XV Seminario Regional de Política FISCAL Santiago de Chile, 27 – 29 de enero de 2003

1. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público XV Seminario Regional de Política FISCALSantiago de Chile, 27 – 29 de enero de 2003 "Avances en la implementación de Indicadores de Desempeño en los Organismos Públicos del Perú" Nelson Shack Yalta

2. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Composición del Presupuesto del Sector Público, 2003 En millones de nuevos soles 2

3. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Presupuesto del Sector Público, 2003 Recursos Ordinarios - En millones de nuevos soles 3

4. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Presupuesto del Sector Público, 1998-2003 Estructura del gasto % • El gasto financiero se torna creciente • Similar evolución muestra el gasto previsional % Ante la caída de ingresos, el ajuste se hace necesario: • La participación del gasto corriente se incrementa, y • La del gasto de capital se contrae 4

5. Tareas, 2003 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público • Estabilidad jurídica y macroeconómica • Promoción de concesiones y privatizaciones concertadamente • Búsqueda de mercados y asociatividad en cadenas productivas A Promover la inversión privada y las exportaciones • Erradicación de la evasión y elusión • Eliminación concertada de exoneraciones tributarias (regionales y sectoriales) B Profundizar el sistema tributario C Reperfilar la deuda pública (Gasto financiero) • Operaciones de mercado • Canje de deuda por inversión social y por naturaleza • Reducir inequidad del sistema • Dar sostenibilidad fiscal al pago de pensiones • Pagos en función de la densidad de aporte D Reformar el sistema pensionario (Gasto previsional) • Reducir en 5% el gasto corriente para incrementar el de capital • Racionalización de costos: DS 121-PCM-2002 / Ley 27879, Art.18º • Compras corporativas: Ley 27879, Art. 17º • Censo de trabajadores: Ley 27879, 15º Disposición final • Convenios de administración por resultados: Ley 27879, Art. 28º • Mejorar la calidad del gasto • Focalización (reducir filtración y exclusión) y gastos administrativos • Fortalecimiento de los sistemas de seguimiento, control y participación ciudadana (accountability) en una gestión descentralizada • Eliminar inconsistencia intertemporal (fortalecer el sistema de inversiones) en el marco de una programación multianual indicativa E Optimizar el gasto de funcionamiento del Estado (GNFNP) 5

6. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Convenios de administración por resultados: Mejorando la eficiencia de la Gestión Pública Indicadores para la medición y evaluación del desempeño: • IPRI • EEEC Sistema de seguimiento y evaluación del gasto público • 75% Ahorro Propio • 25% Reserva de contingencia del año fiscal siguiente (no incluye a ETEs) Bonos de productividad trimestral Ciudadanía – Contraloría - Parlamento (Accountability) 6

7. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Convenio de Administración por Resultados, 2003 • Marco Legal • Ley de Presupuesto del Sector Público 2003, Ley Nº 27879 • Ley Marco de Modernización del Estado, Ley Nº 27658 • Marco Conceptual: La Administración por Resultados • Definición de Convenio de Administración por Resultados • Acuerdo técnico MEF-Entidades que compromete al cumplimiento de metas y compromisos para el año fiscal 2003. El cumplimiento de los acuerdos posibilita el otorgamiento de un Bono de Productividad, como incentivo financiero. El incumplimiento acarrea sanciones. • La evaluación del cumplimiento está a cargo de la Contraloría General de la República. 7

8. Estructura General de un Convenio MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Indicadores para la Medición del Desempeño trimestrales (Insumo, Producto, Resultado) Indicadores para la Evaluación del Desempeño trimestrales (Economía, Eficiencia, Productividad, etc.) Compromisos Metas Cuantitativas • Cumplimiento de estándares básicos en materia de gerencia pública • Acciones complementarias con el fin de identificar y mejorar los procesos críticos para el cumplimiento de objetivos. • Ejecución trimestral de metas Marco para el planteamiento de Metas y Compromisos 8

