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Spesometro del 2013:

Spesometro del 2013:. Periodo di riferimento anno 2012. Art. 21 decreto legge 78/2010 Comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini iva . La comunicazione può essere cumulativa o dettagliata per operazione Non coinvolge : le importazioni

miyoko
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Spesometro del 2013:

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Presentation Transcript

  1. Spesometro del 2013: Periodo di riferimento anno 2012 • Art. 21 decreto legge 78/2010 • Comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini iva . • La comunicazione può essere cumulativa o dettagliata per operazione • Non coinvolge : • le importazioni • le esportazioni, di cui all’art.8,comma 1, lett. a) e b) • le operazioni intracomunitarie • le operazioni che già costituiscono oggetto di comunicazione all’anagrafe tributaria (utenze, telefonia, ecc..) di cui all’art. 7 del DPR n. 605/73. • le operazioni di importo maggiore o uguale a euro 3.600, effettuate nei confronti di soggetti non passivi d’imposta ai fini iva non documentati da fattura. • Sono coinvolti sia i soggetti residenti che non residenti.

  2. Operazioni da eseguire: • Gestione e configurazione tabelle. • Registrazione Documento. • Controllo: lista documenti che entrano in dichiarazione • Estrazione documenti. • Eventuale gestione del file estratto prima dell’invio definitivo. • Preparazione file per invio telematico. • Utility per facilitare l’operatore .

  3. Gestione Tabelle • Tabella installazione (Incog1) Se ‘spuntato’, al momento della registrazione delle fatture/n.c, include automaticamente il documento nella dichiarazione ,mettendo un flag ; altrimenti la gestione sarà manuale. Si consiglia di selezionarlo.

  4. Tabella Nazioni Flag per indicare se la nazione è da includere nella gestione dell’art.21

  5. Con ‘2’=modifica

  6. Tabella Codici Iva Per iva non esposta

  7. Tabella Codici Pagamento

  8. Tabella Tipi Documento Per compilazione dei quadri

  9. Anagrafica Clienti / Fornitori E’ possibile escludere un soggetto dalla dichiarazione; occorre indicare se Persona Giuridica, Persona fisica o altro; flaggare il campo ‘no res’ nel caso di soggetti non residenti; impostare ‘tipologia leasing’ .

  10. Soggetto non residente: • Dobbiamo comunicarne i dati anagrafici, l’indirizzo, lo stato estero di residenza…quindi è opportuno spuntare il campo ‘non residente’ in anagrafica e poi compilare l’anagrafica della SedeLegale e anche quella della Persona fisica nel caso non sia una persona giuridica..

  11. Registrazione Documento Sia per fatture n.c e corrispettivi

  12. Dal menù delle Elaborazioni annuali:

  13. …….Inserendo il mastro cliente o fornitore., e il minimo importo per i corrispettivi • Controllo documenti Per la stampa degli altri documenti lasciare in bianco questo campo. Con F22= stampa Il risultato della stampa sarà l’elenco di tutte i documenti che in archivio hanno il flag di appartenenza all’art 21 .prima di fare la successiva estrazione sul file sarebbe opportuno controllarla.

  14. …….Inserendo il conto cliente o fornitore….. • Controllo documenti

  15. Vengono visualizzati tutti i documenti iva del periodo richiesto suddivisi per contropartita F15= mette ‘1’ nel campo opzione e inserisce il flag ‘Dich. Art.21’ a tutti i documenti del cliente/fornitore inserito a video…. F16= Toglie il flag ‘Dich. Art 21’ A questo punto con ‘invio’ si memorizza il tutto.. Opzione ‘1’= cambia estrazione art.21 Opzione ‘2’= visualizza documento.

  16. Estrazione documenti Art. 21 Scegliere il tipo di elaborazione: Cliente Fornitore Entrambi Questa elaborazione, inserendo il tipo di elaborazione, l’anno di riferimento, l’intervallo date e il tipo data(Documento o registrazione), con ‘INVIO’ estrae i documenti in precedenza selezionati.

  17. Qui, sono inclusi tutti i documenti iva, con il flag di spunta, che rientrano negli intervalli della selezione.

  18. Da qui è possibile: • Stampare (F22). • Visualizzare la lista di tutti i documenti relativi a quel determinato cli/for (opz.1). • Entrare in revisione del singolo documento (opz. 2 ).

  19. Gestione archivio documenti Art. 21 Selezionando il conto e l’esercizio, è possibile entrare in gestione sull’archivio formato dai documenti estratti .

  20. F6 = nuovo, per inserire i documenti manualmente, non provenienti dalla gestione iva. • 2 = modifica • 4 = Annulla • F = revisione documento( apre la fattura/n.c)

  21. …..Con il ‘2’ = modifica.

  22. Preparazione file per l’invio telematico Con F22 si esegue la stampa (da archiviare in azienda e per un ultimo controllo) mentre con F10 Si elabora il file definitivo da inviare. Il file MART21 verrà creato netta cartella MAR21xxx(xxx=identificativo ditta) o nella libreria LC… per poi trasferirlo da as400 a PC.

  23. UTILITY: • Art 21: Aggiorna / stampa documenti : • Elaborazione che permette di stampare tutti i documenti già esistenti in archivio per poi, dopo un accurato controllo da parte dell’utente, inserirli nella dichiarazione • F22= Stampa • F10=Aggiorna e stampa

  24. Stampa riepilogo iva per tipo/codice iva : Selezionando ‘ tutti’ verranno stampati tutti i documenti presenti in archivio: questa stampa dovrà coincidere con la stampa della liquidazione iva annuale.

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