Číslo projektu : CZ.1.07/1.5.00/34.0188 Název projektu : Moderní škola

1. Číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0188 Název projektu: Moderní škola Autor: Jitka Smejkalová Název materiálu: Písemný styk s bankou Označení materiálu: VY_32_INOVACE_PUK.OA2.910 Datum vytvoření: 29. března 2013 Vzdělávací oblast: Písemná a ústní komunikace Ročník: druhý – obchodní akademie, čtvrtý – sociální činnost Název školy: Střední škola, základní škola a mateřská škola pro zrakově postižené, Brno, Kamenomlýnská 2

2. Anotace • Učební materiál obsahuje přehled základních platebních příkazů pomocí kterých se uskutečňují hotovostní i bezhotovostní finanční přesuny mezi fyzickými a právnickými osobami.

3. Metodické pokyny • Předložený materiál slouží jako podklad k výkladu tematického celku „písemný styk s bankou“. • Pro použití materiálu je nutná počítačová učebna vybavená dataprojektorem a žákovské počítače s připojením k internetu.

4. Zdroje • KULDOVÁ, O.,FLEISCHMANNOVÁ, E. Jak psát obchodní dopisy a jiné písemnosti. 6., upravené vydání. Praha: Fortuna, 2007, 200 s. ISBN 978-80-7373-009-3 • Finanční Vzdělávání [online]. 2007 [citace 2013-04-24]. Dostupné z <http://www.financnivzdelavani.cz/webmagazine>.

5. Banky • Přijímají a soustřeďují vklady na účtech, které vedou pro své klienty. • Obstarávají bezhotovostní i hotovostní platební a účtovací styk se všemi právnickými i fyzickými osobami. • Podle příkazů svých klientů provádí platby z jejich účtů ve prospěch jiných svých klientů nebo klientů jiných bank v tuzemsku i zahraničí. • Písemný styk se uskutečňuje na předepsaných jednotných tiskopisech. • Bezhotovostní transakce se provádějí na základě písemných příkazů.

6. Písemné platební příkazy • Příkaz k úhradě Plátce dává příkaz bance k převodu určité částky ze svého účtu ve prospěch účtu příjemce. • Hromadný příkaz k úhraděPoužívá se k úhradě nejméně 3 položek (max. 25) splatných ve stejný den. Nutno vyplnit i úhrnnou částku. • Trvalý příkaz k úhraděPoužívá se k opakujícím se platbám pevných částek v pevném termínu pro stejného příjemce. Trvalý příkaz provádí peněžní ústav v požadovaném časovém období nebo až do odvolání.

7. Písemné platební příkazy • Příkaz k inkasuPředkládá příjemce platby pobočce peněžního ústavu, u něhož má veden účet. Inkasní platba proběhne pouze tehdy, kdy majitel účtu - plátce – dal k platbě souhlas (tzn. zadal povolení inkasa pro příslušný účet). • Hromadný příkaz k inkasuPoužívá se k inkasu více plateb. • Trvalý příkaz k inkasuZpůsob placení formou trvalého příkazu k inkasu musí být dohodnut mezi plátcem, příjemcem a peněžním ústavem plátce.

8. Písemné platební příkazy • ŠekŠek je cenný papír obsahující bezpodmínečný příkaz výstavce šeku (plátce) šekovníkovi (tj. bance), aby zaplatil za tento šek částku na šeku uvedenou. Částka může být vyplacena v hotovosti nebo bezhotovostně (při poznámce na šeku „jen k zúčtování“).  Šek musí obsahovat zákonem (zákon směnečný a šekový) stanovené náležitosti: bezpodmínečný příkaz zaplatit šekovou částku, slovo „šek“ v textu listiny, jméno nebo název šekovníka, místo splatnosti šeku, datum a místo vystavení (měsíc slovem), podpis výstavce, popř. razítko. Nepřepisovat, neškrtat!

9. Písemné platební příkazy • Směnka Směnka je cenný papír obsahující směnečné náležitosti vymezené zákonem. Slouží ke krytí vzájemných dodavatelsko-odběratelských vztahů. Směnka vlastní – výstavce se zavazuje sám zaplatit určitou částku ve stanovený den oprávněnému majiteli směnky. Směnka cizí – přikazuje jiné osobě (dlužníkovi) aby vyplatila určitou částku osobě označené na listině (v den splatnosti, na stanoveném místě). Uvedeme-li chybný údaj, přeškrtneme jej, napíšeme správný a připojíme svůj podpis. Vyplňujeme pečlivě!

10. Zkratky na platebních příkazech VS – variabilní symbol (maximálně desetimístné číslo sloužící příjemci k bližší identifikaci platby, např. číslo faktury, smlouvy, datum narození apod.) SS – specifický symbol (číselný kód po zpracování platby) KS – konstantní symbol (číselný kód označující účel platby, uváděl se dříve pro statistické účely) CR – kredit (platba připsaná na účet)DB – debet (platba odepsaná z účtu)

11. Bankovní spojení • Je číselné označení účtu. • Skládá se z čísla účtu a kódu banky, u které je veden účet. • Číslo účtu tvoří předčíslí a základní část. Předčíslí může mít až 6 číselných znaků, základní část čísla účtu pak až deset znaků. Předčíslí a číslo účtu musí být od sebe zřetelně odděleny (nejčastěji pomlčkou). • Identifikační kód banky obsahuje vždy čtyři číslice. Od čísla účtu je oddělen lomítkem. • Např.: 5308-567444987/0100 • Věnujte vždy pozornost psaní bankovního spojení!

12. Další písemnosti při placení a úvěrování • Žádost o úvěr Podáváme u vybraného peněžního ústavu, je důležité předem osobně projednat všechny náležitosti u konkrétního úvěrového požadavku. Obsahuje souhrn podmínek a informací, které musí banka znát k rozhodnutí o poskytnutí úvěru: typ úvěru z hlediska splatnosti, jeho výše, účel použití, předpokládaná lhůta splatnosti, forma jištění, potřebné přílohy. Obvykle se jedná o formulář, který žadatel vyplní a doloží.

13. Další písemnosti při placení a úvěrování • Žádost o informace Při vyřizování zvlášť velkých zakázek je dobré si nechat prověřit svého obchodního partnera. Můžeme se dotazovat na jeho pověst, obrat, vedení obchodu, případné zadlužení. Dotazujeme se u peněžního ústavu nebo jiných obchodních partnerů. Tyto dopisy označujeme jako „důvěrné“ a zasíláme je doporučeně do vlastních rukou.

14. Vzory tiskopisů Na webových stránkách Státního těsnopisného ústavu vyhledejte a prostudujte tiskopisy pro probrané písemné platební příkazy používané v bance.

15. Opakování Vyjmenujte písemné platební doklady. příkaz k úhradě trvalý příkaz k úhradě hromadný příkaz k úhradě trvalý příkaz k úhradě hromadný příkaz k úhradě příkaz k inkasu šek směnka