Kontrola realizacji operacji na terenie Województwa Zachodniopomorskiego

2. Wydział Rolnictwa i Rybactwa Kontrola realizacji operacji na terenie Województwa Zachodniopomorskiego Rozwój obszarów zależnych od rybactwa, w zakresie realizacji operacji polegających na funkcjonowaniu lokalnej grupy rybackiej (LGR) oraz nabywaniu umiejętności i aktywizacji lokalnych społeczności

3. Wydział Rolnictwa i Rybactwa Podstawy prawne kontroli Legislacja wspólnotowa • Art. 59 lit. a Rozporządzenia 1198/2006 IZ odpowiada za zapewnienie, że operacje są wybierane do finansowania zgodnie z kryteriami mającymi zastosowanie do programu operacyjnego oraz że spełniają one mające zastosowanie zasady wspólnotowe i krajowe przez cały okres ich realizacji; • Art. 59 lit. b Rozporządzenia 1198/2006 IZ odpowiada za weryfikację, że współfinansowane towary i usługi są dostarczone oraz że wydatki zadeklarowane przez beneficjentów na operacje zostały rzeczywiście poniesione i są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi; […]

4. Art. 70, pkt. 1 lit a, b Rozporządzenia 1198/20061. Państwa członkowskie są odpowiedzialne za zapewnieniezarządzania programami operacyjnymi i ich kontrolę za pomocą następujących środków:a) zapewnienia, że systemy zarządzania i kontroli dla programu operacyjnegob) zapobiegania, wykrywania i korygowania nieprawidłowości oraz odzyskiwanie kwot nienależnie wypłaconych wraz z odsetkami z tytułu zaległych płatności w stosownych przypadkach.Państwa członkowskie zgłaszają te nieprawidłowościKomisji i informują Komisję na bieżąco o przebiegupostępowań administracyjnych i prawnych.

5. Legislacja krajowa Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013” z późn. zm.

6. Wydział Rolnictwa i Rybactwa • Przeprowadzanie kontroli • po złożeniu wniosku o dofinansowanie przez wnioskodawcę lub • w trakcie realizacji operacji, lub • po zakończeniu realizacji operacji, lub • w terminie wynikającym z umowy o dofinansowanie • Kontrola może być przeprowadzona w każdym miejscu bezpośrednio związanym z realizacją operacji.

7. Rodzaje kontroli na miejscu:- planowa- doraźna w trakcie i po zakończeniu realizacji projektu- kontrole w okresie związania celem- wizyty monitorujące i oględziny

8. Weryfikacja prawidłowości realizacji projektu obejmuje sprawdzenie: 1. czy współfinansowane towary i usługi zostały dostarczone lub wykonane2. czy wydatki zadeklarowane przez beneficjentów zostały rzeczywiście poniesione i są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymikontrola ma na celu sprawdzenie dowodów poświadczających poniesienie wydatków i uzyskanych efektów w miejscu realizacji operacji

9. Kontrolujący dokonują ustaleń stanu faktycznego na podstawie zebranych w toku kontroli dowodów. Dowodami kontroli są:- dokumenty i inne nośniki informacji, - pisemne i ustne oświadczenia,- opinie biegłych- inne zabezpieczone przedmioty

10. Zakres kontroli na miejscu – wizyta w miejscu fizycznej realizacji projektu • Inwestycje budowlane/adaptacyjne • Zgodność zrealizowanej inwestycji z zapisami we WoD, w umowie o dofinansowanie projektu oraz dokumentacji powykonawczej • Sprawdzenie zgodności inwestycji z projektem (prawidłowy metraż, długość drogi, chodnika, liczba okien itp.) • Oględziny sprzętu/wyposażenia • Porównanie zgodności i specyfikacji technicznej zadeklarowanego sprzętu ze stanem faktycznym i z dokumentacją UM, a Beneficjenta • Oznaczenie sprzętu elementami promującymi źródło finansowania

11. Wizyta w trakcie szkoleń/konferencji • Zgodność warunków technicznych z WoD (sala, sprzęt itp.) • Zgodność zadeklarowanych we WoD liczby uczestników • Dokumenty księgowe za wyżywienie, wynajem, noclegi itp. • Materiały szkoleniowe, promocyjne itp. • Czas trwania szkolenia/konferencji • Trenerzy/prelegenci (kwalifikacje, zgodność z tematem itp.)

12. Wydział Rolnictwa i Rybactwa • Kompetencje zespołu kontrolnego • Zespół kontrolny min. 2 osoby. • Zakres kompetencji ZK zapewnia kompleksową kontrolę projektu, potwierdzając jego prawidłową realizację i obejmuje: • Dokumentację inżynieryjną (inwestycje drogowe, wodno-kanalizacyjne, budynki itp..) • Dokumentację księgową (ewidencja księgowa, faktury, rachunki oraz zaliczki, składki ZUS itp.)

13. Kontrola – obowiązki kontrolujących wobec Beneficjenta- zawiadomienie o terminie kontroli przesłane min. 7 dni przed jej rozpoczęciem (rozp. MRiRW)- okazanie upoważnienia do kontroli zawierające podstawę prawną kontroli, osoby upoważnione do wykonywania czynności kontrolnych oraz miejsca i zakresu kontroli

14. Kontrola – obowiązki Beneficjenta wobec kontrolujących- umożliwienie wstępu do siedziby podmiotu, miejsca wykonywania działalności lub miejsca realizacji operacji- udostępnienie do kontroli dokumentów związanych z jej zakresem oraz sporządzania ich odpisów, kopii itp.- przekazania pisemnych lub ustnych wyjaśnień związanych z zakresem kontroli- umożliwienie wykonywania innych czynności niezbędnych do przeprowadzenia kontroli

15. Kontrola – obowiązki Beneficjenta (Lokalnej Grupy Rybackiej) wobec SW wynikające z umowy:Paragraf 6, pkt. 6:6. Beneficjent zobowiązuje się do przekazania Samorządowi Województwa pisemnych informacji o wszelkich zmianach w harmonogramie, o którym mowa w ust. 5, w terminie 5 dni przed planowanym rozpoczęciem tych szkoleń, seminariów, targów, wystaw tematycznych, kampanii informacyjnych lub kampanii promocyjnych. Zmiana harmonogramu nie wymaga zmiany umowy.

16. Zamówienia publiczne – obowiązki Beneficjenta wynikające z umowy:Paragraf 7, pkt 1.Beneficjent zobowiązany jest przedłożyć Samorządowi Województwa informację o zakończonym postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonym w ramach realizacji operacji[…] wraz ze wszystkimi wymaganymi dokumentami związanymi z postępowaniem o udzielenie zamówienia publicznego, umową w sprawie udzielenia zamówienia publicznego oraz wykazem tych dokumentów w terminie: 1) 14 dni od dnia zawarcia niniejszej umowy, w przypadku postępowania zakończonego przed dniem jej zawarcia, albo 2) 14 dni od dnia zakończenia postępowania, w przypadku postępowania zakończonego po dniu zawarcia niniejszej umowy- lecz nie później niż w dniu złożenia wniosku o płatność, w którym ujęte zostały koszty wynikające z przeprowadzonego postępowania o udzielenie zamówienia publicznego.

17. Podmiot kontrolowany powinien zapewnić kontrolującym warunki i środki techniczne niezbędne do sprawnego i prawidłowego przeprowadzenia kontroli (§ 10., pkt. 3)W przypadku odmowy przedstawienia dokumentów lub udzielenia wyjaśnień nie uwzględnia się zastrzeżeń Beneficjenta do informacji pokontrolnej, złożonych w tym zakresie przez podmiot kontrolowany.

18. Informowanie Beneficjenta o wynikach kontroliZ przeprowadzonej kontroli sporządzana jest Informacja pokontrolna (IP) podpisana przez osoby upoważnione do czynności kontrolnych oraz przez Beneficjenta lub osobę upoważnioną do reprezentowania podmiotu kontrolowanego.

19. Informowanie Beneficjenta o wynikach kontroli (c. d.)Terminy: - sporządzenie Informacji pokontrolnej (IP) przekazana bezpośrednio po kontroli lub w terminie 21 dni od zakończenia kontroli- wniesienie zastrzeżeń przez Beneficjenta do informacji pokontrolnej (14 dni od jej otrzymania)- odpowiedź na zastrzeżenia (14 dni od ich otrzymania)

20. Stwierdzanie nieprawidłowości:Nieprawidłowość – jest to jakiekolwiek naruszenie przepisów prawa wspólnotowego wynikające z działania lub zaniedbania ze strony podmiotu gospodarczego, które spowodowało lub mogło spowodować szkodę w ogólnym budżecie Wspólnoty, albo poprzez zmniejszenie lub utratę przychodów, które pochodzą z zasobów własnych pobieranych bezpośrednio w imieniu Wspólnoty, albo też w związku z obciążeniem budżetu wspólnotowego nieuzasadnionym wydatkiem.Podejrzenie nadużycia – nieprawidłowość, która prowadzi do wszczęcia postępowania administracyjnego i/lub sądowego na poziomie krajowym, w celu stwierdzenia zamierzonego działania, w szczególności nadużycia określonego w art. 1 ust. 1 lit. a) Konwencji w sprawie ochrony interesów finansowych Wspólnot Europejskich sporządzonej na podstawie artykułu K.3 Traktatu o Unii Europejskiej.

