Bankas klients un tā identifikācija. Naudas atmazgāšana

1. Bankas klients un tā identifikācija. Naudas atmazgāšana Ģirts Rūda, Banku tiesības, LU 2006. gada 9.oktobris

2. Bankas klients • Klients - persona, kurai kredītiestāde sniedz finanšu pakalpojumus • Fiziska vai juridiska persona, personu apvienība • Bankas un klienta attiecības regulē likums (vispārējie civiltiesisko attiecību veidošanas noteikumi un speciālās normas) un noslēgtie līgumi

3. Tiesiskie darījumi • Tiesisks darījums = dalībnieki, priekšmets, gribas izteikums, sastāvdaļas un forma • Dalībnieki: • Tiesību spēja un rīcību spēja • FP – 18 gadi + rīcībspēja • Personīgi vai ar vietnieku starpniecību • JP – tiesībspējīga + likumīgie pārstāvji (KCL normas)

4. Klienta identifikācija • Know your customer (Bāzeles 15.princips) • LPNILLN (iepriekš KrL) • Bankai ir jāidentificē klients: • Atverot kontu • Pieņemot glabāšanā finanšu līdzekļus • Ja finanšu darījums >15000 EUR • Ja veikts neparasts vai aizdomīgs darījums

5. Klienta identifikācija II • FP – vārds, uzvārds, p.k., dokumenta info (nerezidentam) • JP – dibināšanas/reģistrācijas juridiskais pamats, pilnvarotās personas dati un status, amatpersonas info • Jāidentificē arī patiesā labuma guvējs • Klientam - pienākums sniegt pilnu un patiesu informāciju par savu finansu stāvokli, īpašumu, apgrūtinājumiem u.c. likumā pieprasīto info (KrL 73.p.)

6. Konfidencialitātes pienākums • Bankas darbības pamatprincips – nedrīkst izpaust info par klientu, ja vien tas nav piekritis • Konfidencialitātes pienākums: • Tieši noteikts likumā (KrL 61., 62.p.) • Izriet no bankas-klienta attiecību rakstura un tiesību principiem (fiduciary duty)

7. Konfidencialitātes pienākums II • Ziņas ir sniedzamas: • FP – pašām personām vai pārstāvjiem • JP – pilnvarotajām personām un augstākajām institūcijām • Trešajām personām (ja klients piekritis)

8. Informācijas izpaušana • (KrL 63.p.) Pēc pieprasījuma var sniegt: • FKTK • Tiesai, prokuratūrai, izziņas iestādēm, KNAB u.c. • Valsts kasei, Valsts kontrolei, VID • Notāram, bāriņtiesai • Pamatots rakstveida pieprasījums • Nekavējoša (<14 d.) atbilde

9. Informācijas izpaušana II • Ja likums aizliedz – nevar informēt klientu • Konfidencialitātes pārkāpuma gadījumā – kriminālatbildība

10. Naudas atmazgāšana • Naudas atmazgāšana – naudas līdzekļu darījumu veikšana ar noziedzīgā ceļā iegūtiem līdzekļiem, kuru mērķis ir noslēpt patieso naudas līdzekļu izcelsmes avotu • Apjoms – grūti nosakāms (2-5% no pasaules IKP jeb 600 miljardi-1,5 triljons USD)

11. Iemesli cīņai pret NA • Notiek resursu nepamatota pārvietošana • NA var ietekmēt visas valsts finanšu sistēmu un uzticību tai • NA var izkropļot cenu sistēmu • Grūtības tiesību sargājošajām institūcijām

12. NA posmi • Ieguldīšana jeb izvietošana (placement) • Sajaukšana (layering) • Integrēšana (integration)

13. Normatīvie akti • ASV kopš 1970.g. (post 11/9/2001) • 1980.gadu beigās – pirmie starptautiskie dokumenti – ANO Konvencija, EP Konvencija, ES Direktīva • Latvijā - likums “Par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu”, MK Noteikumi Nr. 127 no 20.03.2001. (kopā vairāk nekā 30 normatīvo aktu)

14. Normatīvie akti II • No kādiem noziegumiem iegūti līdzekļi uzskatāmi par noziedzīgi iegūtiem? • Kāda informācija jāsniedz? • Kas veiks info apkopošanu, apstrādi un tālāko izmantošanu?

15. NA novēršana Latvijā • Normatīvo aktu darbība notiek 3 līmeņos: • Bankas darbinieki zina normas, konstatē un ziņo par neparastiem/aizdomīgiem darījumiem (atturas no to veikšanas) • Kontroles dienests apkopo un analizē ziņojumus • Izmeklēšanas iestādes veic info krimināltiesisko realizāciju