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PRESENTATION DU RAPPORT DE GESTION ET ANALYSE DES ÉTATS FINANCIERS AU 30 SEPT. 2013. RÉSULTATS AU 30-09-13 VS BUDGET. RÉSULTATS AU 30-09-13 VS 30-09-12. EVOLUTION DU BILAN. AUTRES INFOS SUR LE PORTEFEUILLE 30/09/2013 vs 30/09/2012 . ANALYSE DES RESULTATS VS BUDGET.
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PRESENTATION DU RAPPORT DE GESTION ET ANALYSE DES ÉTATS FINANCIERS AU 30 SEPT. 2013
ANALYSE DES RESULTATS VS BUDGET Léger recul de 5% des revenus d’intérêts par rapport au budget, due à une faible baisse des taux d’intérêts moyens. Les dépenses d’intérêts sont en légère hausse, due au recours à des ressources financières un peu plus chères et l’augmentation des frais bancaires. La nette amélioration de la qualité du portefeuille a valu des dépenses bien moins élevées en provisions, par rapport aux prévisions. Les Autres Revenus dépassent de 7% le budget fixé, grâce notamment à une bonne performance de Sofitraining, une meilleure agressivité sur les revenus liés au Crédit et l’intégration de certains montants reçus en AT. Les dépenses globales de fonctionnement, inférieures de 1.4% par rapport au budget et les impôts de 15% inférieurs aux prévisions, ont aussi contribué à la formation du profit net en dépassement de 11.2% par rapport au budget.
ANALYSE DES RESULTATS: sept 2013 vssept 2012 Augmentation de 22% du profit net, en raison principalement des facteurs suivants: 16% de croissance des Revenus d’Intérêtsen glissement annuel, due à la croissance de 30% du portefeuille net 61% de croissance des Autres Revenus, entrainant une augmentation du poste Revenus d’Int. Nets et Autres Rev. De 21% en glissement annuel, malgré une dotation en provision pour 2013 contre une reprise de 5.4 millions en 2012. Une augmentation de 19% du total de nos Dépenses d’Opérations, due notamment à une croissance assez significative au niveau des dépenses de fonctionnement (25%), due en partie aux dépenses liées aux subventions en AT.
ANALYSE DU BILAN au 30-09-2013 vs 30-09-12 Croissance de 16% de la taille du bilan, particulièrement due à une croissance de 30% du portefeuille net, financée par une augmentation du passif global de 18% et une augmentation de l’avoir des actionnaires de près de 8%. Les engagements à moyen et L-T ont augmenté à eux seuls de 32%. La qualité du portefeuille est en constante amélioration, passant de 10.6% d’improductif au 30-09-12 à 4.4% à date, avec seulement G. 8 millions de radiation. En raison d’une plus forte proportion du portefeuille de prêts en USD (66% vs 34%) et d’une baisse des taux, le taux moyen créditeur est passé à 12.1%, tandis que le taux moyen débiteur a augmenté, passant à 4.6%.
23% 18% 28%
15% 20% 16%
73% 21%
7.4% 3% 8%
20% 25%