Advokat i stečajni upravnik d r Franc Cimerman (Dr. Franc Zimmermann )

1. Plan reorganizacijeiunapred pripremljeni plan reorganizacijeBeograd, 24. i 25.05.2013.GIZ projekat za pravnu reformu u SrbijiAgencija za licenciranje stečajnih upravnika Republike Srbije Advokat i stečajni upravnik dr Franc Cimerman (Dr. Franc Zimmermann) Gifhorn · Braunšvajg · Volfsburg · Magdeburg · Potsdam · Berlin Partner Mönning & Georg Advokatiortačko društvo Berlin

2. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacije • Sadržaj: A. Pregled vrsta sanacije I. Sanacija putem prodaje II. Reorganizacija B. Reorganizacija I. Određivanje ciljeva II. Mogućnosti upravljanja planom III. Neophodni sadržaji plana - uopšteno IV. Dodatno potrebni sadržaji plana kod unapred pripremljenog plana reorganizacije V. Detalji o postupkuunapred pripremljenog plana reorganizacije VI. Detalji o postupku redovne reorganizacije C. Uobičajene greške

3. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijePregledvrsta sanacije A. Pregled vrsta sanacije

4. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijePregled vrsta sanacije Vrsta postupka likvidacija (uobičajeno rešenje) sanacija sanacija putem prodaje čl. 135 ff. Zakona o stečaju* reorganizacija Unapred pripremljeni plan reorganizacije čl. 155 st. 3, 4 Zakona o stečaju* Redovna reorganizacija čl. 155 st. 4 Zakona o stečaju* *Zakon o stečaju Republike Srbije (postupci)

5. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijePregled vrste sanacije • Koji vid postupka je najbolji, zavisi od očekivanog namirenja poverilaca. • Cilj je postići najbolje moguće namirenje poverilaca:  čl. 2 Zakona o stečaju: »Ciljstečaja jeda se obezbedi najpovoljnije ravnomerno namirenje poverilaca…«  čl. 155 st. 1 Zakona o stečaju: »Reorganizacija se sprovodi, ako se na taj način postiže povoljnije namirenje poverilaca u odnosu na postupak likvidacije…«

6. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeSanacija putem prodaje I. Sanacija putem prodaje (čl. 135ff. Zakona o stečaju)

7.  Sanacija putem prodaje  cilj: očuvanje preduzeća kao takvog (uključujući radna mesta)  odnosi se na obezbeđene i neobezbeđene poverioce, vidi. čl. 135 Zakona o stečaju: Obezbeđeni poverioci: namiruju se u skladu sa vrstom njihovog obezbeđenja prioritetno (čl. 136 st. 6 Zakona o stečaju) Neobezbeđeni poverioci: uobičajeno, namirenje prema kvotama od stečajne mase  posledica sanacije putem prodaje: Nakon kupovinepreduzeća od strane kupca, stara (stečajna) potraživanja više ne mogu da se potražuju od novog preduzeća. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeSanacija putem prodaje

8. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeSanacija putem prodaje  Posledice sanacije putem prodaje (čl. 135ff. Zakona o stečaju) Obezbeđeni poverioci preduzeće Preduzeće bez dugova Stečajna masa Neobezbeđeni poverioci

9. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeSanacija putem prodaje • Ako je imovina dužnika veća od samog preduzeća (koje se prodaje), postupak se u odnosu na te ostale delove nastavlja uobičajeno kao postupak likvidacije (čl. 136 st. 2, 3 Zakona o stečaju)

10. Reorganizacijaiunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija II. Reorganizacija

11. Reorganizacijaunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija  Reorganizacija: Definicija: čl. 1 st. 4 Zakona o stečaju: »Pod reorganizacijom se podrazumeva namirenje poverilaca prema usvojenom planu reorganizacije, u kome se dužničko-poverilački odnosi odn. pravni odnosi dužnika redefinišu ili menjaju na drugi planom reorganizacije predviđen način. « • Postupak reorganizacije regulisan članom. 155 ff. Zakona o stečaju

12. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija  Zašto je reorganizacija ekonomski racionalnija od “običnog” postupka likvidacije?  Ostaju očuvane vrednosti kontinuiranog poslovanja (“going concern value”)  Uviđanje poverilaca, da u postupku reorganizacije često postoje znatno bolji izgledi za namirenje nego u slučaju likvidacije, tako da sami pomažu da se sačuva preduzeće.

13. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija Reorganizacija Čl. 155 Zakona o stečaju: Nužni preduslovi:  »obezbeđuje povoljnije namirenje poverilaca u odnosu na postupak likvidacije …« i  » postoje okolnosti za dalje poslovanje dužničkog preduzeća koje potkrepljuju ekonomsku opravdanost« (neophodna prognoza kontinuiteta poslovanja, plan ili kalkulacije likvidnosti/rentabilnosti) Unapred pripremljen plan reorganizacije „običan“ plan (plan reorganizacije)

14. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija  Donošenje odluke, da li postupak reorganizacije dolazi u obzir, na osnovu hipotetičke komparativne kalkulacije rezultata postupaka reorganizacija  postupak likvidacije

15. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija  Uslovi po pravilu: • tekuće poslovanje; plan uglavnom nije predviđen kod preduzeća kod kojih je poslovanje faktički prestalo (u tom slučaju uglavnom samo: postupak likvidacije); izuzetak plan likvidacije • ne u onim slučajevima, u kojima je dužnik već „nasamario“ poverioce, pošto je za reorganizaciju neophodno poverenje poverilaca; stoga je plan reorganizacije moguć samo kod poštenog dužnika • po pravilu ne kod najmanjih i malih postupaka, pošto reorganizacija za sobom povlači velike troškove i dosta vremena • da uzroci krize mogu trajno da se uklone, što doduše često i jeste slučaj:

16. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija  najvažniji uzroci kriza – rezultatianalize faktora (istraživanje u Nemačkoj)

17. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija B. Reorganizacija

18. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - određivanje ciljeva I. Određivanje ciljeva

19. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - Određivanje ciljeva • najpovoljnije moguće namirenje poverilaca • sanacija i očuvanje dužnika putem • Restrukturacije (u najširem smislu) • Priliva kreditnih sredstava (u najširem smislu)

20. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - mogućnosti upravljanja planom II. Mogućnosti upravljanja planom

21. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - mogućnosti upravljanja planom  vidičl. 175 Zakona o stečaju. posebno: • Ugovaranje isplate u ratama,* prolongiranje rokova* sa isporučiocima, bankamaitd. • Dogovori o mirovanju dugova* • Promene tereta plaćanja i kamata* • rasprodajadužnikove imovine (opterećene/neopterećene) • Zatvaranje podružnica/filijala (filijala sa gubicima) • Promena predmeta poslovanja; preusmeravanje delatnosti* • istek/promena* postojećih ugovora • Oprost dugova* • … * Kod redovnog stečaja /postupka likvidacije usled nedostatka uslova nije moguće, pošto likvidacija = prestanak preduzeća u potpunosti

22. Pobijanje radnji u stečaju i reorganizacijaopšteosnoveradi razumevanjapobijanja radnji u stečaju • Promenazasnovanih prava obezbeđenja* • Pretvaranje potraživanja u udele u preduzeću (debt-to equity-swap)*; poverilac postaje suvlasnik preduzeća • Zaključenje novih ugovora o pozajmici/ugovora o kreditu* • Promena radnih odnosa* (pošto u slučaju likvidacije po pravilu sledi definitivni otkaz) • Promena (oblika) preduzeća* • Prenošenje na novo društvo („New-Co.“),* kako bi se izdvojili stari dugovi (kao kod sanacije putem prodaje) i ponovo obezbedile mogućnosti pristupa tržištu i vraćanja na tržište, da bi se potom prodali udeli u društvu „New-Co.“ • Sve ostale zakonski dopustive mere  Mogućnosti uređenja plana reorganizacije su veoma fleksibilne u poređenju sa (redovnim) postupkom likvidacije * Kod redovnog stečaja /postupka likvidacije usled nedostatka uslova nije moguće, pošto likvidacija = prestanak društva u potpunosti

23. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana III. Neophodni sadržaji plana - uopšteno