9. Gobernabilidad y Transparencia Fiscal: Esquema General Involucra la proyección de los grandes agregados económicos para los próximos años. Implica una gestión eficiente, eficaz, austera y transparente de las finanzas públicas. Permite el cumplimiento de las metas y objetivos trazados para el año fiscal en curso. Programación Macro Económica de Mediano y Largo Plazo Marco Macroeconómico Multianual Presupuesto Anual Contiene una Declaración de Principios de Política Fiscal y los supuestos macroeconómicos para los siguientes tres ejercicios fiscales. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Planes Estratégicos Multianuales: Nacional, Regionales y Sectoriales Ayuda a asegurar una acción del Estado intertemporal y sectorial, coherente en el corto, mediano y largo plazo. Los planes de desarrollo y competitividad departamental y local deben ser concertados y consistentes con dichos planes estratégicos (PDDC). Prioridades Nacionales Planes Operativos Planes Estratégicos Institucionales 9

10. CARACTERÍSTICAS GENERALES EN LA GESTIÓN PÚBLICA • Limitada institucionalización de las prioridades nacionales y divorcio entre ellas y la asignación de los recursos públicos. • Obsolescencia de los instrumentos de programación utilizados, en particular de las técnicas y procedimientos presupuestarios. • Fragmentación vertical y horizontal, de instituciones y programas, con escasa coordinación, generando ineficiencia, duplicación y dificultades en la implementación de las políticas. • Incapacidad para captar y retener personal calificado, elevada rotación entre los altos funcionarios del servicio civil y falta de capacidades para la elaboración de las políticas. • Debilidad de los sistemas de responsabilidad, debido a la falta de sistemas de control efectivos y ausencia de metas e indicadores para orientar la ejecución de los programas. • Inexistencia de procesos de autoevaluación y evaluación institucional e imposibilidad de individualizar el desempeño. • Gestión pública basada en una oferta institucional ensimismada, desligada de las necesidades de los usuarios. INTRODUCIR MECANISMOS DE MERCADO EN LA GESTIÓN PÚBLICA E IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL GASTO MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

11. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público Esquema de Indicadores para la Medición y Evaluación del Desempeño Eficiencia Programación Insumo Producto del Gasto Público Eficacia Productividad Calidad Resultado Economía Eficacia Impacto Eficiencia Eficacia Calidad Ejecución del Insumo Producto Gasto Público Productividad

12. Indicadores para la Evaluación del Desempeño Naturaleza Nombre del Indicador Nivel anterior Valor Programado Valor Ejecutado Economía Ahorro de insumos: Diferencia entre el Nº de capacitadores programados y utilizados 3 0 5 Eficiencia Nº de capacitadores promedio por curso de 25 alumnos 3 1 2 Calidad Nivel de satisfacción manifestado por los participantes 80% 100% 60% Eficacia Nivel de cumplimiento de objetivo de calificación 60% 100% 78% MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público UN EJEMPLO COMO REFERENCIA:

13. CARACTERISTICAS DESEABLES EN TODO INDICADOR MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

14. POBLACIÓN OBJETIVO Indicadores de Desempeño Impacto Resultado Producto Insumo Categoría Funcional Programática DISEÑO CONCEPTUAL DEL SISTEMA Función Visión / Misión Programa Objetivo Estratégico General Sub Programa Objetivo Estratégico Específico Actividad/ Proyecto Acción Permanente / Acción Temporal Formulación Mecanismos de Formulación, Evaluación Seguimiento y Evaluación del Desempeño Seguimiento MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

15. Resultados del Visión/ Misión Objetivo Estratégico General Objetivo Estratégico Específico Acción Permanente/ Acción Temporal Planeamiento Estratégico Categoría Funcional Programática NIVELES DE RESPONSABILIDAD EN EL SISTEMA Función Sector Institucional Programa Pliego Presupuestario Sub Programa Unidad Ejecutora Actividad/ Proyecto Unidad Operativa MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

16. ADMINISTRACIÓN POR RESULTADOS La flexibilidad gerencial integral es un prerequisito para la consolidación de una administración por resultados, pero para que sea efectiva, debe involucrar la gerencia de recursos humanos y en general de los gastos corrientes y de capital, dentro de ciertos parámetros. La reforma presupuestaria debe contemplar el control agregado de los recursos y la exigencia de resultados. Ya no control genéricas de gasto. Se asigna techos globales corriente y capital por función y programa, por sector y pliego y establece indicadores. Es preciso hacer a los funcionarios públicos responsables de las metas, conscientes de la misión de su organización y la mejor forma de lograrlo es delegando poder y autonomía a los gerentes. La administración pública debe ser transparente y sus administradores deben ser responsabilizados ante la sociedad. La profesionalización de la burocracia no la hace inmune a la corrupción MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

17. SISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN Sin la adecuada información no es posible implementar mecanismos de incentivos: premios y sanciones. Con el control a posteriori de los resultados, la premisa orientadora es la confianza limitada y no la desconfianza total en relación a los funcionarios públicos. El modelo burocrático intenta vigilar al milímetro las decisiones tomadas por la burocracia, con el propósito de evitar la corrupción y la ineficiencia administrativa. La evaluación del desempeño no sirve sólo para establecer si las metas fueron o no alcanzadas. Es un instrumento técnico capaz de hacer que las organizaciones aprendan de sus errores, y a partir de esto, elaboren sus estrategias futuras. Control de resultados, realizado a partir de indicadores de desempeño estipulados de forma precisa en los contratos de gestión. Control social, por medio del cual los ciudadanos evaluarán los servicios públicos o participarán en la gestión de los mismos. El control social es un instrumento fundamental para manejar la compleja relación entre los ciudadanos y sus agentes, los políticos, y los burócratas. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

18. ROL DE LOS ACTORES El Estado necesita aumentar su capacidad de cooperación con el sector privado y la sociedad civil. Sin esto, los gobiernos tendrán dificultades para mejorar la prestación de los servicios públicos. Así, de la asociación con el sector privado surgirán nuevos recursos, mientras que de la asociación con la sociedad civil se tendrá la participación activa de los principales interesados en las políticas y se dispondrá de un conocimiento especializado respecto a las preferencias sociales vigentes, problemas y potenciales soluciones. La responsabilidad de las autoridades politicas es fijar prioridades mediante la formulación y divulgación del Plan Nacional; la responsabilidad de los altos funcionarios es velar por la asignación estratégica de los recursos públicos de acuerdo con las prioridades del desarrollo nacional, la obligación de las instituciones y sus gerentes es establecer indicadores, como parte integral del proceso de formulación presupuestaria y ejecutar los programas y proyectos en función a ello; así como la generación de reportes periódicos para evaluar los resultados obtenidos durante la gestión anual. El ejercicio de rendición de cuentas, y con ello la participación social en la fiscalización del Estado, sólo es posible si los ciudadanos conocen sus derechos y tienen los medios para ejercerlos. Sin información o instrumentos por medio de los cuales el ciudadano pueda manifestar sus opiniones y canalizar las demandas, la capacidad real de la sociedad civil para actuar es limitada. Por ello todo esfuerzo por transparentar y difundir las cuentas resulta esencial. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

19. Transparencia y acceso ciudadano a la información: Consulta regional, sectorial y nacional del Presupuesto… MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público 19

20. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

21. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

22. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

23. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

24. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público XV Seminario Regional de Política FISCALSantiago de Chile, 27 – 29 de enero de 2003 "Avances en la implementación de Indicadores de Desempeño en los Organismos Públicos del Perú" Nelson Shack Yalta FIN Gracias por su atención …