Dirección de Finanzas

1. Quinto Informe de Actividades 2005 Dirección de Finanzas

2. Informe de Actividades2005 Febrero, 2006

3. C O N T E N I D O • Presentación • Indicadores de Desempeño • Logros Obtenidos • Prospectiva Certificado ISO 9001:2000

4. I. Presentación La Dirección de Finanzas, a través del presente informe, pretende dar a conocer los avances y logros alcanzados durante el año 2005, así como de su prospectiva, teniendo como referencia indicadores de desempeño que le permiten evaluar el logro de sus objetivos, metas y ejes programáticos, contenidos en su Plan de Desarrollo. Certificado ISO 9001:2000

5. II. Indicadores de Desempeño El Plan de Desarrollo de la Dirección de Finanzas plantea indicadores de desempeño que tienen que ver con sus funciones sustantivas y ejes programáticos. Certificado ISO 9001:2000

6. Contabilidad Institucional Recaudación Eficaz de Recursos Ejes Programáticos Optimización Financiera Distribución Oportuna de Recursos II. Indicadores de Desempeño Certificado ISO 9001:2000

7. II. Indicadores de Desempeño • Eficiencia en el proceso recaudatorio: • Gestionar oportunamente los recursos del Subsidio Público Federal y Estatal. • Registrar en línea en menos de 24 horas los Ingresos Propios de la Institución. • Distribución oportuna de recursos financieros: • Entregar, de conformidad con el sistema P3e, los recursos financieros a la Red Universitaria. • Aplicar la normatividad establecida para el uso y aplicación de los recursos presupuestales. Certificado ISO 9001:2000

8. II. Indicadores de Desempeño • Contabilidad Institucional: • Desarrollar en línea el sistema de LaContabilidad General de la Universidad, manteniéndolo permanentemente actualizado, a través del Consejo Técnico de Finanzas. • Minimizar y solventar satisfactoriamente las observaciones de las Auditorias Externas. Certificado ISO 9001:2000

9. II. Indicadores de Desempeño • Optimización Financiera: • Lograr negociaciones exitosas con las instituciones financieras, que le permitan obtener: a) El mejor servicio de pago para los trabajadores de la Universidad. b) Los mayores productos financieros de los recursos institucionales, temporalmente excedentes. c) Las menores comisiones por los servicios que se requieren. Certificado ISO 9001:2000

10. III. Logros Obtenidos Eje Recaudación Eficaz de Recursos A. Durante el periodo que se informa, se continuó con la operación del sistema para la recaudación de los Ingresos Propios de la Universidad, mismo que es operado dentro del SIIAU y que consiste fundamentalmente en la captación de pagos a través del BANCO, utilizando “El Formato Único de Pago”. Con ello, se logra identificar en menos de 24 horas los ingresos obtenidos, lo que permite determinar, de forma inmediata, estados de cuenta de cada una de las entidades de la Red que los generan, así como también, optimizar su uso. Certificado ISO 9001:2000

11. III. Logros Obtenidos Lo anterior se traduce en beneficios institucionales tales como: • Prestar un mejor servicio a la Comunidad Universitaria. • Eficientar la administración de los ingresospropios de la institución. • Transparentar su obtención y manejo. Certificado ISO 9001:2000

12. III. Logros Obtenidos • SISTEMA DE PENSIONES Y JUBILACIONES Para dar mayor transparencia y control a las operación del Régimen de Pensiones y Jubilaciones, se realizaron las siguientes acciones: B.1 Se diseñó una página Web: www.pensiones.udg.mx en la cual se pueden consultar saldos del fideicomiso, normatividad, comité técnico, comisión mixta, entre otras. Logrando con ello, que los trabajadores cuenten con información accesible, veraz y oportuna. B.2 Dentro del Fideicomiso se llevan tres subcuentas: • Capital Semilla, • Aportaciones de los Trabajadores y de la Universidad y, • Aportaciones Federales. Certificado ISO 9001:2000