21. Stwierdzanie nieprawidłowości (c.d.):Podczas ubiegania się o dofinansowanie:- nieprawdziwe oświadczenia- podrobione, sfałszowane dokumenty i zaświadczenia- uzyskanie dofinansowania tego samego wniosku (lub wniosków obejmujących te same koszty) do różnych instytucji i niedokonanie rezygnacji z tych źródeł dofinansowania

22. Stwierdzanie nieprawidłowości (c.d.):Art. 297. § 1. Kto, w celu uzyskania dla siebie lub kogo innego, […] od organu lub instytucji dysponujących środkami publicznymi - kredytu, pożyczki pieniężnej, poręczenia, gwarancji, akredytywy, dotacji, subwencji, potwierdzenia przez bank zobowiązania wynikającego z poręczenia lub z gwarancji lub podobnego świadczenia pieniężnego na określony cel gospodarczy, elektronicznego instrumentu płatniczego lub zamówienia publicznego, przedkłada podrobiony, przerobiony, poświadczający nieprawdę albo nierzetelny dokument albo nierzetelne, pisemne oświadczenie dotyczące okoliczności o istotnym znaczeniu dla uzyskania wymienionego wsparcia finansowego, instrumentu płatniczego lub zamówienia, podlega karze pozbawienia wolności od 3 miesięcy do lat 5.

23. Stwierdzanie nieprawidłowości (c.d.):Realizacja projektu – zakres rzeczowo – finansowy- niewykonanie pełnego zakresu projektu (proporcjonalne zmniejszenie kosztów kwalifikowalnych lub zwrot całości wypłaconego dofinansowania)- poniesienie wydatków, które nie są niezbędne do prawidłowej realizacji projektu (koszt niekwalifikowalny w całości lub części)- problemy z osiągnięciem celu projektu (wskaźników rezultatu)- niepełne/niewłaściwe wykonanie robót- fikcyjne zakupy, zawyżane koszty, sprzęt używany

24. Stwierdzane nieprawidłowości w zamówieniach publicznych:- nieodpowiedni wybór trybu zamówienia- brak ogłoszenia o zamówieniu- błędny opis przedmiotu zamówienia (znaki towarowe, nazwy własne)- nieprawidłowości z robotami dodatkowymi- nieprawidłowa weryfikacja ofert- nieprawidłowe warunki udziału w postępowaniu- przygotowywanie dokumentów PZP na nieaktualnych wzorach

25. Konsekwencje wykrycia nieprawidłowości:- windykacja nieprawidłowo wykorzystanych środków z programu- wykluczenie z możliwości ubiegania się o wsparcie - zawiadomienie organów ścigania (podejrzenie przestępstwa)- zawiadomienie rzecznika dyscypliny finansów publicznych (naruszenie DFP)- zawiadomienie MF i KE (OLAF) lub MF – w zależności od wartości nieprawidłowego wydatku

26. Windykacja:- wezwanie do zwrotu- decyzja o zwrocie należności wraz z odsetkami liczonymi od dnia przekazania dofinansowania (nie od dnia nieprawidłowości!!!)- skorzystanie ze złożonego zabezpieczenia prawidłowej realizacji umowy- powództwo cywilnoprawne

27. Organy ścigania:- przestępstwa z KK- zawiadomienie prokuratury o ujawnionych okolicznościach- akt oskarżenia – postępowanie sądowe- postępowania skarbowe

28. Informowanie KE:- przesłanie raportu o wydatku uznanym za nieprawidłowy przekraczającym 10 000,00 EUR i dokonano już płatności ze środków publicznych przekazany do OLAF

29. Wydział Rolnictwa i Rybactwa Dziękuję za uwagę ARTUR SILICKI Urząd Marszałkowski Województwa ZachodniopomorskiegoWydział Rolnictwa i RybactwaWieloosobowe stanowisko d.s. kontroli Programu Operacyjnego RYBY 2007 – 2013 70-550 Szczecin, ul. Starzyńskiego 3-4poryby@wzp.pl www.wrir.wzp.pl www.lgr.wzp.pl tel.: +48 (91) 44-10-229 do 231fax: +48 (91) 44-10-232