Coordinación de Competencias

1. Departamento de Diseño División de Desarrollo Programa para el Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense para la Investigación y Prevención de Delitos Financieros Coordinación de Competencias Marzo, 2007 Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |

2. Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense Justificación Visión del profesional con notables competencias en Auditoria Forense El profesional responsable de esclarecer ilícitos económicos, requiere del manejo y combinación de destrezas y habilidades de investigación, técnicas de auditoria e identificación y análisis del marco legal, de modo que los indicios presentados, se conviertan en evidencia irrefutable del hecho o evento investigado. Perspectiva de Formación Perspectiva Técnica Detección de necesidades Mapa de necesidades ( 2007 - 2009) Estrategia Educativa (2007 - 2008) Programa para el Desarrollo de las Competencias en Auditoria Forense Los Auditores Forenses, requieren incrementar habilidades y destrezas en combinar aspectos técnicos y legales que le permitan prevenir e investigar delitos financieros (Corrupción, Legitimación de Capitales y los Fraudes Financieros, Contables o Tributarios. La Auditoria Forense, como herramienta para prevenir fraudes, corrupción y legitimación de capitales requiere del adecuado manejo de los conceptos de cadena causal, cadena de custodia, evidencia, prueba y procedimientos de auditoria El Auditor Forense, es un profesional que debe combinar un sin número de conocimientos, habilidades, actitudes y aptitudes que le permitan manejar un equipo de investigación, algunas de ellas se enmarcan en la redacción de informes técnicos y periciales, otras en la planificación del trabajo de campo, el reconocimiento y análisis del marco regulatorio, la investigación per se y los procedimientos de auditoria. Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |

3. Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense Objetivos del Programa • Dominar los conceptos de Auditoria Forense, Evidencia y Pruebas. • Determinar diferencias entre la Auditoria Forense y la Tradicional. • Conocer los ámbitos de aplicación de la Auditoria Forense. • Banca y Finanzas • Tributario • Gubernamental • Empresas públicas y privadas • Dominar los procesos de análisis de la cadena causal y ejecución de la cadena de custodia. • Conocer métodos de criminalística aplicados a los delitos Financieros. • Técnicas de Interrogatorios. • Dominar los procesos de recolección y documentación de evidencias. • Dominar el proceso de redacción de informes técnicos y periciales. Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |

4. Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense El Auditor Forense logrará … Fortalecer sus habilidades identificando, analizando y evaluando riesgos en la investigación forense Identificar, levantar evidencias manejando el proceso de cadena de custodia Adquirir confianza para preparar y enfrentar la investigación, destrezas para mejorar el manejo de equipos de trabajo Mejorar las habilidades y destrezas en la redacción de informes técnicos y periciales Identificar y analizar el marco legal sustantivo y adjetivo aplicable a la actividad de la Auditoria Forense y del evento sujeto a investigación Manejar los conceptos y metodología en forma eficiente Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |

5. Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense Estructura del Programa CONTENIDOS PARTICIPANTES • Conceptos técnicos / legales de Auditoria Forense • Proceso de Auditoria Forense • Técnicas de Auditoria Forense • Métodos para identificar y analizar la cadena causal • Métodos para identificar y analizar marco legal sustantivo y adjetivo de la auditoria forense y de los eventos sujetos a investigación • La Auditoria Forense como herramienta preventiva • Ámbitos de aplicación de la Auditoria Forense • Los informes técnicos periciales • Métodos criminalisticos • Técnicas de Interrogatorio • Profesionales vinculados con la investigación y prevención de delitos financieros (Auditores Internos, Contralores, Auditores, Oficiales de Cumplimiento, Fiscales de Hacienda, Fiscales del Ministerio Público, Expertos del CICPC y GN) • Áreas: Pública y Privada (Empresas del Estado. FGR, CGR, CICP, SUNAI, SUDEBAN, ÇSUDECA, SUDESEG, Bolsa de Valores, Casa de Cambio, Productiva, Comerciales, Bancaria y de Servicios). Taller de Auditoria Forense ACTIVIDADES ESTRATEGIAS FECHAS • Curso basado en aprendizaje mediante experiencia. • Actividades teóricas • Aprendizaje mediante la experiencia, resolución de problemas, análisis de casos, discusiones, trabajo en grupo. A solicitud Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |

6. Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense Resultados esperados Al finalizar el taller, el profesional mejorará los niveles de destrezas y habilidades para desarrollar estrategias que le permitan planificar, ejecutar y reportar una investigación de corte forense, mediante el uso de herramientas, técnicas y metodologías que utilizará para identificar y levantar indicios, que posteriormente convertirá en evidencias que durante un juicio serán pruebas que permitirán esclarecer el hecho o evento económico / financiero sometido a investigación. Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |