Temas: Demanda Oferta Brecha Oferta Demanda Costos Evaluación Social Implementación

DIPLOMADO EN : IDENTIFICACIÓN, FORMULACIÓN, EVALUACIÓN Y SUSTENTACION DE PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA SNIP FORMULACION Y EVALUACION Temas: Demanda Oferta Brecha Oferta Demanda Costos Evaluación Social Implementación Análisis Ambiental Sostenibilidad Marco Lógico

Módulo IIIFormulación del proyecto Análisis de oferta Análisis de demanda Balance oferta - demanda Horizonte de evaluación Programación de actividades Costos del proyecto

CICLO DE PY y HORIZONTE DE EVALUACION Recordemos el Ciclo del Proyecto: Idea Inversión (Expediente técnico y ejecución del proyecto) Post- Inversión (Operación y Mantenimiento) Pre-Inversión (Estudios) Fin Retroalimentación (aprender del pasado) El Horizonte de Evaluación es el período que se establece para evaluar los costos y beneficios atribuibles a cada Proyecto de Inversión Pública

HORIZONTE DE EVALUACION El Horizonte de Evaluación es elperíodo de tiempoen el que se desarrollan las etapas deinversiónypost-inversión. Permite proyectar la demanda y oferta del bien o servicio público que se desea brindar. Algunos criterios para determinar el horizonte de evaluación son: Elperíodo de tiempoen el cual el proyecto generará beneficios • La vida útil del activo principal generado por el proyecto • No mayor a 10 años, a menos que se justifique Además, las siguientes variables se deben tomar en cuenta: Escala de inversión: Volumen de servicios a ofrecer Localización: Mejor ubicación (grado de dispersión) Momento de inicio y fin de la ejecución: Época menos riesgosa Tecnología: Se debe conocer la tecnología disponible

HORIZONTE DEL PROYECTO DEL EJEMPLO: • Plazo de ejecución: 01 año. • El proyecto generará beneficios que serán evaluados en 10 años, luego de la puesta en marcha del proyecto. Para los casos con relleno sanitario considerar 20 años

Módulo IIIFormulación del proyecto Análisis de oferta Análisis de demanda Balance oferta - demanda Horizonte de evaluación Programación de actividades Costos del proyecto

2.6.1. Determinación de los servicios • Los bienes o servicios públicos que se ofrecerán surgendirectamente de las Alternativas de Solución. Por ejemplo: • Py. Saneamiento ---) Ss. Dotación de agua y Capacitación para uso adecuado del agua. • Py. Salud ---) Promoción, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (según el nivel del establecimiento de salud). • Py. Educación ---) Ss. Educativos para tres primeros años de nivel primaria, para educación especial, etc. Así como las unidades en que éstos serán medidos. • Educación • Salud • Acueducto, alcantarillado • Electricidad • Transporte • Limpieza Pública • Mercado • Matadero • Alumnos/año • Atenciones/año • M3/año, litros/seg. • Kilovatios - hora • Pasajeros/día o año • Toneladas/día o año • Toneladas/día o año • Cabezas/día, Ton/año

DEMANDA • Proyectos Sociales: Conceptos Básicos Población de referencia (N): Es la población total del área o áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (= Población Carente o Población Demandante). Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está en condiciones de atender. Población ya atendida por otras entidades u oferta

2.1 Identificando la población afectada: Enfoque Social • “cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender hoy y de aquí 10 años” • POBLACION OBJETIVO • (META DEL PROYECTO) • 1,998 habitantes • (80%) • POBLACION AFECTADA • (POBLACION CARENTE) • 2,497 habitantes • (70%) • POBLACION DE REFERENCIA • (en el ámbito de intervención del Proyecto) • 3,567 habitantes • (100%) • POBLACION APLAZADA • 499 habitantes • (20%) • POBLACION NO AFECTADA • 1,070 habitantes • (30%)

2.2 Identificando la demanda potencial: Enfoque de mercado o privado • “cuánta gente tiene capacidad económica y está dispuesta a pagar por nuestro bien o producto” • DEMANDA EFECTIVA • (CON CAPACIDAD Y CON DISPOSICION A PAGAR) • 2,800 demandantes • (80%) • DEMANDA POTENCIAL • (CON LA NECESIDAD O INTERESADOS) • 3,500 demandantes • (70%) • POBLACION DEL AREA DE MERCADO • 5,000 demandantes • (100%) • POBLACION SIN DISPOSICION A PAGAR • 700 demandantes • (20%) • POBLACION SIN LA NECESIDAD, NO INTERESADOS • 1,500 demandantes • (30%)

