Aktif Pasif Yönetimi

Aktif Pasif Yönetimi Bankalarda APY Şube Müdürlerine Sunum Bülent Şenver bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Aktif Pasif Yönetimi Aktifler Pasifler Aktif Yönetimi Pasif Yönetimi bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Dikkat! I manage Aktifler! % rates, due dates... I managePasifler % rates, due dates... RİSKLER bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKACILIK SİSTEMİNİ 5 DALGA BİRİNCİ DALGA(1950-1960)Bu dönemde kamu ağırlığı var. Bazı illerde ise yerel bankalar faaliyet gösteriyor. En önemli gelişme özel bankaların sayısında gözlenen artış. Bankacılık işlemleri mevduat toplamaktan ve kredi vermekten oluşuyor. Şubeleşme atağı var. İKİNCİ DALGA (1960-1980)Ekonomik büyümeyle yeni bir dönem başladı. Özel bankaların çoğu, bir holding çatısı altına giriyor. Mahalli bankalar dönemi kapandı. Faiz ve komisyon oranları, kredi limitleri devlet tarafından belirlendi. ÜÇÜNCÜ DALGA (1981-1989)Bu dönemin temeli 24 Ocak Kararları ile atıldı. 1990’ların başına kadar sürdü. Serbest piyasa ekonomisine geçildi. Pozitif reel faiz ile tanışma dönemiydi. Para ve sermaye piyasalarının temelleri atıldı. Bankalarda Hazine bölümleri kurulmaya başlandı. Yeni bankalar kuruldu, bankacılık işlemleri çeşitlendi. Bankacılığın yıldızı parlamaya başladı. DÖRDÜNCÜ DALGA (1990-2000)Her türlü sermaye hareketi serbest bırakıldı. Finansal liberalleşme tam olarak sağlandı. 1994 yılı krizi hariç, Türkiye’de bankacılığın “altın yıllarını” yaşadığı bir dönem oldu. 1990’lı yıllarda çok sayıda küçük ve orta ölçekli banka kuruldu. Türkiye’deki büyük holdinglerin hepsi banka sahibi haline geldi. Yabancı bankaların sayısı arttı. Hazine işlemleri ve döviz tevdiat hesaplarında ciddi büyümeler yaşandı. Ancak 2000 yılı istikrar programının anlaşılamaması finans sistemini likidite krizine soktu. BEŞİNCİ DALGA (2001-)Ekonomik krizle birlikte bankacılıkta yeni dönemle başladı. Yapısal değişim süreci başladı. Bu dönemde damgasını ”likidite krizi ve kapanan bankalar”, “konsolidasyon”, “gelir kaynağı” yaratma ve “teknoloji” vurdu. Çok sayıda banka kapandı, bazıları birleşti. Bunlar yaşanırken teknolojinin etkisi arttı, internet bankacılığı yükseldi. Bireysel, ticari ve şubesiz bankacılık yatırımları arttı. bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKACILIĞI ETKİLEYEN GELİŞMELER • 1. FAİZ ORANLARINDA SERBEST. • 2. DÖVİZ İŞLEMLERİNDE SERBEST. • 3. MEVZUAT DEĞİŞİKLİĞİ • 4. MEVDUAT YAPI DEĞİŞİKLİĞİ • VADELİ-VADESİZ DÖVİZ-TL KISA-UZUN VADE bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKACILIGI ETKILEYEN GELISMELER • 5. MEVDUAT MALİYETLERİ • 6. PERSONEL İDARİ GİDER TEHDİDİ • 7. TEKNOLOJİ YATIRIMLARI • 8. FAİZ ORANLARINDA ZİG-ZAG • 9. SERMAYE İHTİYACININ ARTIŞI • 10. ÖZKAYNAKLARIN REEL KÜÇÜLMESİ bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKACILIGI ETKILIYEN GELISMELER • 11. AKTİF YAPISINDA DEĞİŞİM - HAZİNE BONOSU - KISA VADELİ KREDİ - DÖVİZ KREDİLERİ - PROBLEMLİ KREDİLER - BİREYSEL KREDİLER • 12. MÜŞTERİ HİZMET BİLİNCİ bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKACILIGI ETKILEYEN GELISMELER • 13. YENİ HİZMET NOKTALARI - MİNİŞUBELER - ATM - POS - TELEFON - INTERNET • 14. HİZMET SURESİ 24-365 bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKALARI ETKILEYECEK GELISMELER (Gelecek) • 1. GLOBALLEŞME • 2. SINIR ÖTESİ HİZMET İMKANLARI • 3. KAYNAK TOPLAMA ZORLUĞU • 4. KREDİ VERME ZORLUĞU • 5. TEKNOLOJİ GELİŞMELERİ • 6. YENİ REKABET ŞEKİLLERİ • 7. BÜYÜYEN GELİŞEN YENİ PAZARLAR(BEM) bsenver@superonline.com www.bseducation.net

REKABET İÇERİDEN & DIŞARIDAN • 1. BANKALARDAN • 2. BANKA DIŞI MALİ KURUMLARDAN • 3. FİNANS DIŞI ŞİRKETLERDEN bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BANKALARDAN YABANCI BANKALAR DEVLET BANKALARI AKRAN BANKALAR DİĞER BANKALAR SANAL BANKALAR KATILIM BANKALARI REKABET bsenver@superonline.com www.bseducation.net

MALİ KURUMLARDAN FACTORING LEASING MENKUL KIYMET FORFAITING SİGORTA ŞİRKETİ ÖZEL FİNANS KUR. DÖVİZ BÜFESİ YATIRIM FONU G.M.YATIRIM ORT. ÖZEL FONLAR REKABET bsenver@superonline.com www.bseducation.net

FİNANS DIŞI ŞİRKETLER SUPER MARKETLER GAZETELER TELEVİZYONLAR HAVA YOLLARI SUPER MARKETLER HİPER MARKETLER OTO ÜRETİCİLERİ TELEKOM ŞİRKETLERİ BİLİŞİM ŞİRKETLERİ ENERJİŞİRKETLERİ REKABET bsenver@superonline.com www.bseducation.net

HIZMET NOKTALARI/Dağıtım Kanalları • 1. ŞUBELER • 2. ÖZEL MİNİŞUBELER • 3. ATM’LER • 4. POS’LER • 5. TELEFON’LAR • TAM OTOMATIK • TAM INSAN DESTEKLI • KARIŞIK bsenver@superonline.com www.bseducation.net

HİZMET NOKTALARI/Dağıtım Kanalları • 6. SUPER ATM’LER • 7. ÖZEL ATM’LER • 8. INTERNET Web BANKACILIĞI • 9. DIGITAL TV BANKACILIĞI • 10. GSM MOBİL BANKACILIK bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Son 50 yılda bankacılık nasıl değişti? (Ana satış kanallarındaki gelişmenin yönü) 195019701980 19902000 SATIŞ EKİBİ İLİŞKİ YÖNETİMİ ORTAK YER KULLANIMI ŞUBE MAĞAZA İÇİ BAKNACAILIK FRANCHISE ŞUBELER MÜŞTERİ HİZMETLERİ SERVİSİ CALL CENTER HİZMETİ *BÜTÜNSEL MÜŞTERİ HİZMETİ VERİ TABANI PAZARLAMA POSTA DİREKT POSTA CHIPKART AKILLI KART ATM KARTI KREDİ KARTI ATM KİOSK İNTERNET ATM VİDEO KİOSK MOBİLTELEFON BANKACILIĞI TELEFON BANKACILIĞI GÖRÜNTÜLÜ TELEFON PC BANKACILIĞI İNTERNET BANKACILIĞI İNTERAKTİF TV bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Banka Sayısı bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Şube Sayısı bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Yoğunlaşma ilk 5 ilk 10 bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Bilanço Kalemleri bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Gelir Gider bsenver@superonline.com www.bseducation.net

ATM POS Kart bsenver@superonline.com www.bseducation.net

AKVER ÖZVER bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Aktif-Pasif Uyuşması Aktif Pasif bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Vade Faiz Oranı Faiz Duyarlılığı Para Birimi Vade Faiz Oranı Faiz Duyarlılığı Para Birimi Aktif - Pasif Uyuşması B İ L A N Ç O PASİFLER AKTİFLER bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Gelir-Gider Anlaşması Gelir Gider bsenver@superonline.com www.bseducation.net

+ - $ YTL Faiz Geliri Aktif Pasif Yönetimi Net faiz geliri Net faiz geliri Faiz Gideri zaman bsenver@superonline.com www.bseducation.net

- + $ YTL Faiz Dışı Gider Aktif Pasif Yönetimi Net faiz dışı geliri Net faiz dışı geliri Faiz Dışı Gelir zaman bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Mali Tablolar • Bilanço • Gelir Tablosu (Kar/Zarar) • Fon Akım Tablosu • Özkaynak Hareket Tablosu bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Analiz ve Yorumlama • Makro ekonomik analiz ve bankaların karşı karşıya kaldığı riskler • Çevre analizi (Bankacılık sektörü, bankaların verileri, oranları ve bağlı bulunulan banka grubu ile karşılaştırma) • Bankanın mali tablolarının analizi (Risklerin, etkinliğin ve performansın saptanması) bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BİLANÇO Bir Bankanın Mali Durumunu Gösterir Ne Gösterir? bsenver@superonline.com www.bseducation.net

GELİR TABLOSU Bir Bankanın Faliyet Sonuçlarını Gösterir Ne Gösterir? bsenver@superonline.com www.bseducation.net

FON AKIM TABLOSU Bir Bankanın Fon Kaynakları ve Fon Kullanımlarını Gösterir Ne Gösterir? bsenver@superonline.com www.bseducation.net

ÖZKAYNAK TABLOSU Bir Bankanın Özkaynak Hesaplarında Değişiklikleri Gösterir Ne Gösterir? bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BİLANÇO Bir Bankanın Mali Durumunu Gösterir Ne Gösterir? bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BİLANÇO Neleri Göstermez? • Faiz Oranlarını • Faize Duyarlılığı • Vade Tarihlerini • Para Birimlerini • Teminatları bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Kaç Çeşit Bilanço Var? • Genel Kurula Sunulan • SPK’na Verilen • Patrona Verilen • Vergi Dairesine Verilen • Yurt Dışı Ana Şirkete Verilen • Bankalara Verilen • Bağımsız Dış denetim Şirketi Raporu bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Kaç Çeşit Bilanço Var? • Sadece Şirketin Bilançosu • Konsolide Bilanço • Enflasyon Muhasebesine Göre • Uluslararsı Muhasebe Prensiplerine Göre • TTK, VUK ve SPK’ya Göre bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Bilanço Formülü Aktifler=Pasifler+Özkaynaklar 100 TL =80 TL +20 TL bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BİLANÇO AKTİFLER PASİFLER ÖZKAYNAKLAR 100 TL = 100 TL bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BİLANÇO Likit Aktifler(Vadesi Gelen) Uzun Vadeli Aktifler Sabit Kıymetler VG Pasifler(Vadesi Gelen) Uzun Vadeli PasiflerSermaye Benzeri Kredi Özkaynaklar bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Aktifler (Özet) bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Pasifler (Özet) bsenver@superonline.com www.bseducation.net

ÖzkaynaklarSK,KK,DK • Sermaye’den kaynaklanan (SK) • Kar’dan Kaynaklanan (KK) • Değerlemelerden Kaynaklanan (DK) bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Özkaynaklar (Özet) bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Özkaynaklar • Ödenmiş Sermaye • Kanuni Yedek Akçeker • Fevkalede Yedek Akçeler • Geçmiş Dönem Karları • Yeniden Değerleme Fonu • Emisyon Primleri • Net Kar bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Özkaynaklar • Nominal Değeri • Defter Değeri • Piyasa Değeri bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Bilanço Dışı Kalemler Bilanço İçi A=P+Ö T ve Y Bilanço Dışı bsenver@superonline.com www.bseducation.net

BİLANÇO DIŞI İŞLEMLER • Bankanın gayri nakdi risklerinin ve yalnızca kayıt olarak izlenmesi gereken mali kıymet ifade etmeyen işlemlerin takip edildiği hesaplardır. • Nazım Hesaplar; Garanti ve kefaletler, Taahhütler ve Döviz ve Faiz haddi ile ile ilgili işlemler başlığı altında takip edilir. Detay Kalemler; • Garanti (Teminat) Mektupları, Kabul Kredileri, Akreditifler, Cirolar, Diğer Garanti ve Kefaletler, Türev Finansal Araçlar, Taahhütler, Emanet ve Rehinli Kıymetler, Repo-Ters Repo, Sınırlamaya Tabi Olmayan Krediler, Diğer Nazım Hesaplar. bsenver@superonline.com www.bseducation.net

Aktif Pasif Yönetimi