BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ

1. BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ 1

2. Çalışan Nüfus 23 Mio Kamu Emeklilik Sistemi - Birinci Basamak Sosyal Güvenlik Kurumu 16,2 milyon aktif, 8,8* milyon pasif üyeye sahiptir ve a/p oranı 1,84’tür. Nüfus: 73,7 Mio Çalışma Yaşındaki Nüfus: 53 Mio *Aktif dosya sayısı İşgücü: 26 Mio Çalışma Yaşındaki Nüfus, 2050: 63 Mio 2,06 1,67 1,36 2050 Yılında Toplam Nüfus: 98 Mio 2007 EMEKLİLİK REFORMU Emeklilik Yaşı Kademeli Olarak Yükseltiliyor Karşılama oranı düşürüldü. 2010 yılı sosyal güvenlik harcamaları 121,4 milyar TL, açığı ise 26,7 milyar TL’dir. Merkezi yönetim bütçe harcamaları 287,6 milyar TL, sosyal güvenlik kurumu açığının merkezi yönetim bütçesine oranı 19%’dur. Bireylere kapsamlı faydalar ve sürdürebilir bir kamu emeklilik sistemi sağlamak açısından tamamlayıcı bir emeklilik sistemine ihtiyaç vardır. Kaynak: Tuik, Sosyal Güvenlik Kurumu

3. Dengeli Emeklilik Sistemi Nedir? Dengeli Emeklilik Sistemi Mevcut Yaşam Standartlarının Korunması Üçüncü Basamak (Gönüllü, BES) 3. İkinci basamak (Mesleki) 3. 2. Asgari Geçim 1. 1. Birinci Basamak (Kamu) Maaş Emekli Maaşı • Birinci basamak kamu emeklilik sistemi, geçinebilmek için gerekli asgari seviyede güvenlik sunmaktadır. Ancak ikinci ve üçüncü basamak, zorunlu ve gönüllü özel emeklilik sistemleri yardımıyla kişiler, mevcut yaşam standartlarını emekli olduklarında da koruyabilmektedirler. • Dengeli bir emeklilik sistemi için her üç basamağın da birbirini tamamlaması gerekmektedir.

4. Dengeli Emeklilik Sistemlerinin Büyüklükleri OECD Ülkelerinde Toplam Emeklilik Fonlarının GSMH’ye Oranı – 2009 Bireysel Emeklilik Bireysel ve Mesleki Emeklilik Fonlarının GSMH’ye Oranı Mesleki Emeklilik Kaynak: OECD Raporu

5. Bireysel Emeklilik Sisteminin Kuruluşu Bakanlar Kurulu’nca T.B.M.M’ ye sunulan "Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu Tasarısı" ile vatandaşların emekliliğe yönelik gönüllü tasarruflarını düzenleyen bireysel emeklilik hesaplarına dayalı fonlu bir sistem oluşturulması amaçlanmıştır. Sosyal Güvenlik Reformunun bir parçası olarak TBMM tarafından kabul edilmiştir. Kanun, yürürlüğe girmiştir. Satışa başlanmıştır. 16 Mayıs 2000 28 Mart 2001 7 Nisan 2001 7 Ekim 2001 27 Ekim 2003 24366 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmıştır.

6. Emeklilerin önünde 3 seçenek vardır: Toplu para, programlı geri ödemeve yıllık gelir sigortası. Denetim Mekanizmaları Bireysel Emeklilik Sistemi Emekliliğe hak kazanmak için 56 yaş ve 10 yıl katkı payı ödeme koşulları mevcuttur. 3. basamak belirlenmiş katkı esasına dayanan gönüllü bir sistemdir. Sağlam mevzuat ve düzenleme yapısı vardır. Emeklilik şirketleri için ağır lisans ve sermaye yeterlilik koşulları mevcuttur. Hak ediş kanunuyla birlikte (azami 5 yıl) işveren katkılı planlarda hızlı bir ivme beklenmektedir. Emeklilik Gözetim Merkezi Takasbank nezdinde tutulan bireysel emeklilik hesapları emeklilik şirketi tarafından verilecek olan şifre ile Takasbank’tan veya yine emeklilik şirketinden alınacak şifre ile şirketin WEB sitesi, çağrı merkezinden takip edilebilir. Hazine Takasbank Portföy Yönetim Şirketi Garanti Portföy Sermaye Piyasası Kurulu