2.3 Relación ente Conceptos (ejemplos) Población de Referencia (N) Población Afectada (A) Población Objetivo (B) PROYECTO CARENCIA DE AGUA POTABLE • Población carente • Del servicio (25% • Del total de la • Población) • 70% de la población • afectada. • Población total del Municipio • # de viviendas sin • Red de desagüe • (35% de las viviendas) • Cono occidental de la • ciudad 40% de las • viviendas sin desagüe CONTAMIN. POR AGUAS SERVIDAS • Total de viviendas • En el caso urbano • del Municipio • Total de analfabetos • de 6 a 20 años. • 50% de analfabetos • mayores de 20 años. • Números de • Habitantes • Mayores de • 6 años • Número de habitantes analfabetos • Mayores de 6 • años edad. ANALFA-BETISMO • Información para estimación de la Población Objetivo y Carente • Directorio de Centro Poblados • Censo Nacional de Población y Vivienda de 1993, 2005 y 2007. • Com. Campesinas y Nativas del Perú (1972). CC Tituladas por el PETT( 2005)

ANALISIS DE LA DEMANDA El análisis de demanda consiste enidentificar y proyectara lo largo del horizonte de evaluación. A partir de: Se calcula: La cantidad demandada del servicio que se desea brindar la población demandante Se busca responder a las preguntas: ¿Qué determina la demanda? ¿Qué factores influyen en la determinación de la demanda? ¿Cómo se comporta la demanda en el tiempo?

1. INFORMACIÓN DISPONIBLE: Censos o registros Estudios recientes Certificación del INEI 2. PROYECCIONES INTER CENSALES Pt = P0 (1 + r)t P0: Población año base (inicial) Pt : Población del año a estimar (final) r : tasa de crecimiento poblacional t : número de años entre año base y año final • Pob1993 (1+tasa anual) • Pob1994 (1+tasa anual) • Pob2002 (1+tasa anual) • ........ • 1993 • 1994 • 1995 • 2002 • 2003 • Pob1993 (1+tasa anual)2 • Pob1993 (1+tasa anual)9 2.6.2. Estimación de la Población Objetivo: Algunos Métodos

Ejemplo: PROYECCIÓN DE POBLACION Pn = Po * (1 + r)t Proyección de la población del distrito de “X” Pn = Población en el año “n” Po = Población en el año base (1993): 227.000 habitantes r = Tasa de crecimiento intercensal: 3,7% anual t = Número de años entre el año base y el año “n” ¿Población en el año 1 del proyecto? (2005) ¿Población en el año 10 del proyecto? (2014) P2005 = 227.000 * (1 + 0,037)12 = 351.052 habitantes P2014 = 227.000 * (1 + 0,037)21 = 486.833 habitantes

Análisis de oferta Módulo IIIFormulación del proyecto Análisis de demanda Balance oferta - demanda Horizonte de evaluación Programación de actividades Costos del proyecto

ANÁLISIS DE OFERTA El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se cuenta actualmente para brindar los servicios deseados. En todo este análisis se trabaja sobre la base de la oferta optimizada La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la que se puede disponer, óptimamente, con los recursos disponibles Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades de medida que la demanda efectiva con proyecto

ANÁLISIS DE OFERTA El Análisis de Oferta consiste en 4 puntos: • Diagnóstico de lasituación actualde la oferta de servicios • Identificación de losrecursos físicos y humanos disponiblescon que se cuenta actualmente • Losestándares óptimos de usode los recursos físicos y humanos • Identificación y proyección de laoferta optimizada

BALANCE DE OFERTA - DEMANDA Luego de identificar el tamaño de la demanda del servicio que se generaría con la presencia del proyecto, y la oferta optimizada actual de servicios, es necesario identificar en qué medida la demanda está siendo satisfecha por la capacidad de oferta actual El balance oferta-demanda se realiza para identificar la brecha existente entre la demanda por servicios y la capacidad óptima de oferta de dichos servicios