24. Reorganizacija iunapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana  Bitni elementi svakog plana reorganizacije (unapred pripremljenog i običnog), čl. 156 st. 1 Zakona o stečaju: (redosled nije od značajan; bitno je samo da je planom sve predviđeno) • čl. 156 st. 1 tač. 1 Zakona o stečaju: • Opis dužničkog preduzeća • Pravne promene • Datum osnivanja • Delatnost/oblast poslovanja • Poslovni odnosi • Kapital obezbeđenja • Zaposleni/radni odnosi

25. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 1 Zakona o stečaju: • … • Analiza i opis uzroka krize • Opis uzroka krize/analiza uzroka krize • Analiza efekata uzroka krize • Analiza prednosti i slabosti preduzeća  Posebno važno, pošto se na to referiše prilikom opisa mera koje treba preduzeti (čl. 156 st. 1 tač. 2 Zakona o stečaju); zato ovde treba raditi posebno precizno i dati veoma precizan prikaz.

26. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 2 Zakona o stečaju: • (podroban) opismera koje je potrebno preduzeti u cilju reorganizacije • sveobuhvatnost • preporučljivo: poređenje sa eventualnim alternativama i opis (ekonomskih) efekata • čl. 156 st. 1 tač. 3 Zakona o stečaju: • (uređen) spisak poverilaca; • Grupiranje premaranguisplatnih redova i opis, na koji način se vrši formiranje klasa (formiranje klasa veoma važno!); standardne klase: • Stečajni poverioci (čl. 48, 165 Zakona o stečaju) • Obezbeđeni poverioci (čl. 49, 165 Zakona o stečaju) • Poverioci sa razlučnim pravima (čl. 50, 165 Zakona o stečaju), u meri u kojoj su uključeni u plan • Moguće i preporučljivo formiranje i daljih klasa (čl. 165 Zakona o stečaju), kako bi bolje mogao da se predvidi rezultat glasanja. Odlučujuće: formiranje klasa mora da se vrši na osnovu objektivnih kriterijuma!

27. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 4, tač. 5 Zakona o stečaju: • precizno, uredno popisivanje imovine dužnika koja se koristi za realizaciju plana reorganizacije ijasanopis, za koje poverioce se koristi ta imovina dužnika. • čl. 156 st. 1 tač. 6 Zakona o stečaju: • precizanopis perioda/dužine trajanja realizacije plana reorganizacije. • čl. 156 st. 1 tač. 7 Zakona o stečaju: • ključno: precizanopis, da se i na koji način se na osnovu (usvojenog) plana reorganizacije prilikom njegovog sprovođenja menjaju prava i obaveze dužnika. • Opis alternative, ako se plan u potpunosti ili delovi plana ne ispune. • čl. 156 st. 1 tač. 8, tač. 9 Zakona o stečaju: • Imenovanje direktora i njihovih primanja (priložiti ugovore/dokaze). • Imenovanje stručnjaka koji bi eventualno morali da se angažuju radi sprovođenja plana uključujući i pretpostavljene troškove njihovog angažovanja.

28. Pobijanje radnji u stečaju i reorganizacijaOpšte osnove radi razumevanja pobijanja radnji u stečaju • čl. 156 st. 1 tač. 10 Zakona o stečaju: • Imenovanje nezavisnog lica koje će pratiti sprovođenje plana. • Opis, na koji način lice koje prati plan treba da podnosi izveštaje i na koji iznos se procenjuju troškovi po tom osnovu. • Lice koje prati plan: stručno, fizičko lice, svrsishodno bi bilo da jerevizor/poreski savetnikili stečajni upravnik. • …

29. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 10 Zakona o stečaju: • Preporučljivo i važno: priložiti izjavu o nezavisnostilica koje prati plan, npr: „… U slučaju da dobijem nalog da pratim doneseni plan reorganizacije u postupku stečaja nad imovinom … i redovno o istom podnosim izveštaj, izjavljujem da sam spreman i u stanjuda posebno poverioce i stečajni sud ponaosob informišem o svim nepravilnostima za koje sam saznao prilikom sprovođenja plana. Izjavljujemitvrdimpod zakletvom, da ni sa dužnikom, ni sa njegovim rukovodstvom/organima ili članovima društva niti sa nekim drugim licem koje učestvuje u stečajnom postupku ne stojim u povezanom/rodbinskom ili zavisnom odnosu iosim naknade za moj rad, koja će po procenama iznositi … RSD, nisam primio nikakve povlastice ili korist niti ću iste primiti ili prihvatiti. Praćenje sprovođenja plana ću obavljati bez uticaja, nezavisno i objektivno u skladu sa pravilima struke. Osim toga izjavljujem, da ni u zemlji ni u inostranstvu nisam pravosnažno osuđivan zbog krivičnog dela protiv imovineniti da se protiv mene vodi postupak na osnovu nekog krivičnog dela protiv imovine. Ime i prezime, potpis, u Beogradu, dana …. 2013“.

30. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 11 Zakona o stečaju: • Bilansi, podaci o prometu i rezultatu poslovanja (najmanje) za prethodne 3 godine sa eventualnim rezultatima /potvrdama provere. • …

31. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija – sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 11 Zakona o stečaju: • I na ovom mestu se preporučuje, da se priloži izjava lica koje prati plan, npr.: „… dobio sam nalogda obrazložim bilanse, podatke o prometu i poslovnim rezultatima iz protekle/proteklih … godine/godina. Na proveru su mi dostavljeni … (popis pregledane dokumentacije dostavljene na uvid). Izjavljujemitvrdimpod zakletvom, da ni sa dužnikom, ni sa njegovim rukovodstvom/organima ili članovima društva niti sa nekim drugim licem koje učestvuje u stečajnom postupku ne stojim u povezanom/rodbinskom ili zavisnom odnosu iosim naknade za moj rad, koja će po procenama iznositi … RSD, nisam primio nikakve povlastice ili korist niti ću iste primiti ili prihvatiti. Sprovođenje plana sam nadgledao bez uticaja, nezavisno i objektivno u skladu sa pravilima struke. Osim toga izjavljujem, da ni u zemlji ni u inostranstvu nisam pravosnažno osuđivan zbog nekog krivičnog dela protiv imovineniti da se protiv mene vodi postupak na osnovu nekog krivičnog dela protiv imovine. Nakon sprovedene provere dolazim do zaključka, da … Ime i prezime, potpis, u Beogradu, dana …. 2013“.

32. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 12 Zakona o stečaju: • Kalkulacije plana za budućnost za vreme trajanja reorganizacije • Preporučuje se: još pre podnošenja kalkulacija plana, provera od strane nezavisnog stručnjaka; uz prilaganje izjave iz čl. 156 st. 1 tač. 11 Zakona o stečaju. • čl. 156 st. 1 tač. 13 Zakona o stečaju: • Obračun hipotetičkog rezultata prihoda od prodaje, u slučaju da se postupak ne sprovede putem reorganizacije već putem postupka likvidacije. • Veoma bitno: pregledno prikazivanje i precizno obrazloženje, pošto će poređenje sa prognoziranim rezultatom u slučaju sprovođenja reorganizacijebiti presudan kriterijum za sudije i poverioce, da li da prihvate reorganizaciju.

33. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 1 tač. 14 Zakona o stečaju: • Specifikovanje dana na koji treba da otpočne sprovođenje reorganizacije. • čl. 156 st. 1 tač. 15 Zakona o stečaju: • Trajanje postupka reorganizacije/sprovođenja: ne duže od 5 godina.* • čl. 156 st. 1 tač. 16 Zakona o stečaju: • Zahtev za imenovanje stečajnog upravnika i formiranje odbora poverilaca, ako to bude bilo potrebno. *) ograničenje ne važi za rok otplate rata, odredbe kojima se menja dospeće potraživanja, kamate ali ni za kredite/pozajmice, podignute za vreme postupka reorganizacije ili u okviru sprovođenja plana, vidi. čl. 156 st. 2 Zakona o stečaju.

34. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana IV. Dodano potrebni sadržaji plana u slučaju unapred pripremljenog plana reorganizacije

35. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana  Vidi čl. 156 st. 3 Zakona o stečaju: (nije bitan redosled; važno je samo da je sve predviđeno planom) • čl. 156 st. 3 tač. 1 Zakona o stečaju: • izjava, da će poverioci biti namireni u skladu sa svojom pripadnošću klasama, ako odnosni poverilac nije već predviđen/obuhvaćen planom (sprečavanje zloupotrebe plana reorganizacije: sprečavanje da se plan reorganizacijeev. namernozaključi uz izbegavanje određenih poverilaca, koji ev. nisu navedeni; ujedno garancija sprovođenja plana: kako plan ne bi bio bezuspešan, ako se sazna za poverioce, koji su do tog trenutka bili nepoznati, pošto u tom slučaju plan ne bi mogao da bude ispunjen/sproveden kao što je bilo planirano).

36. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 3 tač. 2 Zakona o stečaju: • Izjava većine poverilaca, uređenih prema klasama, da su načelno saglasni sa planom reogranizacije. Npr.: „… izjavljujem/izjavljujemo, da imam/imamo (dospela, neosporena) potraživanja prema dužniku u visini od … RSD prema listi poverilaca u skladu sa čl. 156 st. 1 tač. 3 i da da mi/nam je dana… izrađeni nacrt plana reorganizacije stavljen na raspolaganje radi provere i uvida. Meni/nama je poznato, da putem sprovođenja plana poverioci ne smeju da dobiju nepovoljnije uslove u poređenju sa sprovođenjem postupka likvidacije. Sa nacrtom izrađenog plana bih/bismo se složio/složili, ako se isti podnese i usvoji u ostalim delovima, obzirom da se u tom slučaju može računati sa boljim namirenjem mojih/naših potraživanja nego u slučaju sprovođenja postupka likvidacije. Ova saglasnost ne zamenjujekonačnu saglasnost koja trebada se izda, već služi samo za prvu procenu sprovodivosti plana od strane suda u smislu čl. 153 tač. 2 Zakona o stečaju. Izjavljujem, dami/namaza ovu saglasnost nisu obećane niti ustupljene nikakve posebne koristi izvan plana reorganizacije ida takve neću/nećemo ni prihvatiti. Ime i prezime, potpis, u Beogradu, dana …. 2013“.

37. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 3 tač. 3 Zakona o stečaju: • Izjava dužnika, dasu informacije i brojčani podaci u planu tačni. Npr.: „… izjavljujem/ izjavljujemo, kao uredno postavljeni direktor/-i …., nameravam/ nameravamoda podnesemo predlog za reorganizaciju u vezi sa unapred pripremljenim planom reorganizacije. Unapred pripremljeni plan reorganizacijeje već izrađen i u poslednjoj verziji od dana … dostavljen je na uvid (ključnim) poveriocima/učesnicima dana …. Tvrdim/tvrdimoprema najboljem znanju i savesti, da su činjenice, informacije i brojčani podaci sadržani u nacrtu plana, koji se u ovoj nepromenjenoj verziji podnosi i stečajnom sudu, tačni, da ne uskraćujem/uskraćujemo, da nisam/nismo pogrešno prikazao/prikazali ili manipulisao/manipulisali nikakve bitne informacije/okolnosti koje su od posebnog značaja za donošenje odluke o ovom planu reorganizacije niti da sam/smo iste u našem zahtevu uskratili, pogrešno prikazali ili manipulisali. Poznato mi/nam je da putem sprovođenja plana reorganizacije poverioci ne mogu da budu dovedeni u lošije uslove nego u slučaju sprovođenja postupka likvidacije. Pored toga izjavljujem/izjavljujemo, da ni u zemlju ni u inostranstvu nisam/nismo pravosnažno osuđivan/-i zbog nekog krivičnog dela protiv imovine niti se protiv mene/nas vodi postupak zbog nekog krivičnog dela protiv imovine. Ime i prezime, potpis, u Beogradu, dana …. 2013“.

38. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 3 tač. 4 Zakona o stečaju: • Kompendijum dokumentacje, prethodne prepiske, zapisa o vođenim pregovorima prilikom pripreme plana. • Uputno je da se u tom smislu pregovori koji su vođeni prilikom pripreme dokumentuju. • Pošto kompendijum koji prema čl. 156 st. 3 tač. 4 Zakona o stečaju treba da se podnese sudu, po pravilu biva veoma opširan, trebalo bi da se uredi i posebno obeleži. • Uputno jeda se na prvom mestu predvidi sadržaj. • Uputno jesprovesti razvrstavanje prema poveriocima, kako bi sud mogao da proveri, na osnovu kakve prepiske/pregovora su se jedan ili više poverliaca složili sa planom.

39. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 3 tač. 5 Zakona o stečaju: • Dopunski izveštajrevizora završnog računa o stanju knjigovodstva o poslovanju, koji ne sme da bude stariji od 60 dana pre podnošenja unapred pripremljenog plana sa pregledom svih potraživanja i procentualnim udelom svake procentne stope odgovarajućeg potraživanja poverioca iz odnosne klase.

40. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 3 tač. 6 Zakona o stečaju: • Izjava stručnjaka/licenciranogstečajnog upravnika, prema kojoj je unapred pripremljeni plan reorganizacije izvodljiv. • Preporučuju se takođe: dokazi o kvalifikovanosti stručnjaka (biografija, svedočanstvaitd.).

41. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • Primer izjave koja se prilaže: „… Dana …. dobio sam nalog od strane …., da obrazložim sprovodljivost/izvodljivost unapred pripremljenog plana reorganizacije za društvo … , pri čemu mi je poznat veliki ekonomski značaj ovakvog plana reorganizacije, a poznato mi je i da usled sprovođenja plana reorganizacije poverioci ne smeju da se izlože lošijim uslovima nego u slučaju sprovođenja plana likvidacije. Izjavljujem da sam u stručnom pogledu u stanju da sprovedem proveru u smislu čl. 156 st. 3 tač. 6 Zakona o stečaju. Moja kvalifikovanost proističe pre svega iz okolnosti … . Biografija, iz koje se dodatno ukazuje na moju kvalifikovanost, priložena je uz ovu izjavu. Pored toga izjavljujem da su mi nacrt unapred pripremljenog plana reorganizacije uključujući i obrazloženja potrebne dokumentacije u potpunosti predočeni i da sam imao dovoljno vremena za njihovu proveru. Nacrt unapred pripremljenog plana reorganizacije sam proverio u periodu od … do … . Predmet moje provere bio je nacrt unapred pripremljenog plana reorganizacije u verziji od dana … . Na proveru su mi dostavljeni … (popis ispitane i na uvid dostavljene dokumentacije). …

42. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • … „… Izjavljujemitvrdimpod zakletvom, da ni sa dužnikom, ni sa njegovim rukovodstvom/organima ili članovima društva niti sa nekim drugim licem koje učestvuje u stečajnom postupku ne stojim u povezanom/rodbinskom ili zavisnom odnosu iosim naknade za moj rad, koja će po procenama iznositi … RSD, nisam primio nikakve povlastice ili korist niti ću iste primiti ili prihvatiti. Sa moje strane sprovedena kontrola izvršena je bez uticaja, nezavisno i objektivno i u skladu sa pravilima struke. Osim toga izjavljujem, da ni u zemlji ni u inostranstvu nisam pravosnažno osuđivan zbog nekog krivičnog dela protiv imovineniti da se protiv mene vodi postupak na osnovu nekog krivičnog dela protiv imovine. Nakon sprovedenog ispitivanja dolazim do zaključka, da … Ime i prezime, potpis, u Beogradu, dana …. 2013“

43. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - sadržaji plana • čl. 156 st. 3 tač. 7 Zakona o stečaju: • Pregled kratkoročno očekivanih obaveza (u roku od 90 dana) na osnovu budućeg toka okolnosti i prikazivanje, kako će se one izmiriti.

44. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci V. Detalji o postupku unapred pripremljenog plana reorganizacije

45. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci • Postupak unapred pripremljenog plana (1/2) 3-6 meseci Predlog za pokretanje stečaja u vezi sa unapred pripremljenim planom preliminarna provera od strane stečajnog suda Preliminarni zaključak stečajnog suda Privremena stečajna uprava • izrada unapred pripremljenog plana reorganizacije: • Usaglašavanje sa najvažnijim poveriocima • Analiza i prikupljanje najvažnijih ekonomskih podataka • Provera brojčanih podataka na kojima se temelji plan reorganizacije • Uredan predlog za pokretanje stečaj-nog postupka; dokaz o stečajnom razlogu (čl. 158 st. 1 Zakona o stečaju) • Podnošenje una-pred pripremljenog plana reorganiza-cije uključujući potrebnu doku-mentaciju i izjave • Unapred priprem-ljeni plan mora da se naznači kao takav (čl. 158 st. 2 Zakona o stečaju) • čl. 158 st. 3 Zakona o stečaju: • Da li je unapred pripremljeni plan usklađen sa zakonom? • Da li unapred pripremljen plan obuhvata sve poverioce? • Da li je plan prilikom preliminarne provere potpun i bez grešaka? • Da li postoji stečajni razlog • Ako plan sadrži greške i ako se one ne otklone: odbacivanje (čl. 158 st. 5 Zakona o stečaju) • Ako je unapred pripremljeni plan uredan: • Imenovanje privremenog stečajnog upravnika (čl. 159 st. 1 Zakona o stečaju) • Stečajni sud nalaže predujam (čl. 159 st. 3 Z. o stečaju), u slučaju neplaćanja: čl. 159 st. 4 Z. o stečaju • Zakazivanje ročišta za glasanje poverliaca o planu (čl. 159 st. 1 Zakona o stečaju) • trajanje: 30-45, najviše 60 Tage (čl. 159 st. 7 Zakona o stečaju) • Javno objavljivanje / saopštavanje poveriocima, da mogu da steknu uvid u deponovani plan (čl. 159 st. 3 Zakona o stečaju) • ev. zabrana mera izvršenja (čl. 159 st. 9 Zakona o stečaju) • Angažovanje stručnih lica radi provere plana (čl. 159 st. 8 Zakona o stečaju)

46. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci • postupakunapred pripremljenog plana (2/2) Pribavljanje primedbi o unapred pripremljenom planu reorganizacije Glasanje o unapred pripremljenom planu reorganizacije ako je unapred pripremljeni plan odbačen ako je unapred pripremljeni plan prihvaćen dalji postupak nakon prihvatanja plana • Po pravilu 30-45 dana nakon imenovanjaprivremene stečajne uprave (čl. 159 st. 7, 160 Zakona o stečaju) • Ako je dostavljeno više planova reorganizacije, o njima se odlučuje po redosledu njihovog prijema • Za potrebe glasanja, sva potraživanja se smatraju dospelim (čl. 160 st. 1 Zakona o stečaju) • Postupak glasanja i formiranja klasa vrši se u skladu sa opštim propisima (čl. 165 ff. Zakona o stečaju), vidi čl. 160 st. 6 Zakona o stečaju • Odbacivanje predloga za pokretanje stečajnog postupka pod uslovima unapred pripremljenog plana (čl. 160 st. 4 Zakona o stečaju) • Ako su prikazani netačni podaci u predlogu zabrane izvršenja  obaveza naknade štete (čl. 160 st. 5 Zakona o stečaju) • Pokretanje stečajnog postupka i potvrda plana od strane stečajnog sudije (čl. 160 st. 3 Zakona o stečaju) • Troškovi nastali u periodu između podnošenja plana i njegovog prihvatanja važe kao troškovi/ obaveze stečajne mase (čl. 160 st. 8 Zakona o stečaju): od toga su izuzeti troškovi izrade plana (čl. 160 st. 7 Zakona o stečaju) • Primenjuju se opšti propisi o reorganizaciji (vidi čl. 160 st. 6 Zakona o stečaju)

47. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci VI. Detalji o postupkuredovne reorganizacije

48. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci • Postupak redovne reorganizacije (1/4) Trenutak Pravo na podnošenje plana Troškovi izrade plana Nakon podnošenja plana reorganizacije Pripremno ročište za razmatranje • Pokrenut stečajni postupak • 90 dana nakon pokretanja stečajnog postupka (čl. 162 st. 1 Zakona o stečaju), mogućnost produženja za najviše 60 dana (čl. 162 st. 2 i 3 Zakona o stečaju), stoga ukupno najviše 150 dana nakon pokretanja stečajnog postupka • čl. 161 st. 1 Zakona o stečaju: • Stečajni dužnik • Stečajni upravnik • Obezbeđeni poverilac sa potraživanjima u visini od najmanje 30% ukupnih potraživanja • Neobezbeđeni poverilac sa potraživanjima u visini od najmanje 30% ukupnih potraživanja • Članovi društva sa najmanje 30% svojinskog udela • čl. 161 st. 2 Zakona o stečaju: • U načelu troškove snosi predlagač plana (čl. 161 st. 2 rečenica 1 Zakona o stečaju) • Ako dužnik ili stečajni upravnik izrade plan reorganizacije: troškovi postupka/stečajne mase (čl. 161 st. 2 rečenica 2 Zakona o stečaju) • Sud može da angažuje stečajnog upravnika ili eksternog stručnjaka, da proveri tačnost plana reorganizacije i u njemu sadržanih podataka (čl. 163 st. 1 rečenica 1 Zakona o stečaju) • Troškove provere snosi predlagač plana (čl. 163 st. 1 rečenica 2 Zakona o stečaju) • Ročište za razmatranje: po pravilu 20 dana nakon podnošenja plana reorganizacije (čl. 164 st. 1 Zakona o stečaju) • Obaveštenje o zakazivanju ročišta (čl. 164 st. 2-4 Zakona o stečaju): • Ko obaveštava?: sud ili predlagač plana • Prilaže se: kopijaplana reorganizacije (ili se makar olakšava pristup planu radi uvida) uključujući sve izmene • Ko se obaveštava? Svi učesnici u postupku i privredni registar

49. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci • Postupak redovne reorganizacije (2/4) Ročište za razmatranje Formiranje klasa Glasanje Rezultat glasanja rezultat/ odbacivanje/ prihvatanje • Pravo učešća: svi poverioci (čl. 165 st. 1 Zakona o stečaju) • Moguće i učešće pisanim putem (čl. 165 st. 2 Zakona o stečaju) • Formiranje opštih klasa: prema rangu i vrsti obezbeđenja (čl. 165 st. 3 Zakona o stečaju) • Moguće je i formiranje dodatnih klasa, ako ista vrsta potraživanja u okviru klase ili opšti kriterijumi opisuju ili izdvajaju tu grupu (čl. 165 st. 4 Zakona o stečaju) • Moguće i dodatne grupe u skladu sa. čl. 165 st. 7 Zakonaa o stečaju • Ako je dostavljeno nekoliko planova reorganizacije: glasanje o njima u redosledu njihovog prijema (čl. 165 st. 12 Zakona o stečaju) • načelno: dovoljna je prosta većina u okviru jedne klase (čl. 165 st. 9 Zakona o stečaju) • Ne treba da učestvuju poverioci koji u potpunosti treba da se namire, već ih treba tretirati kao da su dali svoju saglasnost (čl. 165 st. 10 Zakona o stečaju) • Plan je prihvaćen ako su se složile sve klase (sa pravom glasa) - (čl. 165 st. 10 Zakona o stečaju) i ako je plan reorganizacije u skladu sa važećim pravnim normama • Ako se plan ne usvoji: ispravka, rok: najviše 30 dana. Ako se ni posle toga ne prihvati: nastavak stečajnog postupka u vidu postupka likvidacije • Ako se plan prihvati, potrebna je i potvrda od strane stečajnog suda (čl. 166 st. 1 Zakona o stečaju) • Sudsko rešenje se objavljuje i saopštava učesnicima (čl. 166 st. 3-5 Zakona o stečaju)

50. Reorganizacija i unapred pripremljeni plan reorganizacijeReorganizacija - postupci • Postupak redovne reorganizacije (3/4) Posledica prihvatanja plana reorganizacije Namirenje prema planu reorganizacije pravo na informisanje • Plan reorganizacije = poravnanje sa svim poveriocima i zaključno uređenje pravnih odnosa (čl. 167 st. 1 Zakona o stečaju) • Dužnik je obavezan da ispoštuje plan i da obezbedi sprovođenje/ispunjenje plana (čl. 167 st. 2, 3 Zakona o stečaju) • Postupak reorganizacije se okončava (čl. 167 st. 4 Zakona o stečaju) • Načelno se namirenje vrši u skladu sa odredbama plana reorganizacije. Pritom, potraživanja nižih klasa mogu da se izmire samo ako su namirena potraživanja klasa sa prioritetom (čl. 168 Zakona o stečaju) • Pod uslovima iz čl. 169 Zakona o stečaju mogu da se vrše i veće isplate poveriocima. • Za vreme trajanja perioda izvršenja plana reorganizacije, poverioci/učesnici imaju pravo na informisanje na osnovu čl. 171 Zakona o stečaju