WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ Kielce 11 czerwca 2008

1. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ Kielce 11 czerwca 2008

2. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach • wniosek o płatność • dotyczy wszystkich projektów w ramach PO KL (zarówno konkursowych jak i systemowych w tym pomoc techniczna) • składany jest w celu: • rozliczenia transz dotacji rozwojowej otrzymanych przez beneficjenta; • rozliczenia wydatków poniesionych przez beneficjentów, którzy sami zapewniają środki na realizację projektu Nie składamy wniosku o płatność w celu otrzymania pierwszej płatności !

3. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach • składany jest w terminach określonych w umowie o dofinansowanie • projektu, nie rzadziej niż raz na trzy miesiące– w przypadku wniosku o płatność końcową – nie później niż 30 dni od zakończenia okresu realizacji projektu • IZ zaleca termin składania wniosków - 10 roboczych dni od zakończenia okresu rozliczeniowego • składa się z postępu finansowego i rzeczowego realizacji projektu • (postęp finansowy = postęp rzeczowy) • składany jest w wersji papierowej i elektronicznej

4. Rozliczanie wydatków we wniosku o płatność: • Beneficjenta obowiązują: • łączna kwota wydatków kwalifikowalnych zatwierdzona we wniosku o dofinansowanie projektu; • limity na zadania wskazane w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie realizacji projektu; Kategorie wydatków nie muszą być zgodne ze szczegółowym budżetem projektu załączanym do wniosku o dofinansowanie na etapie oceny ! EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach

5. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach WYPEŁNIANIE WNIOSKU O PŁATNOŚĆ

6. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Okres w którym zostały poniesione i zaksięgowane wydatki /pełny miesiąc/ SZOP Zgodne z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie Rodzaj płatności „zaliczkowa” Kwota zgodna z harmonogramem płatności Wartość wydatków rozliczanych danym wnioskiem

7. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dane os. która sporządzała postęp finansowy Dane os. która sporządzała postęp rzeczowy

8. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Kol. nr 1- Zadania zdefiniowane we wniosku o dofinansowanie Kol. nr 2 – wydatki zgodne z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie Kol. nr 3 – kwoty wydatków zgodnie z załącznikiem nr 1 + koszty pośrednie Kol. 5 – procentowa wartość realizacji projektu Kol. nr 4 – wydatki kumulatywne, zatwierdzone w Informacjach o wynikach…

9. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Stan realizacji poszczególnych zadań Zadania zdefiniowane we wniosku o dofinansowanie Uzyskany przychód w okresie objętym wnioskiem Przychodem nie będą odsetki bankowe ! Stan realizacji zadań zgodny z harmonogramemrealizacji projektu

10. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Tabela wypełniana w przypadku wykrycia wydatków niekwalifikowalnych w poprzednich, zatwierdzonych wnioskach o płatność. Wypełniana w sposób pozwalający na identyfikację wydatku, którego korekta dotyczy.

11. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach W okresie, którego dotyczy wniosek o płatność Kumulatywnie od początku projektu Dotacja rozwojowa otrzymywana w 100% lub państwowe jednostki budżetowe 100% Wkład własny Projekty finansowane z Funduszy celowych lub wkład własny proj. syst.

12. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Zgodnie z umową o dofinansowanie projektu Łączna kwota otrzymanych transz dotacji na dzień sporządzania wniosku w tym transza rozliczana danym wnioskiem /korekta wniosku-stan z pierwszej wersji wniosku/ Kwota rozliczonych środków - narastająco –zatwierdzonych w Informacji o wynikach… Bez uwzględniania kwoty, rozliczanej danym wnioskiem Odsetki bankowe narosłe w okresie którego dotyczy wniosek – pomniejszają kolejną transzę

13. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Zgodnie z harmonogramem płatności – załącznik do umowy Okresy rozliczeniowe wskazane w harmonogramie płatność- załącznik do umowy Informacja o całkowitych planowanych wydatkach kwalifikowalnych, w kolejnych okresach rozliczeniowych i latach – do końca zakończenia projektu Dopuszczalna aktualizacja harmonogramu Warunek – akceptacja we wn. o płatność instytucji; Nie wymaga aneksu.

14. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu

15. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach • Dotyczy zagadnień: • rozwój lokalny • rozwój społeczeństwa informacyjnego • zrównoważony rozwój • innowacyjność, partnerstwo i współpraca ponadnarodowa • równość szans

16. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Załącznik: zestawienie wydatków (tabela) dfdg Dokumenty księgowe powinny być pogrupowane zgodnie z zadaniami wskazanymi we wniosku o dofinansowanie

17. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków Co do zasady, beneficjent nie ma obowiązku załączania kserokopii dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków. Dokumenty te są archiwizowane w siedzibie beneficjenta i udostępniane w trakcie kontroli na miejscu dokonywanej przez Instytucję Pośredniczącą lub instytucję wdrażającą (Instytucję Pośredniczącą II stopnia).

18. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków Dokumentami potwierdzającymi poniesione wydatki są: • faktury lub inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej wraz z dokumentami zapłaty (w przypadku płatności gotówkowej wystarczającym dowodem jest faktura lub inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej z adnotacją np. „zapłacono gotówką” lub „forma płatności – gotówka” lub z innymi dokumentami potwierdzającymi rozchód z kasy beneficjenta).

19. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków w przypadku wkładu niepieniężnego: • zestawienie faktur sprzedaży dóbr/usług np. z miesiąca poprzedzającego miesiąc ich wniesienia; • kopia faktury zakupu dóbr/usług; • udokumentowane ceny dóbr/usług poprzez przedstawienie stosownych notowań na rynkach giełd towarowych lub cenników innych jednostek zajmujących się ich obrotem lub świadczeniem; • inne dokumenty, o ile pozwalają na identyfikację jego wysokości; w przypadku amortyzacji: tabele amortyzacyjne środków trwałych wraz ze stosownymi dokumentami księgowymi np. w postaci PK lub inne dokumenty wskazujące na wysokość odpisów amortyzacyjnych (również w przypadku jednorazowego odpisu amortyzacyjnego);

20. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków w przypadku wkładu w postaci dodatków lub wynagrodzeń uczestników projektu: oświadczenie składane przez podmioty wypłacające dodatki lub wynagrodzenia pozwalające na identyfikację poszczególnych uczestników projektu oraz wysokości wkładu w odniesieniu do każdego z nich.

21. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków Wszystkie dokumenty księgowe dotyczące projektu (oryginały) muszą być prawidłowo opisane, tak aby widoczny był związek z projektem. Opis dokumentu księgowego powinien zawierać co najmniej: • numer umowy o dofinansowanie projektu; • informację, że projekt współfinansowany jest z Europejskiego Funduszu Społecznego; • nazwę zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie projektu (lub adnotację, że dokument dotyczy kosztów pośrednich), w ramach którego wydatek jest ponoszony; • kwotę kwalifikowalną lub w przypadku gdy dokument księgowy dotyczy kilku zadań – kilka kwot w odniesieniu do każdego zadania. (Nie dotyczy kosztów pośrednich rozliczanych ryczałtem)

22. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków Każdy dokument księgowy powinien zawierać informację o poprawności merytorycznej i formalno-rachunkowej a w przypadku gdy dokument dotyczy zamówienia publicznego – również odniesienie do ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych.

23. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków W przypadku ponoszenia wydatków w ramach projektu PO KL za granicą, kursem właściwym do rozliczenia wydatków powinien być kurs rzeczywisty waluty, tj: • w przypadku zakupu waluty – jest to kurs, po jakim dana waluta została zakupiona a dowodem jest faktura lub rachunek wystawiony przez bank, w którym waluta została zakupiona; • w przypadku pobrania waluty z konta – jest to kurs sprzedaży waluty danego banku z dnia pobrania waluty z konta udokumentowany na przykład potwierdzeniem wystawionym przez bank lub wydrukiem komputerowym (banki informują o kursach na bieżąco na swoich stronach internetowych).

24. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków W przypadku faktury wystawionej w walucie obcej stanowiącej dowód poświadczający poniesienie wydatku w ramach projektu, w celu rozliczenia faktury (uwzględnienia we wniosku o płatność), konieczne jest przeliczenie wartości zapłaconej faktury na walutę polską. W takim przypadku należy zastosować kurs z dnia, w którym beneficjent opłacił fakturę.

25. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Wzór opisu dokumentu księgowego Koszty bezpośrednie Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ……….. Kwota dokumentu……… PLN w tym: 1.Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania……… ( nazwa zadania 1) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, 2. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania……… (nazwa zadania 2) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, (w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru) Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym ……………………………………………………. ……………………………. (data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby upoważnionej)

26. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach (w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru) Wydatek został poniesiony zgodnie z art………. Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r., Nr 19, poz..177z poźn. zm.) ………………………………………………………. (data i podpis osoby upoważnionej)

27. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach cd. Koszty pośrednie ( w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ……….. Kwota dokumentu……… PLN w tym: 1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w ramach kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym ……………………………………………………. …………………………………………. (data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby upoważnionej) Wydatek został poniesiony zgodnie z art………. Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r., Nr 19, poz..177z poźn. zm.) ………………………………………………………. (data i podpis osoby upoważnionej)

28. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach cd. Koszty bezpośrednie z wkładem własnym Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ……….. Kwota dokumentu……… PLN w tym: • Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania………( nazwa zadania 1)zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, w tym źródła finansowania wydatku: - kwota dofinansowania………PLN - kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występujące w projekcie (np. FP, prywatne, JST)

29. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach 2. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania………( nazwa zadania 2) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, w tym źródła finansowania wydatku: - kwota dofinansowania………PLN - kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występujące w projekcie (np.. FP, prywatne, JST (w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru) Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym …………………………………… …………………………………… (data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby upoważnionej) Wydatek został poniesiony zgodnie z art………. Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r., Nr 19, poz..177z poźn. zm.) ……………………………………………………….

30. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Koszty pośrednie z wkładem własnym (w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ……….. Kwota dokumentu……… PLN w tym: • Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w ramach kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, w tym źródła finansowania wydatku: - kwota dofinansowania………PLN - kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występijące w projekcie (np.. FP, prywatne, JST Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym ……………………………………… ………………………………………. (data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby upoważnionej) Wydatek został poniesiony zgodnie z art………. Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r., Nr 19, poz..177z poźn. zm.)

31. EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach Dziękuję za uwagę