BALANCE OFERTA - DEMANDA Conocer el tamaño del déficit en la provisión del bien o servicio A partir de los análisis de demanda y de oferta, se puede saber cuál es el déficit del bien o servicio a ser ofrecido por el proyecto, y establecer las metas de servicio que se propone. DEMANDA TOTAL (DEMANDA SIT. CON PROYECTO) OFERTA OPTIMIZADA (OFERTA SIT. SIN PROYECTO) - = DEFICIT

ANÁLISIS PRELIMINAR DE LA DEMANDA Y OFERTA EJEMPLO: El municipio urbano “X” tiene 338.526 habitantes en 2004. La producción per capita de residuos es de 0,8 kg/hab/día (coeficiente de emisión de residuos sólidos). La oferta de recolección es de cuatro camiones de 20 TM/viaje que realizan dos turnos diarios. Asuma una tasa de crecimiento intercensal de 3,7% anual. Asuma además que la capacidad de recolección no se amplía durante todo el periodo (160 TM/día). Estime la demanda insatisfecha para los próximos 20 años y efectúe el balance oferta-demanda.

EJEMPLO: BALANCE OFERTA-DEMANDA

Cronograma de actividades ¿Cuánto demoraré en implementar las acciones de las Alternativas de Solución?

Ejemplo

COSTOS CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO En este punto se determina el costo de cada alternativa de solución a precios de mercado (precios tal como se encuentran en el mercado). ¿Para costear las alternativas del proyecto que debemos tener en cuenta? • Es necesario: • Conocer en detalle los requerimientos necesarios para la implementación de cada una de las acciones. b. Finalmente, para cada uno de estos insumos, se debe registrar su costo unitario correspondiente.

Costos de Inversión Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que se encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los servicios previstos. • Inversión fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el proceso de transformación de los insumos o que sirvan de apoyo a la operación normal del proyecto. No son objeto de comercialización y se usan durante la vida útil del proyecto. Asimismo, se deprecian y pierden valor por: a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepción de los terrenos. • Inversión diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra de servicios o derechos que son necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Incluye gastos preoperativos (expedientes técnicos y jurídicos), de organización (minuta, licencia, RUC, etc.), franquicias, montaje, permisos, puesta en marcha, marcas/patentes, capacitación de personal, etc. • Capital de trabajo. Es el costo de la operación normal del proyecto durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamaño determinado. O es capital necesario para operar el proyecto, en forma de activos corrientes Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisición de insumos) e ingresos (venta de productos).

Costos de Operación Son los gastos en los que debe incurrir la institución, para que el bien o servicio se entregue en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e insumos importantes . Incluye: • Remuneraciones, Insumos, Servicios básicos (agua, energía, luz) • Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros). • Costos de producción (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros, depreciación, etc), Gastos de Venta, Promoción y Administración Costos de Mantenimiento Son los gastos requeridos para mantener la capacidad de generación de beneficios, evitando el deterioro de los equipos. Incluye: • Mantención mayor de equipos • Repuestos, reposición de equipos • Reparaciones periódicas Finalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e Imprevistos.

Supervisión técnica ¿Cuál es la estructura del monto de la inversión total a precios de mercado? “no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra; éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto” Estructura Expediente técnico 1 Costo directo Costo de obra (presupuesto de obra) 2 Costo indirecto 3 Otros* 4 * Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyecto

Para cada Alternativa se presenta el costeo de cada una de sus actividades: Costo Unitario a Precios Costo Componente a Insumos Unidades Cantidad de Mercado Precios de Mercado INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL 778,883.4 PERNOS und 40.00 9.00 360 ACERO CONSTRUCCION CORRUGADO kg 208,014.00 2.40 499,234 ARENA FINA m3 114.48 20.00 2,289 PIEDRA MEDIANA m3 58.91 26.27 1,547 MATERIAL DE RELLENO m3 12.00 3.20 377.6 PERNOS CON TUERCA-ARANDELA 3/4" x 4" und 14,936.00 16.00 238,984 CLAVOS 3" kg 2,722.00 3.95 206.8 CLAVOS 4" 52.35 180 4.00 kg 3.95 ALAMBRE NEGRO # 16 kg 6,333.68 25,018 ALAMBRE NEGRO # 8 kg 2,705.70 3.95 10,687 INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO 705,210 Herramientas de construcción paquete 15.00 47,014 705,210 REMUNERACIONES 350,434 TOPOGRAFO hh 675.00 12 8,100 PEÓN hh 41,487.00 8.25 342,334 COSTO TOTAL COMPONENTE CONSTRUCCIÓN DE DPA 1’834,527.4 RECOMENDACIÓN:AGRUPAR LOS RUBROS DE COSTOS EN “INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL”, “INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO” Y “REMUNERACIONES”, ASI SE FACILITARÁ MÁS ADELANTE LA CONVERSIÓN DE COSTOS DE MERCADO A COSTOS SOCIALES.