13. SISTEMA DE PENSIONES Y JUBILACIONES Certificado ISO 9001:2000

14. SISTEMA DE PENSIONES Y JUBILACIONES Certificado ISO 9001:2000

15. III. Logros Obtenidos Eje Distribución Oportuna de Recursos C. Se distribuyeron a las Dependencias de la Red oportunamente las ministraciones autorizadas en el Sistema P3e. En este aspecto, es importante señalar que hubo la necesidad de ministrar recursos a la mayoría de las Dependencias, aún cuando no se había cumplido con la norma que tiene que ver la comprobación de recursos entregados con anterioridad. Ciertamente ello contribuyó a que no se paralizara la Red. Certificado ISO 9001:2000

16. III. Logros Obtenidos Eje Contabilidad Institucional D. Con relación al proceso de comprobación del gasto universitario, durante 2005 se logró abatir significativamente el retraso de ejercicios anteriores, pasando de 180 días a solamente 51días en diciembre pasado. Lo anterior, es resultado del establecimiento del Reglamento de Contabilidad Universitario, en el cual se establece que las Dependencias serán las responsables de revisar y registrar sus comprobaciones. Certificado ISO 9001:2000

17. III. Logros Obtenidos E. En el marco del Consejo Técnico de Finanzas, en coordinación con la Dirección Operativa del SIIAU, se desarrolló, dentro del módulo de finanzas, el sistema de la Contabilidad Institucional en línea. En la actualidad el sistema se encuentra en su fase de prueba, se tiene contemplado que entre en operaciones durante el mes de marzo del presente año. Certificado ISO 9001:2000

18. III. Logros Obtenidos Eje Optimización Financiera F. La obtención de productos financieros en el 2005 representó un incremento del 38.26% con relación a los rendimientos presupuestados, es decir, se obtuvieron rendimientos financieros por 62’218,581.00 pesos y se presupuestaron, con base en las expectativas del mercado financiero de inicios del año pasado, 45.0millones de pesos. Asimismo, los productos financieros de los fideicomisos fueron del orden de $127’053,859.32 Certificado ISO 9001:2000

19. III. Logros Obtenidos Este incremento de 17.2 millones en los productos financieros, no obstante la significativa reducción en la masa monetaria, fue resultado fundamental-mente de tres factores: • Optimización en el manejo de los saldos temporalmente existentes. • Permanente negociación en las tasas de interés con las diferentes instituciones bancarias y, • La anticipada obtención de los subsidios (265 días acumulados). Certificado ISO 9001:2000

20. PRODUCTOS FINANCIEROSINSTITUCIONALES2005 Certificado ISO 9001:2000

21. PRODUCTOS FINANCIEROS 2005FIDEICOMISOS Certificado ISO 9001:2000

22. SUBSIDIO FEDERALDIAS DIFERENCIALES ENTRE RECEPCIÓN Y PAGOSERVICIOS PERSONALES2005 Certificado ISO 9001:2000

23. SUBSIDIO ESTATALDIAS DIFERENCIALES ENTRE RECEPCIÓN Y PAGOSERVICIOS PERSONALES2005 Certificado ISO 9001:2000

24. III. Logros Obtenidos G.Sistema de Gestión de Calidad. Finalmente, en septiembre de 2005, nuestra Dependencia obtuvo la certificación de sus procesos, bajo la norma ISO 9001:2000, con lo cual se asume el compromiso constante de la mejora continua. Por lo anterior, la Dirección de Finanzas ha quedado certificada bajo la denominación: “La Administración Integral de los Recursos Financieros de la Universidad de Guadalajara”. Certificado ISO 9001:2000

25. IV. Prospectiva • Distribuir con base en la normatividad vigente el Presupuesto 2006 autorizado por el CGU, a través del Sistema P3e. • Implantar la unificación en la red del Sistema de Contabilidad. (Consejo Técnico de Finanzas). • Consolidar el desarrollo, conjuntamente con la Dirección Operativa del SIIAU, de los módulos de Ingresos y Egresos (Presupuesto), dentro del módulo de FINANZAS. • Sustentar con éxito las auditorías que por norma se tienen que aplicar a nuestro Sistema de Gestión de Calidad. Certificado ISO 9001:2000

26. F I N