120 likes | 216 Views
PRESSUPOST GENERAL AJUNTAMENT DE CUNIT 2014. CONTEXT ECONÒMIC FINANCER I NORMATIU QUE CONDICIONA L’ELABORACIÓ DEL PRESSUPOST: Pla de Sanejament Financer 2012. Ingressos insuficients per a pagar despesa corrrent i deute.
E N D
CONTEXT ECONÒMIC FINANCER I NORMATIU QUE CONDICIONA L’ELABORACIÓ DEL PRESSUPOST: Pla de Sanejament Financer 2012 Ingressos insuficients per a pagar despesa corrrent i deute • L’Ajuntament de Cunit va aprovar al desembre de 2012 un PLA DE SANEJAMENT FINANCER PER AL PERIODE 2013-2015 com a conseqüència de l’incompliment del Pla anterior. Aquest incompliment es traduïa en la liquidació exercici 2011 en: • Romanent de Tresoreria15.886.588,21 euros negatius. • Estalvi net ajustat (diferencia entre ingressos corrents i depeses corrents més amortització del deute) 5.614.372,51 euros negatius. • Resultat pressupostari 805.000 euros negatius Situació crítica de la Tresoreria en la qual només es paga personal i deute financer Incompliment del terminis de pagament als proveïdors comercials Dificultat per a contractar, increment del cost dels contractes, possibilitat de meritament de interessos de demora, possible perduda de competències d’acord amb la LOEPSF i el projecte de Llei de Reforma Local. Diferencia drets reconeguts nets i Obligacions reconegudes netes CONSEQUÈNCIES CONSEQUÈNCIES
CONTEXT ECONÒMIC FINANCER I NORMATIU QUE CONDICIONA L’ELABORACIÓ DEL PRESSUPOST: Pla de Sanejament Financer 2012 • Objectius generals del Pla • Refinançar 4.559.924,79 euros del deute financer. La qual cosa va permetre millorar la qualitat del deute municipal (en quant a termini) i reduir les quantitats a amortitzar en els exercicis 2013-2015 en un 50% aproximadament (2,5 milions d’euros cada any aproximadament). • Guiar, incitar i coordinar les decisions i les accions en el si de la mateixa. • Proporcionar una base d’avaluació i control dels resultats obtinguts. • Motivar als membres de la Corporació a conèixer, entendre i acceptar les seves metes, a la cerca de la seva implicació en l’Ajuntament. • Transmetre a l’exterior (Generalitat de Catalunya com a ens responsable de la tutela financera, bancs com ens finançadors, proveïdors, ciutadans en general, etc) les intencions de la Corporació, per a aconseguir suports, millorar la seva imatge, etc • Aconseguir un Estalvi net positiu i el sanejament del Romanent de Tresoreria un cop descomptat l’efecte del primer mecanisme de pagament a proveïdors
CONTEXT ECONÒMIC FINANCER I NORMATIU QUE CONDICIONA L’ELABORACIÓ DEL PRESSUPOST: 1º Pla de ajust 2013 • PLA D’AJUST 2013 – 2023 aprovat pel Plenari de l’Ajuntament de Cunit en abril de 2013 com a conseqüència del Reial Decret 4/2013 desprès d’obtenir informe desfavorable en el primer mecanisme aprovat per l’Estat • L’ajuntament fa un esforç per a acollir-se a aquest mecanisme, obtenir un informe favorable al Pla i complir amb els proveïdors. • Suposa l’obligació de l’Ajuntament de planificar a 10 anys vista. • Obligació de prendre mesures que justifiquin la capacitat de tornar el deute financer, el deute amb el Fons de Pagament a Proveïdors del primer mecanisme i de prestar els serveis municipals. • Obligació de contemplar superàvits aquest anys per a sanejar l’Ajuntament • Mesures Pla d’Ajust: • Ingressos: • Increment recaptació IBI un 15% (1.654.456,86 euros) el primer any i congelació posterior. • Ajust Taxes i Preus Públics • Despeses: • Reducció cost personal aproximadament 966.000,00 euros • Reducció en la prestació de serveis públics aproximadament 968.000,00 euros
CONTEXT ECONÒMIC FINANCER I NORMATIU QUE CONDICIONA L’ELABORACIÓ DEL PRESSUPOST: 2º Pla de ajust 2013 Obligació d’adoptar mesures addicionals a les previstes en el pla anterior per a assegurar la sostenibilitat • REVISIÓ PLA D’AJUST 2013 – 2023 conseqüència Reial Decret 8/2013 • L’Ajuntament ha de concertar un operació de préstec per un import aproximat de 2.400.000,00 euros. • L’Ajuntament ha de prendre mesures addicionals • Reducció 100.000,00 euros despeses de personal • Realització de tasques de inspecció tributària noves altes IBI 200.000,00 euros • Eliminació bonificació 1% domiciliatzció > 100.000,00 euros • Sanejament definitiu deute comercial Compliment terminis de pagament als Proveïdors Llei Morositat
PRESSUPOST 2014: Pressupost de despeses • Capítol 1 personal (6.692.240,90 euros) • Disminució de 118.000 euros respecte a l’any anterior. • Reducció de complements salarials • Ajust Plantilla places no ocupades, etc • Capítol 2 Despeses en béns corrents i serveis (8.594.318,10 euros) • S’incrementa en termes absoluts respecte a 2013 com a conseqüència de incorporar un fons de contingència per import de 740.252,10 euros • En termes d’homogeneïtat es redueix • S’han ajustat tot els contractes grans • Es prenen mesures de eficiència en la gestió contractual responsable del contracte, disminució d’externalitzacions, competència real en la contractació, etc • Capítols 3 i 9 (capítol 3 1.874.000,00 euros, capítol 9 2.351.000,00 euros) • Crèdits necessaris per a atendre el deute municipal2.350.000,00 amortització capital
PRESSUPOST 2014: Pressupost de despeses • Capítol 4 (300.439,00 euros) • Increment lleuger respecte a 2013 (aproximadament 18.000,00 euros) • Capítol 6 (312.439,00 euros) • Crèdits necessaris per a finançar les obres municipals i la part a confinançar per l’Ajuntament de les inversions subvencionades
PRESSUPOST 2014: Pressupost de ingressos • Capítol 1 Impostos directes (14.090.500,00 euros) • Com a conseqüència de la disminució de valors cadastrals s’han fet ajustos per a que la recaptació es congeli en l’IBI. • S’incrementa la recaptació de l’IBI en aproximadament 200.000,00 euros per noves altes i modificacions i en 84.000,00 euros per l’eliminació de bonificació en 84.000,00 euros. • La resta de figures impositives es mantenen. • Capítol 2 Impostos indirectes (62.000 euros) • Congelació previsió liquidació ICIO • Capítol 3 Taxes i Preus Públics (2.936.462,00 euros) • Actualització preu determinats serveis (IPC) escombraries, etc • Capítol 4 Transferències corrents (2.599.181,00 euros) • Manteniment previsió PIE d’acord amb dades de l’Estat.
PRESSUPOST 2014: conclusions i estats previsionals més importants • Estat pressupostari resumit per capítols
PRESSUPOST 2014: conclusions i estats previsionals més importants • Equilibri pressupostari
PRESSUPOST 2014: conclusions i estats previsionals més importants • Previsió superàvit 650.000,00 euros Sanejar Romanent de Tresoreria i tornar deute primer mecanisme de proveïdors Destí superàvit
COMPARACIÓ PRESSUPOST 2014 PLA D’AJUST VIGENT • Previsió exercici 2014 Pla d’Ajust vs Pressupost definitivament aprovat - 95.057,85 euros