Rozliczanie operacji PROW

1. Rozliczanie operacji PROW Stęszew 6 listopada 2012r Ireneusz Witkowski

2. Rozliczanie operacji Wniosek o płatność – aktualna wersja Przy wypełnianiu wniosku czytać instrukcję Wszystkie koszty podajemy do 2 miejsc po przecinku Złożenie terminowe wniosku o płatność Załączyć wskazaną dokumentację Zwrócić uwagę na prawidłowe faktury i ich opis Zwrócić uwagę na koszty kwalifikowalne Zwrócić uwagę na mierniki i przedmiot na fakturze Zgodność faktur z zestawieniem rzeczowo-finansowym W małych projektach generator wniosku oraz wersja elektroniczna

3. Rozliczanie operacji 11. Zwrócić uwagę na księgę wizualizacji przy dokumentacji 12. Płatności do 10 000 zł w gotówce, powyżej przelewem, w małych projektach gotówka do 1000 zł. 13. Kwalifikowalność VAT – interpretacja indywidualna 14. Prowadzenie wyodrębnionej ewidencji księgowej, także uwzględniać karty pracy nieodpłatnych 15. Potwierdzanie ksero dokumentów w tym finansowych 16. Uzupełnianie i wyjaśnianie wniosku 17. Załączyć sprawozdanie

4. Wniosek o płatność • Dobrze wypełnić koszty poniesione ( całkowite, kwalifikowane i niekwalifikowane) • Wpisanie dat obejmujących wniosek ( od dnia złożenia wniosku o przyznanie pomocy ( inwestycyjne i małe projekty) do dnia złożenia wniosku o płatność lub ostatni dzień terminu złożenia wniosku, przy nieinwestycyjnych od dnia wg umowy ( różnicowanie i mikro)

5. Wykaz faktur • - numer dokumentu • Data wystawienia dokumentu a data sprzedaży • NIP wystawcy i nazwę wystawcy • Nazwa towaru ( kilka pozycji) – zgodność mierników • Numer księgowy lub ewidencyjny • Pozycja w zestawieniu rzeczowo-finans. ( pozycja główna- rozwija się, i pozycja pełna – wpisać z zestawienia) • Opis zdarzenia gospodarczego ( opisać krótko charakterystykę zakupu – mikro lub różnicowanie) • Data zapłaty i sposób • Kwota wydatków całkowitych i kwalifikowalnych • Wpisanie karty świadczeń nieodpłatnych ( 19,19 zł/godz)- załącznik 16

6. Opisy na fakturach • 1. Numer umowy przyznanie pomocy, • 2. Numer pozycji w Zestawieniu rzeczowo – finansowym operacji, • 3. Kwota wydatków kwalifikowalnych w ramach danego dokumentu …… zł, • 4. Numer odrębnego konta, na którym zostały zaksięgowane wydatki w ramach danej operacji albo numer pozycji w zestawieniu faktur lub równoważnych dokumentów księgowych, • 5. Potwierdzenie poprawności rachunkowej, formalnej i merytorycznej przez złożenie podpisu przez osoby sprawdzające wraz z datami ich złożenia.

7. Opisy faktur

8. Opisy faktur

9. Opisy faktur

10. Opisy faktur

11. Opisy faktur

12. Zestawienie rzeczowo-finansowe • Mierniki na umowie i rzeczywiste ( liczba) • Koszty kwalifikowalne wg umowy i rzeczywiste • Odchylenie kosztów • W generatorze dodajemy pozycje

13. Załączniki • Faktury i dowody zapłaty – zawieźć oryginały • Umowy • Interpretacja indywidualna • Dokumenty odbioru robót • Karta pracy nieodpłatnej ( adresy a opis operacji) • Sprawozdanie • Listy obecności i nagród • Karta rozliczenia imprezy, szkolenia ( dokumentacja zdjęciowa, program, publikacje, gadżety zgodnie z księgą wizualizacji) • Dokument potwierdzający numer konta • Wpisanie do ewidencji działalności, zgłoszenie do ZUS, umowa o prace z pracownikami

14. Uzupełnianie • Zachować terminowość • Pisać szczegółowe wyjaśnienia z uzasadnieniem • Przedstawiać dokumenty potwierdzające zasadność kosztów • Być wytrwałym i nie poddawać się

15. Procedury • Złożenie wniosku o płatność (do ARiMR, UM) • Rozpatrzenie wniosku ( 3 – 4 miesięcy) • Uzupełnienia i wyjaśnienia do 2 mies.( 2 razy – czas na wyjaśnienia 2 tygodnie) • Kontrola – po ok. 1 mies. od wyjaśnień końcowych • Skierowanie do płatności ( Centrala ARiMR) • Otrzymanie refundacji na konto ( ok. 3- 4 tyg od skierowania)

16. Płatności • Mamy kasę !!! • Dziękuję za uwagę