7. Bireysel Emekliliğe Girmek İçin 10 İyi Neden Rahat Bir Emeklilik Profesyonel Fon Yönetimi Güven Lisanslı Aracılardan Hizmet Şeffaflık Ödemeye Ara Verme Hakkı Vergi Avantajı İşveren Grup Emeklilik Sözleşmeleri Kontrol Esneklik

8. Ayda 100 TL katkı payı yatıran 25 yaşındaki bir katılımcı için Bireysel Emeklilik Sistemi- Vergi Avantajı Ücretli çalışanlar için aylık maaşlarının %10’una, serbest meslek sahipleri için yıllık gelirlerinin %10’una kadar olan kısmı için vergi avantajı bulunuyor. %15 %20 %27 %35

9. Bireysel Emeklilikte Katılımcının Hakları Katkı payı ödemelerine ara verebilir. Katkı payı ödemelerinin hangi fonlarda yatırıma yönlendirileceğine karar verebilir. Yılda 6 kez değişiklik yapılabilir. Sistemden istediği zaman birikimlerini alarak ayrılabilir. İsterse emekliliğe hak kazandığında biriktirmeye devam edebilir. Mevcut emeklilik planını değiştirebilir. Yılda 4 kez plan değişikliği yapılabilir. Sözleşme yürürlük tarihinden itibaren 1 yıl sonra mevcut birikimlerini başka bir emeklilik şirketine aktarabilir. Sözleşme yürürlüğe girmeden cayma hakkı vardır. Giriş aidatı hariç tüm ödemeler iade edilir. Aynı şirkette bulunan hesaplar/sözleşmeler istenilen zamanda ve herhangi bir sınıra tabi olmadan birleştirilebilir. Katılımcının sistemde bulunduğu ay sayısı ile haciz, rehin veya iflas tarihinde geçerli brüt asgari ücret tutarının çarpımına karşılık gelen birikim tutarının üzerindeki tutar nafaka borcu alacaklılarının hakkı saklı kalmak kaydıyla haczedilemez, rehnedilemez ve iflas masasına dahil edilemez.

10. Giriş Aidatı Bireysel Emeklilik Sisteminde Kesintiler Yönetim Gideri Kesintisi • Ödenen katkı payının en fazla %8’ine kadar En çok brüt asgari ücret tutarının yarısı kadar Yeni bir bireysel emeklilik hesabı açıldığında Sadece 1 kez ödenir. En çok 5 yıl ertelenebilir. Fon İşletim Gideri Kesintisi • Fon varlıklarının günlük yüzbinde onuna kadar

11. Yedinci Yılında Katılımcı Sayısı 2 Milyonu Aştı Katılımcı Sayısı (000) Bireysel Emeklilik Şirketleri 13 + Emeklilik Fonu Sayısı Fon Büyüklüğü (Milyon TL) 138 Aracı Sayısı 17.227 Kaynak: Emeklilik Gözetim Merkezi, 22 Nisan 2011

12. Gelecek Grup ve İşveren Katkılı Planlarda Yatırıma Yönlendirilen Tutar (Milyon TL) Kaynak: Emeklilik Gözetim Merkezi, 24 Aralık 2010 itibarıyla

13. Emeklilik Sektör Verileri Katılımcıların Yaş Dağılımı En fazla katılımcı sayısına sahip 10 il Kaynak: Emeklilik Gözetim Merkezi, 15 Nisan 2011 itibarı ile

14. 2020 Yılında Bireysel Emeklilik Sektörü 5 Milyon Katılımcı, 120 Milyar TL Fon 5 Mio III. Basamak: 28 Mio Çalışan: 2020 Yılında Nüfus: 80 Milyon 45 Mio 18-56 Yaş Grubu: Toplam Nüfus: 80 Mio 2020 Yılında Tahmini Katılımcı Sayısı (Milyon) 2020 Yılında Emeklilik Fon Büyüklüğü (Milyar TL) Emeklilik Fonu / GSMH 2020 Yılında GSMH (Trilyon TL) 120 5 2,4 %5 Mevcut varsayımlarla ilerlendiğinde, 2020 yılında üçüncü basamak BES sistemi, GSMH’nin %5’ineulaşacak. Bu tarihte toplam çalışan sayısı ise 28 milyona, 18-56 yaş grubunda olan kitle 45 milyon seviyesine ulaşacaktır. Mevcut sistemi büyütmek veya faydalanan kesimi artırabilmek için: • Emeklilik fonlarının çeşitlendirilmesi (Önemli adımlar atıldı.) • Vergi teşviklerinin yaygınlaştırılması ve kolaylaştırılması (İlerleme beklenmektedir.)

15. TEŞEKKÜRLER 15/114