1 / 14

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. 25 lat. Program Systemu Zielonych Inwestycji (GIS) Zarządzanie energią w budynkach użyteczności publicznej, część 1 ). STRUKTURA FINANSOWA KRYTERUM MERYTORYCZNE DOSTĘPU. Piotr Benedykciuk Główny specjalista

tanek-vega
Download Presentation

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej 25 lat Program Systemu Zielonych Inwestycji (GIS) Zarządzanie energią w budynkach użyteczności publicznej, część 1) STRUKTURA FINANSOWA KRYTERUM MERYTORYCZNE DOSTĘPU Piotr Benedykciuk Główny specjalista Departament Analiz Finansowych Warszawa, 23.01.2014 r.

  2. Kryterium merytoryczne dostępu 1.16 • akceptowalna dla NFOŚiGW struktura finansowa,w tym: • wiarygodny montaż finansowy, • wykonalność oraz trwałość finansowa przedsięwzięcia, • rodzaj i wysokość zabezpieczeń.

  3. Część finansowa wniosku (tabele finansowe): Informacje dotyczące finansowania przedsięwzięcia: • Warunki dofinansowania przedsięwzięcia (Tabela nr 1a – pożyczka i 1b - dotacja) Informacje dotyczące Wnioskodawcy: • Wnioskodawcy prowadzący działalność zgodnie z UoR lub nie będący jednostkami sektora finansów publicznych: • RZiS – wariant porównawczy (Tabela nr 3) • Bilans (Tabela nr 4) • Rachunek przepływów pieniężnych (Tabela nr 5) • Jednostki sektora finansów publicznych: • Budżet Wnioskodawcy (Tabela nr 6) • Kościoły i Związki wyznaniowe – o ile nie są w stanie sporządzić tabel 3-5 (Tabela 7)

  4. Formy zabezpieczenia wierzytelności NFOŚiGW: Zabezpieczenie dotacji: • Jednostki sektora finansów publicznych, górnicze jednostki organizacyjne finansowane w całości lub częściowo z budżetu państwa, państwowych jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej, reprezentujących Skarb Państwa w zakresie zarządzanego mienia, działających w oparciu o odrębne ustawy: • Zabezpieczenie wierzytelności nie jest wymagane. • Pozostali Wnioskodawcy: • standardowe zabezpieczenie w formie weksla własnego „in blanco” beneficjenta opatrzonego klauzulą „bez protestu” wraz z deklaracją wekslową. Standardowe zabezpieczenie może zostać wzmocnione w zależności od wyników oceny pożyczkobiorcy sporządzonej przez NFOŚiGW!

  5. Formy zabezpieczenia wierzytelności NFOŚiGW: Zabezpieczenie pożyczki: Standardowe zabezpieczenie w formie weksla własnego „in blanco” wnioskodawcy opatrzonego klauzulą „bez protestu” wraz z deklaracją wekslową. W przypadku związków JST dodatkowo wymagane jest poręczenie wekslowe (awal) lub poręczenie cywilne gmin będących członkami tego związku Standardowe zabezpieczenie może zostać wzmocnione w zależności od wyników oceny pożyczkobiorcy sporządzonej przez NFOŚiGW !

  6. Formy zabezpieczenia wierzytelności NFOŚiGW: Formy wzmocnienia standardowego zabezpieczenia: Notarialne oświadczenie o poddaniu się rygorowi egzekucji w myśl art. 777 § 1 k.p.c., Poręczenie wekslowe (awal), Poręczenie według kodeksu cywilnego, Gwarancje bankowe, Przelew / cesja wierzytelności, Przystąpienie do długu, Hipoteka, Zastaw, Cesja z umowy ubezpieczenia majątku stanowiącego zabezpieczenie wierzytelności NFOŚiGW, Blokada środków pieniężnych na rachunku bankowym, Blokada papierów wartościowych i środków pieniężnych na rachunku inwestycyjnym, Nieodwołalne pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem (bankowym, inwestycyjnym, innym), Inne przewidziane prawem formy zabezpieczeń.

  7. Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy: Podmioty prowadzące sprawozdawczość finansową zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości: Oświadczenie o niezaleganiu z płatnością podatków i opłat; Oświadczenie o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar zgodnie z ustawą POŚ; Opinia banków: prowadzącego rachunek podstawowy Wnioskodawcy oraz obsługujących zaciągnięte pożyczki i kredyty (oryginał); Oświadczenie Wnioskodawcy o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar stanowiących dochód NFOŚiGW; Sprawozdanie finansowe (RZiS, Bilans, CF) za ostatnie 3 lata wstecz (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);

  8. Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy: Podmioty prowadzące sprawozdawczość finansową zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości: Prognoza sprawozdań finansowych na okres wskazany w części finansowej wnioskuo dofinansowanie przedsięwzięcia – tabele 3, 4, 5 z części C wniosku; Sprawozdanie F-01 (lub inne) za wykonany okres sprawozdawczy bieżącego roku (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Wyciąg z planu finansowego na dany rok lub okres obejmujący dofinansowanie potwierdzony przez właściwy organ nadzorujący – jeżeli jest sporządzany;

  9. Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy: Podmioty prowadzące sprawozdawczość finansową zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o finansach publicznych: Oświadczenie o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar zgodnie z ustawą POŚ; Opinia banków: prowadzącego rachunek Wnioskodawcy oraz obsługujących zaciągnięte pożyczki i kredyty (oryginał); Oświadczenie Wnioskodawcy o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar stanowiących dochód NFOŚiGW; Uchwała budżetowa Jednostki na rok bieżący wraz z załącznikami (WPI, prognoza długu) oraz opinia RIO w sprawie projektu budżetu (wersja elektroniczna lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez Skarbnika); Aktualne sprawozdanie z wykonania budżetu bieżącego roku w części dotyczącej dochodów i wydatków (wersja elektroniczna lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Prognoza budżetu na okres wskazany w części finansowej wniosku o dofinansowanie przedsięwzięcia – tabela 4 z części C wniosku;

  10. Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy: Organizacje pozarządowe, kościoły, kościelne osoby prawne i ich stowarzyszenia oraz inne związki wyznaniowe prowadzące działalność pożytku publicznego: Oświadczenie Wnioskodawcy o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar stanowiących dochód NFOŚiGW; Sprawozdanie merytoryczne z działalności za 3 lata wstecz lub w przypadku krótszej działalności – za okres działalności (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Plan rzeczowo-finansowy na bieżący rok (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Dane o przychodach, kosztach i wyniku za 3 lata wstecz (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Prognoza danych o przychodach, kosztach i wyniku na okres wskazany w części finansowej wniosku o dofinansowanie przedsięwzięcia – tabela 7 z części C wniosku.

  11. Wykaz dokumentów potwierdzających zbilansowanie źródeł finansowania: W przypadku współfinansowania przedsięwzięcia ze środków własnych: Kopia wyciągów z rachunków bankowych/inwestycyjnych – o ile przedsięwzięcie ma być finansowane ze środków tam zgromadzonych; Uchwały Zarządu/Rady Nadzorczej/organów właścicielskich; Wyciągi z KRS potwierdzające zarejestrowanie wniesionego kapitału; Umowy pożyczek właścicielskich; Inne dokumenty potwierdzające możliwość wniesienia deklarowanych środków własnych.

  12. Wykaz dokumentów potwierdzających zbilansowanie źródeł finansowania: W przypadku współfinansowania przedsięwzięcia z zewnętrznych źródeł: Oświadczenie o przyjęciu wniosku do rozpatrzenia przez inne niż banki instytucje finansowe (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Promesa udzielenia kredytu/pożyczki/dotacji na realizację inwestycji wydana przez banki lub inne instytucje finansowe (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Wyciągi z zawartych umów kredytowych/pożyczkowych/dotacji lub oświadczenie o przyznaniu kredytu, pożyczki, dotacji na realizację inwestycji z banków lub innych instytucji finansowych (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Wyciąg z ustawy budżetowej państwa na rok bieżący - w przypadku finansowania przedsięwzięcia z budżetu państwa (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby); Oświadczenie o ubieganiu się o pomoc z budżetu państwa w latach następnych –w przypadku finansowania przedsięwzięcia z budżetu państwa

  13. Najczęściej zadawane pytania: Zgodnie z UoR nie jesteśmy zobowiązani do sporządzania Rachunku przepływów pieniężnych. Czy mimo to musimy sporządzać prognozę Rachunku zgodnie z tabelą 5? Tak, taka prognoza musi być sporządzona niezależnie od braku obowiązku ustawowego. Przedsięwzięcie o które wnioskujemy nie jest ujęte w budżecie na rok bieżący i w WPF. Czy musimy je uwzględniać przed złożeniem wniosku? Nie, przedsięwzięcie musi zostać uwzględnione w budżecie i WPF przed podpisaniem umowy i a wydatki powinny zostać ujęte zgodnie z ostatecznym HRF (odpowiednie kwoty i terminy wydatkowania środków). Czy prognozy budżetu w tabeli 5 powinny ujmować wnioskowane przedsięwzięcie? Tak, w prognozach powinny zostać ujęte zarówno przychody z tytułu pożyczki i dotacji jak i wydatki związane z wnioskowaną inwestycją i obsługą zadłużenia z tytułu pożyczki. Uchwała budżetowa na rok bieżący wraz z załącznikami liczy kilkaset stron, czy musimy ją dołączać do wniosku? Dopuszczalne jest załączenie w wersji elektronicznej uchwały budżetowej z załącznikami.

  14. Dziękuję za uwagę

More Related