1 / 18

Poročilo revizijskega organa

Poročilo revizijskega organa. 7. seja nadzornega odbora OP RČV Ljubljana, 18. junij 2013 Jure Mekinc. Naloge revizijskega organa. Revizije sistema Revizije operacij Letno poročilo o nadzoru in mnenje. Izvedene sistemske revizije do maja 2013: organa upravljanja - OU (jul. 2009)

neka
Download Presentation

Poročilo revizijskega organa

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Poročilo revizijskega organa 7. seja nadzornega odbora OP RČV Ljubljana, 18. junij 2013 Jure Mekinc

  2. Naloge revizijskega organa • Revizije sistema • Revizije operacij • Letno poročilo o nadzoru in mnenje

  3. Izvedene sistemske revizije do maja 2013: organa upravljanja - OU (jul. 2009) organa za potrjevanje - PO (nov. 2009) PT MVZT – OP RR (nov. 2009) PT SVLR – OP RR (nov. 2009) PT MG - OP RR (mar. 2011) PT MG - OP ROPI (feb. 2011) PT MzP - OP ROPI (feb. 2012) PT MG - OP RR (mar. 2012) PT MzIP - OP ROPI (jan. 2013) organa upravljanja - OU (feb. 2013) Revizije sistema OP RČV • Izvedene revizije sistema do 31.5.2013: • organa upravljanja – SVLR (julij 2009) • organa za potrjevanje (november 2009) • PT MVZT (november 2009) • PT MŠŠ (marec 2010) • PT MG (april 2011) • PT MDDSZ (april 2011) • organa upravljanja – MGRT (februar 2013) • PT MIZKŠ (april 2013)

  4. Revizije sistema OP RČV Izvedene naknadne revizije sistema in pregledi izpolnjevanja priporočil do maja 2013: naknadna OU (mar. 2010, feb. 2011) naknadna PT MVZT (mar. 2010, sept. 2011) naknadna PO (jul. 2010, feb. 2011) naknadna PT MŠŠ (jan. 2012, jan. 2013) naknadna PT MG (dec. 2011) naknadna PT MDDSZ (dec. 2011, dec. 2012) 4

  5. Skupaj izdanih PRIPOROČIL iz revizij: 64 ŠE ODPRTA PRIPOROČILA: 7 Organ upravljanja (OU): 5 PT MIZKŠ (OP RČV): 2 Revizije sistema OP RČV

  6. REVIZIJE SISTEMOV – pred spremembo 6

  7. REVIZIJE SISTEMOV – po spremembi 7

  8. Revizije sistema OP RČV • Problematika spremembe sistema po spremembi zakona o Vladi RS (zmanjšanje števila PT od 17 na 11) • RO je pripravil novo analizo tveganj za vsa PT • RO je pripravil novo revizijsko strategijo (na začetku leta 2013 dokumenta poslana na EK) 8

  9. Revizije operacij v letu 2012 OSNOVE: Izdatki, potrjeni v koledarskem letu 2011 Skupna ocena sistema - kategorija 2 Statistično vzorčenje - MUS En vzorec za vse tri OP 9

  10. Revizije operacij v 2012 10

  11. Revizije operacij v 2012 • V statistični vzorec izbranih 71 operacij: • 53 operacij OP RR • 11 operacij (+ 17 dodatnih) OP RČV • 7 operacije OP ROPI 11

  12. Revizije operacij v 2012 Ugotovljenih 36 napak v osnovnem vzorcu (33 na OP RR, 2 na OP RČV in 1 na OP ROPI) na OP RČV neupravičeni izdatki: 808 € ( 0,10%) iz naslova potnih stroškov in podjemnih pogodb izdana priporočila OU (brez finančnih posledic) glede spremljanja in nadziranja operacij 12

  13. Revizije operacij v 2012 Dopolnilni vzorec OP RČV: 17 operacij izvedeno JN (revizija KPMG Slovenija d.o.o.) Revidirani izdatki l. 2010: 2.061.065 € Ugotovljena napaka: 58 € Revidirani izdatki l. 2011: 1.557.826 € Ugotovljena napaka: 6.804 € (0,44 %) neupravičeni izdatki: E-vadnica za fiziko in izdana priporočila za izboljšanje kontrolnih postopkov pri PT in postopkov povračil v primeru zaznane napake 13

  14. Stopnja napake za Cilj 1: najbolj verjetna napaka: 4,87% sprejemljiva napaka: 2,00% Vrednost napake za Cilj 1: Revizije operacij v 2012 14

  15. Letno poročilo o nadzoru in mnenje • 5. Letno poročilo o nadzoru in mnenje • poročanje o opravljenem delu v REVIZIJSKEM OBDOBJU (od 1.7.2011 do 30.6.2012) • Podano je bilo: PRILAGOJENO MNENJE (zadržki pri delovanju upravljalnih preverjanj) 15

  16. Letno poročilo o nadzoru in mnenje Letno poročilo o nadzoru in mnenje • Poslano EK: 27.12.2012 • Ocena EK o sprejemljivosti: 14. 3. 2013 (DG EMPL obravnava OP RČV posebej) • Odgovor RO: 12. 4. 2013 (fin. korekcija na OP RR in OP ROPI 14,2 mio € in Akcijski načrt) • Postopek ustavitve plačil : 3. 5. 2013(dodatna zahteva po preverjanjih OU na OP RR in ocena RO) 16 16 16

  17. Revizije operacij za izdatke, certificirane leta 2012- v izvajanju revizije 73 operacij, od tega: 45 OP RR , 16 OP RČV in 12 OP ROPI Dodatni vzorec revizij 29 operacij (outsourcing): 8 OP RR , 9 OP RČV in 12 OP ROPI Napovedana revizija DG REGIO za postopke Javnega Naročanja Aktualno

  18. Hvala za pozornost! Urad RS za nadzor proračuna Revizijski organ Fajfarjeva 33, 1502 Ljubljana Jure Mekinc, vodja Sektorja za revizijo evropskih strukturnih skladov T: 01 369 69 10 www.unp.gov.si

More Related