1 / 62

PELATIHAN Aplikasi e-SPT PPh 21 2014

PELATIHAN Aplikasi e-SPT PPh 21 2014. Susunan Materi. Pengenalan. Gambaran Aplikasi. Simulasi. PENGENALAN APLIKASI eSPT PPh 21 2014. Pengenalan : Siklus e-SPT. - Load - Cetak BPS. Lapor. Cetakan SPT ≠ Data Digital. Entry. Pengujian. Install/Update.

malaya
Download Presentation

PELATIHAN Aplikasi e-SPT PPh 21 2014

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. PELATIHAN Aplikasi e-SPTPPh 21 2014

  2. SusunanMateri Pengenalan GambaranAplikasi Simulasi

  3. PENGENALAN APLIKASIeSPTPPh 21 2014

  4. Pengenalan : Siklus e-SPT - Load - Cetak BPS Lapor Cetakan SPT ≠ Data Digital Entry Pengujian Install/Update Cetakan SPT = Data Digital • Cetakan SPT • Dok. Pendukung • Data Elektronik (csv) Unduh PetugasTPT WP

  5. Pengenalan : Pengertian & Istilah (1/2) e-SPT : Aplikasi pengisian SPT yang disediakan oleh Direktorat Jenderal Pajak; Data elektronik : data SPT yang dihasilkandariAplikasi e-SPT; e-Filing :suatucarapenyampaian SPT yang dilakukansecara on-line yang real time melaluilamanDirektoratJenderalPajak (www.pajak.go.id ) atau ASP (PER-48/PJ/2011);

  6. Pengenalan : Pengertian & Istilah (2/2) PenyediaJasaAplikasi (Application Service Provider/ASP) : adalahperusahaan yang telahditunjukdenganKeputusanDirjenPajaksebagaiperusahaanyang dapatmenyalurkanpenyampaianSPT secaraelektronikke DJP. (PER-48/PJ/2011) Pengujian data : adalahserangkaiankegiatan yang dilakukanuntukmenilaikebenaranpengisiandata elektronik;

  7. Pengenalan : GambaranUmum (1/3) 1 Programfreewareberbasisdesktopdanbukanmerupakan update dariaplikasieSPTPPh 21 sebelumnya • Dibuatuntuk PC Berbasis Microsoft Windows (XP, 7, 8) 32 bit dengan regional Setting adalahindonesia; • Memerlukan utility/aplikasitambahan (net framework 4,5, Microsoft Office Access, crystal report) 2 Konfigurasidan data tersimpandalamsatu file database lokaldengan format microsoft Access (database default : db2113.accdb/ db2113.mdb), terkoneksilangsung (tidakmelalui ODBC) Installer eSPTterkadangterdeteksisebagaivirus (Avira, PCMAV); 3

  8. Pengenalan : GambaranUmum (2/3) 3 Release dan UpdateAplikasi e-SPT bisa diunduh http://www.pajak.go.id (internet) dan KPP terdekat; 4 Data elektronik yang merupakan Output Aplikasi e-SPT adalah file yang datanyadalambentuk Comma Separated Values (CSV);

  9. Pengenalan : GambaranUmum (3/3) 5 SpesifikasiPerangkatKomputer/Notebook 1. PerangkatKeras: • Processor : Pentium IV (ProduksiThn 2007-an) • RAM : 2 Gb RAM • Harddisk : 20 Gb • Flashdisk/Hardiskeksternal • Perangkat input (keyboard, mouse) 2. PerangkatLunak: • Microsoft Windows (XP,Vista,7, 8) 32 Bit; • Microsoft Office Access (> 2007); • Antivirus terupdate

  10. Gambaran APLIKASI eSPT PPh 21 2014

  11. Aplikasi : PersiapanSebelumInstall (1/2) 1. Regional Setting : Indonesia

  12. Aplikasi : PersiapanSebelum Install (2/2) 2. Disable UAC, Disable Antivirus

  13. Aplikasi : Install

  14. Aplikasi : MemulaiAplikasi (1/2)

  15. Aplikasi : MemulaiAplikasi (2/2)

  16. Aplikasi : Gambaran (1/7) Menu Status

  17. Aplikasi : Gambaran (2/7) Memilih lokasi Database Menyusun kembali Database

  18. Aplikasi : Gambaran (3/7) Mengedit Pembetulan Menghapus

  19. Aplikasi : Gambaran (4/7)

  20. Aplikasi : Gambaran (5/7)

  21. Aplikasi : Gambaran (6/7)

  22. Aplikasi : Gambaran (7/7)

  23. Aplikasi : Catatan TerdapatkesalahanpadaTarifPPhPasal 21 Final atasPesangon (PMK : 16/PMK.03/2010 tanggal 25 Januari 2010)

  24. Simulasi APLIKASI eSPT PPh 21 2014

  25. SimulasiPengisianeSPTPPh 21 • DasarSimulasiPengisian • Dasarpengisianpadasimulasiiniadalah file FileSimulasi.xlsx • Yang perludiperhatikansaat input data eSPT • Dalam input data diaplikasieSPT, hindaripengunaankarakter single apostrophe (‘) dan semicolon (;). • Misal : M. Jum’atsebaiknyaM. Jumat • Dalam input data diaplikasieSPT, hindarikegiatancopy/paste data dariaplikasi lain. Misalketikamenginput data pegawai , WP melakukancopy/paste dari file excell data pegawaikeaplikasieSPT. • Sebaiknnyagunakanfasilitasexpor/imporpadaaplikasieSPT (contoh file imporadalahFile impor 2014.xlsx)

  26. Penghitungan PPh pegawai tidak tetap (atas upah harian dibayarkan secara bulanan) 1721-I (satu masa pajak) 1721-II • Catatan: • Semua pegawai tersebut sudah memiliki NPWP. • Pegawai wanita menunjukkan keterangan bahwa suaminya tidak memperoleh penghasilan. • PenghitunganPPhpegawaitetap

  27. Simulasi : Persiapan • Pengisian Data Profil WP

  28. Simulasi : Persiapan • Pengisian Data PegawaiTetap (Input data a.nFajarAriwibowo)

  29. Simulasi : Persiapan • Pengisian Data PegawaiTetap (Imporpegawai lain)

  30. Simulasi : Persiapan • Pengisian Data PenerimaPenghasilan (input pegawaia.n Dino )

  31. Simulasi : Persiapan • Pengisian Data PenerimaPenghasilan (impor data pegawai lain)

  32. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 • MembuatSPTMasaJanuari 2014

  33. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 Input PenghasilanPegawaiTetap (data a.nFajarAriwibowo)

  34. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 Impor data PenghasilanPegawaiTetap (Pegawai Lain)

  35. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 Input PenghasilanPegawaiTidakTetap (data a.n Dino)

  36. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 ImporPenghasilanPegawaiTidakTetap (pegawailainnya)

  37. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 Input SSP

  38. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 CetakSPTInduk

  39. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 Membuat File CSV UntukLaporankeKPP

  40. Simulasi : MasaPajakJanuari 2014 • CATATAN • Untukmemudahkanpenyelesaianmasalahketikaterjadierror saatWajibPajakakanmelaporkeKPP (baiklangsungataumelalui pos), selainCetakanSPTInduk ,SSPdan file CSV, dimohonbantuannyauntukmembawajuga file DATABASE darieSPTPPhPasal 21.

  41. Simulasi : MasaPajak Feb-nov 2014 • SelamaMasaPajakFebuaris.d November 2014, tidakada yang berubahbaikitujumlahpegawaimaupunJumlahPPhpasal 21 yang dipotong. • UntukmenginputjumlahPPh 21 bulananatasPegawaitetapdanpegawaitidaktetap, WP dapatmemanfaatkanfasilitasekspor/imporpadaaplikasieSPT. • Lakukanekspor data atas data SPTPPh 21 BulanJanuari, kemudianmelakukanperubahan data tersebutyaitu : • Nomordantanggalbuktipotong; • Masapajak; • LakukanimporkeeSPTatas data yang telahberubah

  42. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 • Melakukanekspor data aplikasieSPTPPh 21 BulanJanuari 2014

  43. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 Melakukan edit data hasilekspor

  44. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 • MembuatSPTMasaFebruari 2014

  45. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 • MelakukanImpor data

  46. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 • MenginputSSP

  47. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 • MencetakInduk

  48. Simulasi : MasaPajak Feb 2014 • Membuat file CSV

  49. Simulasi : MasaPajakDesember 2014 • KONDISISAMADENGAN JAN – NOVEMBER • HAL KHUSUS: • PENGHITUNGANPPhUNTUKMASAPAJAKTERAKHIR • PEMBUATANREKAPITULASIPEMOTONGANPPhPEGAWAITETAPSELAMASETAHUN • PEMBUATANBUKTIPOTONGUNTUKPEGAWAITETAP

  50. 1721-I (satu tahun pajak) 1721-I (satu masa pajak) 1721-I untuk satu tahun pajak meliputi pemotongan PPh kepada semua pegawai, termasuk pegawai yang bekerja tidak dalam satu tahun penuh (keluar/masuk dalam tahun berjalan). • PenghitunganPPhpegawaitetappadamasapajakterakhir

More Related