Así, se procede al costeo de las demás actividades de cada una de las Alternativas. Con el costeo de cada actividad se tendrá un agregado total del costo de la alternativa de solución a precios de mercado. No olvidar que cada una de las actividades debe desagregarse en estos cinco rubros. En este ejemplo, sólo se presenta el desagregado de ésta actividad

COSTOS INCREMENTALES • Costos incrementales = Costos en la situación “Con Proyecto” - Costos en la situación “Sin Proyecto” • Costos con proyecto: • Inversión: inversión inicial, mitigación ambiental • Gastos de operación y mantenimiento • Costos sin proyecto • Gastos de operación y mantenimiento (los gastos de operación y mantenimiento del servicio existente) FLUJO DE COSTOS CON PROYECTO FLUJO DE COSTOS SIN PROYECTO FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES – =

FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO PRESENTAR LOS COSTOS INCREMENTALES DE CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIÓN PARA EL HORIZONTE DE EVALUACION El flujo de costos incrementales permite apreciar la distribución de los costos de acuerdo con el período en que se realizan.

Módulo IVEvaluación del proyecto

- FLUJO DE INGRESOS - COSTOS A PRECIOS SOCIALES - EVALUACIÓN ECONÓMICA A PRECIOS DE MERCADO - EVALUACIÓN SOCIAL - ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ¿Qué otros puntos nos falta considerar, además de los que tenemos en la pizarra? Bien colega, ahora a trabajar la evaluación de las alternativas de solución

1. FLUJO DE INGRESOS ¿Qué es el flujo de ingresos? El Flujo de Ingresos es la corriente proyectada de ingresos generada por cada Alternativa de Solución. Por lo general, los ingresos están dados por los pagos que realizan los usuarios por el uso de los servicios ofrecidos por la entidad prestadora. PRECIO POR UNIDAD DEL SERVICIO N° DE UNIDADES OFRECIDAS DEL SERVICIO INGRESOS DE LA ALTERNATIVA = X

2. EVALUACIÓN ECONÓMICA A PRECIOS DE MERCADO La evaluación económica a precios de mercado permite determinar cuál es la rentabilidad económica para la Unidad Ejecutora, de llevar a cabo el proyecto. ¿Cómo se hace esta evaluación? Se hace comparando el FLUJO DE COSTOS con el FLUJO DE INGRESOS, a nivel de cada Alternativa. La comparación consiste en restar del flujo de ingresos, el flujo de costos, para obtener el FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO (FCBP) de cada Alternativa de Solución, y así establecer los fondos netos en cada año.

Ejemplo Una vez que se tiene el FCBP, a cada Alternativa de Solución se le calcula su Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VANP).

¿Qué es el Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VAN)? El VAN es una medida de rentabilidad que permite conocer cuál es el beneficio o el costo actual que representa cada Alternativa para la Unidad Ejecutora. El VANse estima a partir del Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado (FCBP). Dado que el valor del dinero en el tiempo va variando, se utiliza el VAN para traer a valor presente los flujos de dinero proyectados para los años futuros. Esto permite comparaciones, en moneda de hoy, entre las alternativas de solución.

¿Cómo calculo el (VAN)? Con el Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado (FCBP) mostrado anteriormente y con una Tasa de Descuento (TD) de 11%, se obtiene un Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VAN).

3. COSTOS A PRECIOS SOCIALES PRESENTAR LOS COSTOS SOCIALES DE CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIÓN El precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al precio de mercado corregido por un factor de corrección que representa las distorsiones e imperfecciones. El precio social refleja el verdadero costo que significa para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor productivo. Los precios de mercado tienen distorsiones, producto de impuestos, subsidios, etc. COSTO A PRECIO DE MERCADO FACTOR DE CORRECCIÓN COSTO A PRECIO SOCIAL = X

¿Cuáles son los Factores de Corrección? Con la finalidad de expresar los costos a precios sociales, el Ministerio de Economía y Finanzas ha calculado FACTORES DE CORRECCIÓN para los costos. 1. Factor de Corrección para Bienes de Origen Nacional 2. Factor de Corrección para Bienes de Origen Importado 3. Factor de Corrección para Combustibles 4. Factor de Corrección para Mano de Obra Calificada 5. Factor de Corrección para Mano de Obra No Calificada

FLUJO DE COSTOS A PRECIOS SOCIALES ¿Cómo se construye el Flujo de Costos a precios sociales? Se construye valorando los precios de mercado a precios sociales periodo a periodo, aplicando los factores de corrección correspondientes. El flujo resultante tiene la misma programación anual del flujo de costos a precios de mercado, sólo que a precios sociales.

5. EVALUACIÓN SOCIAL DETERMINAR LA RENTABILIDAD SOCIAL DE CADA UNA DE LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN. La evaluación social es el procedimiento que se utiliza para medir la contribución de determinado proyecto de inversión al bienestar de la sociedad. Es posible aplicar dos tipos de metodologías de Evaluación Social: 1. METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO 2. METODOLOGÍA COSTO - EFECTIVIDAD

INGRESOS MONETARIOS BENEFICIOS SOCIALES PROYECTO DE TRANSPORTE Ingreso por pago de peaje Ahorro tiempo de viaje Ahorro de costo de operación vehicular PROYECTO DE AGUA PARA RIEGO Pago por uso del agua para riego Incremento de la producción agrícola Disminución de los costos de producción Mejora en la calidad de los productos ¿A qué se llama Beneficios Sociales de un Proyecto? Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto incrementar su nivel de bienestar producto de la implementación del mismo. Se podría decir que son los beneficios que se observan de manera indirecta. No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto (los cuales se analizaron páginas atrás). Algunos ejemplos a entender esta diferencia:

1. METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO La metodología consiste en estimar la rentabilidad social de un proyecto a partir de la comparación de los beneficios sociales contra los costos sociales. El análisis se hace a nivel de cada Alternativa de Solución. Para estimar dicha rentabilidad social se recurre al VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), Según lo establecido por el SNIP, se usa una Tasa Social de Descuento (TSD) del 11%, Esta es la misma metodología utilizada en la evaluación económica a precios privados. FLUJO DE BENEFICIOS NETOS SOCIALES (FBNS) - FLUJO DE BENEFICIOS SOCIALES FLUJO DE COSTOS SOCIALES = VALOR ACTUAL NETO SOCIAL

2. METODOLOGÍA COSTO - EFECTIVIDAD Para utilizar esta metodología, se define un indicador que exprese los objetivos y metas del proyecto, al cual se le conoce como INDICADOR DE IMPACTO. Sin embargo, no siempre se puede encontrar indicadores de impacto, por lo cual alternativamente se utiliza como medida de aproximación indicadores basados en resultados inmediatos, INDICADOR DE EFECTIVIDAD. MEDICIÓN DE CORTO PLAZO MEDICIÓN DE LARGO PLAZO INDICADOR DE EFECTIVIDAD INDICADOR DE IMPACTO PROYECTO DE MEJORA AL ACCESO DE SERVICIOS DE SALUD • Aumento de la población atendida • Aumento de la capacidad de atención en los ambientes de salud • Aumento del número de consultas realizadas • …. • Número de ambientes físicos beneficiados • Número de servicios de salud beneficiados • Número de personas atendidas • ….

Conocidos los indicadores, se calcula el RATIO COSTO EFECTIVIDAD, el cual se estima dividiendo el VALOR ACTUAL DE COSTOS SOCIALES NETOS (VACSN) y el INDICADOR DE EFECTIVIDAD. VACSN CE= INDICADOR DE EFECTIVIDAD

¿Qué se busca con esta metodología? Se busca elegir la alternativa con la que se puede alcanzar los indicadores de efectividad planteados al menor costo posible. Se selecciona la alternativa de menor costo y se compara con el respectivo Indicador de Costo Efectividad de Línea de Corte.

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