Cables 2.219.415 1.974.473 244.942 12% Maquinaria y Equipo 185.741 174.810 10.932 6% Equipo Medico y Científico 8.485 7.286 1.200 16% Muebles, Ens y Equip Oficina 7.779 5.967 1.812 30% Equipos de Comun y Comput. 73.319 71.875 1.444 2% Equipos de Transp, Tracc y Elev 59.773 51.471 8.302 16% Equipos de Comedor, Cocina 1.013 1.036 - 22 - 2% Subtotal 5.794.821 5.234.142 560.679 11% Depreciación Acumulada - 1.368.768 - 1.218.705 - 150.063 12% Amortización Acumulada - 49 - 49 0 0% Provisión Protec Planta y Equipo - 588 - 912 324 - 36% Subtotal - 149.738 12% - 1.369.404 - 1.219.666 Total 4.425.417 4.014.476 410.941 10%

  17. OTROS ACTIVOS millones de $ Variación Dic-09 Dic-08 $ % Reserva Financiera Actuarial 405.453 399.336 6.117 2% Bienes y Servicios pagados por anticipado 8.931 8.171 760 9% Cargos diferidos 123.073 92.142 30.931 34% Obras y mejoras en propiedad ajena 28 0 28 100% Bienes entregados a terceros 74.728 74.884 - 157 0% Amortización acumulada de bienes entregados - 31.555 - 29.842 - 1.713 6% Derechos en fideicomiso Titularización 5.724 14.482 - 8.758 - 60% Intangibles 132.287 124.590 7.697 6% Amortización acumulada de intangibles (Cr) - 108.640 - 101.953 - 6.687 7% Valorizaciones 1.817.869 1.817.226 643 0% Bienes de beneficio y uso público 28.302 20.118 8.184 41% Total 2.456.201 2.419.156 37.045 2%

  18. Perfil de Deuda – Saldos vigentes Dic /09 MONTO EN MONTO EQUV VIA MEDIA MONEDA CREDITO MONTO MM$ MONEDA DE US$ AÑOS ORIGEN MM BONOS 270,000 270,000 132,079,071 3.48 PESO -COP BANCA CIAL 209,600 209,600 102,532,494 5.46 DÓLAR US BIRF 3952 4,830 10,654 4,830,000 0.08 YENES JICA 2,001.89 43,480 21,680,446 3.72 Oper-con derivados 1.167 TOTAL 534,901 261,122,011 4.22 Costo Promedio P. En Dólares 1.53% Costo Promedio P. En pesos E.A. 15.20% Costo En Yenes 4.75%

  19. PASIVOS ESTIMADOS millones de $ Variación Dic - 09 Dic - 08 $ % Prov Obligaciones Fiscales 17.269 17.587 -318 -2% Prov Contingencias 52.732 51.459 1.273 2% Prov Diversas (Gestores - Proveeduría y Contribuciones) 26.506 31.337 -4.831 -15% Corriente 96.507 100.382 -3.875 -4% Provisión para Pensiones 1.475.025 1.359.330 115.695 9% Bonos Pensiónales 261.018 253.583 7.435 3% Calculo Actuarial 1.736.043 1.612.913 123.130 8% Calculo actuarial servicio medico 227.639 178.734 48.905 27% No Corriente 1.963.682 1.791.647 172.035 10% Total 2.060.189 1.892.029 168.160 9%

  20. CALCULO ACTUARIAL

  21. COSTOS Y GASTOS EFECTIVOS millones de $ Variación Dic-09 Dic-08 $ % Costos y gastos efectivos de personal 303.355 266.139 37.215 14,0% Servicios personal 145.678 126.260 19.418 15,4% Gastos médicos y Drogas 27.867 20.265 7.601 37,5% Pensiones 129.810 119.614 10.196 8,5% Costos ambientales y de producción 93.078 76.175 16.902 22,2% Gestión Comercial 87.410 81.909 5.501 6,7% Costos de operación y mantenimiento 80.087 74.455 5.633 7,6% Impuestos y contribuciones 34.004 28.396 5.608 19,7% Seguros 9.061 10.476 -1.415 -13,5% Honorarios 25.885 22.948 2.937 12,8% Gastos Generales 31.651 29.660 1.991 6,7% Total Costos y Gastos Efectivos 666.590 590.160 76.430 13,0%

  22. COSTOS Y GASTOS NO EFECTIVOS millones de $ Variación Dic-08 Dic-09 $ % Calculo actuarial 172.529 163.854 8.675 5% Provisiones 33.006 53.545 -20.539 -38% Depreciaciones 160.211 148.126 12.085 8% Amortizaciones 8.717 10.759 -2.042 -19% Total Costos y Gastos No Efectivos 374.463 376.285 -1.822 0% Provisión Imporrenta 22.367 28.002 -5.634 -20% No Efectivos excluido prov. Imporenta 352.096 348.283 3.812 1%

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