Integriteitstoezicht BES door De Nederlandsche Bank (DNB)

1. Integriteitstoezicht BESdoor De Nederlandsche Bank (DNB) BES Seminar, Curaçao 30 maart 2010Mr M.Y. Ridderikhof (Marijn)DNB - Toezicht - Expertisecentrum Integriteit

2. Inhoud • Integriteits- en AML/CFT-toezicht • Missie, randvoorwaarden / uitgangspunten en • Toezichtsstrategie • Integere en beheerste bedrijfsvoering • ‘Risk based approach’ • Onderzoeken • AML/CFT vereisten • Handhavingsbeleid

3. Integriteitstoezicht DNB • Integriteitstoezicht in brede zin op grond van:- Wet toezicht bank en kredietwezen BES (‘Wtbk BES’)- Wet toezicht Trustwezen BES (‘Wtt BES’) en - Wet toezicht Verzekeringsbedrijf BES (‘Wtv BES’) • Instellingen onder integriteitstoezicht DNB:- banken- levensverzekeraars- trustkantoren- geldtransactiekantoren • Integriteitsrisico’s: witwassen, terrorismefinanciering / proliferatie financiering, fraude, benadeling derden, voorwetenschap en overige integriteitsrisico’s

4. AML/CFT-toezicht DNB • AML/CFT-toezicht door DNB op grond van:- Wet Identificatie bij Dienstverlening BES (‘Wid BES’) - Wet Melding Ongebruikelijke Transacties BES (‘Wet MOT BES’) • Instellingen onder AML/CFT-toezicht van DNB:- banken- levensverzekeraars- trustkantoren- geldtransactiekantoren- casino’s- creditcardmaatschappijen

5. Missie DNB (overgangsperiode) • Instellingen zijn bekend met de integriteits- en AML/CFT-regelgeving • Instellingen hebben zicht op inherente integriteitsrisico’s (met name betreffende witwassen/TF) • Organisatie en beheersingskader (beleid, procedures en maatregelen) zijn door de instellingen opgezet en geïmplementeerd • Effectief integriteitstoezicht is door DNB opgezet, gericht op voorlichting en correctie.

6. Randvoorwaarden / uitgangspunten • Inpassing in breder integriteitstoezicht (banken, levensverzekeraars, trust- en geldtransactiekantoren) • Inzicht in toetredingsissues (vrijstellingen en daaraan gekoppelde toezichtsrelaties) • Inzet evenredig aan schaalgrootte van de instellingen en de risico’s • Effectieve meldverhouding van de instelling met FIU NL en samenwerking DNB – FIU NL • Relatie met BNA • Relatie met de instellingen (al voorafgaande aan 10/10/10)

7. Toezichtsstrategie • DNB presenteert zich als de nieuwe toezichthouder en geeft voorlichting aan de instellingen betreffende het hernieuwde kader voor de BES • DNB vormt zich een volledig beeld van:- de sectoren- de organisatie, opzet, bestaan en werking van AML/CFT-beheersingskader van de instellingen • DNB bouwt de relatie met BNA verder uit • DNB bouwt nadere kennis op van lokale omstandigheden

8. Organisatie • Toezicht vanuit bestaande fysieke organisatie DNB (geen vaste aanwezigheid op BES) • Toezichtsbezoeken aantal malen per jaar

9. Wettelijke eisen integriteit • Wtbk, Wtt en Wtv: integere en beheerste bedrijfsvoering[regelgeving nog in ontwikkeling]:- procedures en maatregelen- voorkomen belangenverstrengeling- omgang met incidenten- screening werknemers- cliëntacceptatie

10. ‘Risk based approach’ (RBA) • Geen universeel geaccepteerde RBA-methodologie. Echter, een RBA bevat ten minste:- integrale risk assessment (elke activiteit/business line)- specifieke risicoanalyse van iedere cliënt/product combinatie- categorisering ML/TF risico’s- adequate maatregelen ter voorkoming ML/TF- maatregelen moeten equivalent zijn aan risico profiel (hogere risico’s vereisen meer maatregelen)- organiseren van kwalitatief goede oordeelsvorming- regelmatige update

11. Onderzoeken integriteitstoezicht • Globaal richt een onderzoek zich op vaststellen van opzet, bestaan en werking van beheersingskader integriteit (AML/CFT).Aandacht voor:- doelstellingen en strategie van de instelling- formuleren en implementeren beleidsuitgangspunten en -normen- risicoanalyse en indeling van cliënten in risicogroepen- opgestelde procedures en genomen maatregelen- toetsing, beoordeling en bijstelling beleid, maatregelen en procedures

12. Wettelijke eisen AML/CFT: Wid (1) • Art. 2: identificatie vereisten- identificatie van alle cliënten- identificatie van uiteindelijk belanghebbende(n)- doel en aard van de zakelijke relatie vaststellen- inzicht in eigendoms- en zeggenschapsstructuur cliënt (bij rechtspersoon)- verscherpt cliëntenonderzoek o.g.v. nadere Regeling (bijvoorbeeld PEP’s) • Art. 3: identificatie d.m.v. bepaalde documenten

13. Wettelijke eisen AML/CFT: Wid (2) • Art. 5: tijdstip identificatie- vaststellen identiteit cliënt voor dienstverlening • Art. 5a: ‘ongoing due diligence’- voortdurende controle op relatie en uit te voeren transacties - om te verzekeren dat deze overeenkomen met kennis die instelling heeft van de cliënt en zijn risicoprofiel • Art. 6 en 7: bewaren cliëntgegevens- voor in ieder geval 5 jaar • Art. 8: geen dienstverlening zonder identificatie

14. Wettelijke eisen AML/CFT: Wet MOT • Art. 10: meldplicht- (voorgenomen) ongebruikelijke transacties moeten worden gemeld aan FIU NL • Art. 11 en de Besluiten Indicatoren ongebruikelijke transacties BES:- objectieve indicatoren ter beoordeling ongebruikelijke karakter - bewaarplicht relevante gegevens (5 jaar) • Art. 15a : training/opleiding medewerkers- werknemers moeten bekend zijn met Wet MOT en moeten ongebruikelijke transacties kunnen herkennen

15. Handhavingsbeleid • Art. 8b Wid BES en art. 24 Wet MOT BES: mogelijkheid opleggen van een geldboete • Art. 23 Wet MOT BES: mogelijkheid geven van een aanwijzing • Bij constatering niet-naleving: in principe correctie door voorlichting en normoverdragend gesprek (naar mate de schending grover is wordt toepassing sancties duidelijk wel overwogen)

16. Contactgegevens en informatiebronnen website: www.dnb.nlemail: bes@dnb.nl