PRODUK PERBANKAN SYARIAH

1. PRODUK PERBANKAN SYARIAH Cecep Maskanul Hakim

2. PRODUK BANK SYARIAH Jasa • Giro iB • Tabungan iB • Rupiah • Dollar • Tabungan Haji iB • Tabungan Pendidikan iB • Tabungan Emas iB • Deposito iB • Rupiah • Dollar • Pembiayaan Konsumen iB • Rumah • Kendaraan • Komputer • Pembiayaan Modal • Pertanian • Perkebunan • Konstruksi • Manufaktur • Perdagangan • Transfer • Kliring • RTGS • Kiriman Uang • Inkaso • Internet banking • Phone Banking Simpanan Pembiayaan

3. PRINSIP YANG DIGUNAKAN DALAM PRODUK PERBANKAN SYARIAH • Prinsip Titipan • Wadiah • Prinsip Bagi Hasil • Mudharaba, Musyarakah, Muzaraah, Musaqat • Prinsip Jual Beli • Murabahah, Salam, Istishna • PrinsipSewa • Ijarah, Ijarah Muntahia Bittamlik • PrinsipPenjaminan • Kafalah, Rahn • PrinsipPerwakilan • Wakalah • PrinsipPertukaran • Sharf • PrinsipPinjaman • Qardh, Qardhul Hasan .............. ................... .............. ..............

4. PRODUK PENGHIMPUNAN DANA

5. DasarSyariah • Fatwa DSN No: 1-3/DSN-MUI/I/2000 • Peraturan Bank Indonesia: • PBI No. 10/17/PBI • SE No. 10/31/PBI • Definisi • Wadiahadalahakadtitipandimanabarang yang dititipkandapatdiambilsewaktu-waktu. Pihak yang menerimatitipandapatmemintajasauntukkeamanandanpemeliharaan. • Feature • Karenaprinsipwadiahadalahtitipan yang dapatdiambilsewaktu-waktudantidakdapatmenghasilkankeuntungan, makaproduk yang dapatditerapkanuntukprinsipiniadalahGirodanTabungan. WADIAH

6. MUDHARABAH • Definisi • Akadusahaduapihakdimanasalahsatunyamemberikan modal (Sahibul Mal) sedangkan yang lainnyamemberikankeahlian (Mudharib), dengannisbahkeuntungan yang disepakatidanapabilaterjadikerugian, makapemilik modal menanggungkerugiantersebut. • KarenakarakterMudharabahsepertiini, makaiadapatditerapkanpadaduaproduk, yaitu Tabungan danDeposito • DenganmenerapkanMudharabahpadatabungandandeposito, makanasabahbertindakselakuSahibul Mal dan Bank selakuMudharib

7. MUDHARABAH • DasarSyariah • Feature • Nasabahdan bank harusmenyepakatinisbahbagihasilketikapembukaantabungandandepositoMudharabah. • Simpanandalam Tabungan danDepositoMudharabahhanyadapatditariksetelahjangkawaktutertentu (tidakdapatditariksewaktu-waktu) untukmemastikandanatersebutdigunakandalamusaha bank. • Pembagianhasilmenuruttradisi yang berlaku. Di Indonesia, pembagianhasildilakukanpadatiapakhirbulan

8. MUDHARABAH MUQAYYADAH • Definisi • AdalahakadMudharabahdimana bank dimintaolehnasabahuntukmenyalurkandanakepadaproyekataunasabahtertentu. • Untuktugasini bank dapatmemperoleh fee atauporsikeuntungan • DasarSyariah • Feature • Keuntungan yang diperolehdaripenyalurandanainidibagiantaranasabahsebagaisahibul mal danpelaksanaproyeksebagaimudharib. • Dalamduniaperbankandikenaldengannamachannellingfunction, bukanexecuting.

9. Qardh • Di Iran dan beberapa negara Timur Tengah lainnya akad Qardh dijadikan dasar untuk produk giro dan tabungan. Bank diasumsikan meminjam dana dari nasabah dan dapat ditarik sewaktu-waktu. Bank dapat memberikan “hadiah” atas pinjaman yang diberikan oleh nasabah, sepanjang tidak diperjanjikan dimuka. AKAD LAIN

10. PENGHIMPUNAN DANA Posisi Bank dan Nasabah dalam Penghimpunan Dana ..................

11. PRODUK PENYALURAN DANA

12. PENYALURAN DANA • Kategori • Dalam menyalurkan dananya, bank syariah menggunakan berbagai produk yang dibagi menjadi 3 kategori besar: • Jual Beli • Bagi Hasil/Untung • Sewa

13. JUAL BELI • Jenis • Produk Pembiayaan berdasarkan jual beli dalam bank syariah saat ini dibagi menjadi tiga jenis: • Murabahah • Salam dan Salam Paralel • Istisna dan Istisna Paralel ……………..

14. MURABAHAH • Definisi • Adalah pembiayaan berdasarkan jual beli dimana bank bertindak selaku penjual dan nasabah selaku pembeli. • Harga beli diketahui bersama dan tingkat keuntungan untuk bank disepakati di muka. • Feature • Dalam fiqih klasik, murabahah dilakukan secara tunai,. Dalam praktek perbankan, nasabah dapat membayar secara cicilan. • Karena tidak membayar secara tunai, nasabah dapat diminta untuk memberikan jaminan.

15. MURABAHAH • Feature • Dalam fiqih klasik, penjual membeli barang langsung dari penjual pertama. Dalam perbankan syariah, barang dapat dikirim langsung kepada nasabah, bahkan nasabah dapat membeli sendiri selaku wakil bank dalam membeli. • Bank dapat meminta uang muka dari nasabah untuk pembelian barang tersebut secara Murabahah. • Apabila nasabah membayar tepat waktu atau melunasi sebelum jatuh tempo, maka nasabah dapat meminta keringanan (diskon)tetapi diberikan atau tidaknya tergantung bank selaku penjual

16. MURABAHAH: Menurut Fiqih 2. beli BANK PENJUAL 1 Hantar barang 1. pesan 4. bayar 3. jual PEMBELI

17. MURABAHAH: Praktek Perbankan Syariah BANK PIHAK III 2. beli Kirim barang 1. pesan 4. bayar 3. jual NASABAH

18. MURABAHAH: Praktek Perbankan Syariah BANK PIHAK III 1a. Wakilkan 2. Beli 5. Bayar cicil 1. Pesan 4. Jual 3. Barang NASABAH

19. SALAM • Definisi • Adalahpembiayaanberdasarkanjualbelitangguh/ pesanansebagaimanaterdapatdalamkarekteristik “Salam’/”Bai’ al-Salam.” • Feature • Dalampembiayaaninibankbertindakselakupembelisedangkannasabahbertindakselakupenjual. Uangpembeliandiberikandimukakepadanasabah. • Karenabarangakandikirimkankemudian, makanasabahselakupenjualberhutangbarangkepada bank

20. Feature • Bank hanya mendapat keuntungan apabila komoditi yang dikirim oleh nasabah dijual ke pihak ketiga dengan harga yang lebih tinggi. • Bank dapat menjual barang tersebut sebelum jatuh tempo kepada pihak lain dengan cara yang sama (salam) tapi tidak boleh dikaitkan dengan Salam yang pertama. Produk ini disebut Salam Paralel • Apabila dijual kembali kepada nasabah dengan harga yang lebih tinggi maka hal itu tidak dibolehkan karena dikhawatirkan terkena hukum riba. SALAM

21. Feature • Produk Salam biasanyaditerapkanuntukpembiayaanprodukpertanian(agrobased industries) atau produk2 yang terstandarisir. • Apabilanasabahgagal (wan prestasi, default) menyerahkanbarang yang dipesan, makakewajibanterhadap bank tidakberubah (karena secara hukum nasabah berhutang penyerahan barang kepada bank). Artinyapenyerahanbarangharustetapdilakukan, meskipunharusditundakarenakegagalan. • Jikadisepakati, modal bank dikembalikansenilaiketikadiberikanpertama kali. SALAM

22. Definisi • Pembiayaan yang berdasarkanakadistisnamiripdengan Salam. Perbedaannyaterletakpadaobyek yang dibiayaidancarapembayaran • Feature • Pembiayaan yang berdasarkanIstisnamiripdengan Salam. Perbedaannyaterletakpadaobyek yang dibiayaidancarapembayaran. • PadaIstisnaobyek yang dibiayaibersifat ‘customized’, sehinggaharusdibuatlebihdahulu. Pada Salam, obyek yang dibeli/dibiayaiterstandarisasi • Pada Salam pembayaranoleh bank dibayardimukasekaligus, sedangkanpadaistishna, pembayaranoleh bank dapatdicicil/ bertahap. ISTISHNA

23. SALAM/ISTISNAMenurut Fiqih PENJUAL 1. pesan, bayar 2. Hantar barang Stlh jangka waktu PEMBELI

24. SALAM/ISTISNA:Praktek Perbankan PIHAK III BANK 3. Jual dngn harga lbh tinggi 1. pesan, bayar 2. Hantar barang Stlh jangka waktu NASABAH

25. Definisi • Pembiayaan yang berdasarkanakadIjarahmenempatkan bank selakupemberisewa (mu’jir) dannasabahselakupenyewa (musta’jir) • Feature • Padafiqihklasik (pendapatjumhur), bank harusmemilikibarangsebelummenyewakankepadanasabah. Padabeberapakasus, halinidilakukanoleh bank • Padaumumnya bank tidakmemilikibarang, tapimenyewadaripihak lain dankemudianmenyewakannyalagikepadanasabahdengannilaisewa yang lebihtinggi. Hal inidibolehkanselamatidakadakaitanantaraakadsewapertamadenganakadkedua. SEWA/IJARAH

26. Feature • Dalam menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad ijarah, ada dua kategori besar • Ijarah Manfaat (Barang) • Ijarah • Ijarah Muntahia Bittamlik • Ijarah Amal (Kerja) • Pendidikan • Kesehatan • Jasa lainnya IJARAH

27. IjarahManfaat • Pembiayaan Ijarahdalam bank pada prinsipnya didasarkan pada operating Ijarah, bukanfinancial lease ataucapital lease. Artinyasebagaipemiliksewa/asset bank bertanggungjawabataspemeliharaan asset yang disewa. • Dalammelakukanijarah bank dapatmemberikanopsibaginasabahuntukmemilikiobyek yang disewanya. Hal inidimungkinkanapabila bank memilikiobyektersebut. ProdukinidikenaldengannamaIjarah al MuntahiyyahBittamlikatauIjarahwalIqtina • IjarahMuntahiyyahBittamlikpadadasarnyaterdiridariduaakad. Yaituakadsewadanjanji (opsi) pemilikan. Kepemilikantidakbisadilakukanapabilaakadsewabelumberakhir. IJARAH

28. IjarahMultijasa • Definisi • Adalah pembiayaanIjarah yang dilaksanakanberdasarkanijarah‘amal, yaituIjarahatasjasa yang diberikanselainatasjasapemanfaatanmanfaatbarang. • Feature • Dalamperbankan syariah ijarah amal diterapkanuntukpembiayaanjasa/manfaatkesehatan, pendidikandan lain-lain, termasukdidalamnyapembiayaanuntukperjalananwisatakeagamaan (umroh) • Bank membeli paket jasa tersebut secara tunai dan nasabah membayar kepada bank secara berkala/cicilan IJARAH

29. IJARAH:Menurut Fiqih 1. beli MU’JIR PIHAK III barang 2. sewakan 3. bayar MUSTA’JIR

30. IJARAH:Praktek Perbankan BANK 1. beli/sewa PIHAK III 2. sewakan 4. Jual (IBM) 3. bayar NASABAH

31. Definisi • Pembiayaan Mudharabah menempatkan bank selaku Sahibul Mal yang menyediakan dana/modal dan nasabah sebagai Mudharib/pengelola usaha. • Feature • Dalam fiqih klasik, yang dibagikan antara keduanya adalah keuntungan, yaitu pendapatan dikurangi biaya-biaya. Dalam perbankan syariah, yang dibagikan adalah hasil (revenue) karena seringkali tidak terjadi kesepakatan antara bank dan nasabah pada besaran biaya yang digunakan oleh nasabah MUDHARABAH

32. Nisbah bagi hasil disepakati di muka, termasuk apabila terjadi kerugian. • Dalam fiqih, mudharib tidak boleh dikenakan jaminan, tapi boleh diminta jaminan untuk mencegah penyalahgunaan dan menyalahi janji. MUDHARABAH

33. Mudharabah • Dalam fiqih klasik, mudharabah adalah akad yang modalnya dikembalikan ketika usaha berakhir/dihentikan. Dalam sebagian praktek perbankan syariah, modal yang digunakan nasabah dicicil untuk memudahkan pengembalian ketika Mudharabah berakhir. • Dalam fiqih klasik, ketika usaha menemui kegagalan, semua asset yang tersisa dijual dan dikembalikan kepada sahibul mal. Dalam perbankan syariah, nasabah selaku mudharib diberikan kesempatan untuk melanjutkan usaha dengan penambahan modal dari bank. PRODUK PEMBIAYAAN …............

34. MUDHARABAH NASABAH BANK kontrak Modal Keahlian USAHA Untung RUGI

35. Definisi • Pembiayaan Musyarakah adalah pembiayaan yang kedua pihaknya ( bank dan nasabah) memberikan kontribusi modal • Feature • DalamMusyarakah, bank dannasabahbertindakselakusyarik (partner) yang masing-masingmemberikandanauntukusaha • Ketentuanpembagiankeuntungan/hasilataukerugiansesuaidengankaidahushul: “Ar-ribhubimattafaqa, walkhasaratubiqadrimalihi”. (Keuntungandibagimenurutkesepakatan, sedangkanapabilaterjadikerugiandibagimenurutporsi modal masing-masing). • Selakusyarik, bank berhakikutsertadalampengaturanmanajemen, sesuaikaidahmusyarakah MUSYARAKAH

36. Feature • SepertidalamMudharabah, modal musyarakahakandikembalikansetelahjangkawaktuusahaberakhir. • Dalamperbankan, untuktidakmenyusahkannasabah, modal dapatdicicilatauditabung agar padasaatdikembalikansudahtersedia. • Mengikuti prinsip syariah, dalam Musyarakah tidak dapat dikenakan jaminan • MusyarakahMutanaqisah • Apabila modal musyarakah yang dicicil dijadikan cicilan modal maka jenismusyarakahsepertiinidisebutdalamperbankan modern sebagaiMusyarakahMutanaqisah • jugadapatdigunakandalampembiayaanuntukpemilikanasetolehnasabah yang padaawalnyadibelibersama bank. MUSYARAKAH

37. MUSYARAKAH NASABAH BANK 1. kontrak 2. Modal 2. Modal USAHA 3A 3B UNTUNG RUGI

38. RAHN • Definisi • Rahn Adalah penyerahan jaminan untuk pinjaman yang diberikan • Dasar Syariah • Rahn dalam syariah memiliki dua makna • Fiducia: penyerahan penguasaan barang, tapi hanya dokumennya saja yang ditahan. Barang masih digunakan oleh pemilik • Gadai: penyerahan barang secara fisik, sehingga pemilik tidak dapat menggunakannya lagi sebelum pinjaman dikembalikan

39. Dalamperbankan • AsasFidusiadigunakanuntukjaminanpembiayaan (collateral) yang barangnyatetapdigunakanolehnasabah, sedangkandokumennyadikuasaioleh bank • AsasGadai (mortgage) diterapkanuntukjaminanataspinjaman yang diberikan, sedangkanbarangnyadikuasaioleh bank. • Atasdasarasas yang kedua, bank syariahmenggunakanRahnuntukmenerimagadaiemas RAHN

40. Feature • Dalamgadaiemasnasabahbertindakselakurohindan bank selakumurtahin • AkantetapiRahnsebagaiakaddipandangtidakcukupuntukmenjadidasaruntukmemberikanpinjaman. Olehkarenaitudalam bank syariah, nasabahdiharuskanmenandatanganijugaperjanjianQardh • DisebabkanRahndanQardhadalahakadsosial(tabarru’) maka bank syariahdannasabahmenandatanganiakad lain yang bersifatkomersialyaituperjanjianIjarah (sewa). Dalamperjanjianininasabahdiharuskanmenyewatempatpenyimpananemas yang dijadikanjaminanitu RAHN

41. Feature • Biayapenyimpananemasgadaitidakbolehdikaitkan (persentase) denganjumlahuang yang dipinjamkan. Hal inidisebabkandasarpinjamanadalahQardh yang apabilaimbalannyadisyaratkandandipersentasekandikhawatirkanjatuh pada hukumriba • Supaya bank tidakmenjaditempatpenyimpananemasbagiparanasabah, maka bank syariahhanyabolehmenyimpanemasituselama 60 haridanperpanjangannya 1 x 60 hari. Setelahitunasabahdiharuskanmenebusnyaatau bank akanmelelangnya. RAHN

42. Definisi • Adalahpinjamandanauntukjangkawaktutertentu yang mengharuskanpengembaliansejumlah yang dipinjam • Feature • Dalampembiayaan bank bertindakselakupemberipinjaman (muqridh) dannasabah yang menerimapinjaman (muqtaridh) • Bank tidakbolehmengenakanimbalankepadapeminjambaikberupalumsumpataupunpersentasedarijumlahpinjaman. QARDH

43. Feature • Bank dibolehkanmemintajaminanapabiladipandangperludannasabahmenyepakatinya • Bank dibolehkanmengenakanbiayaadministrasi yang samajumlahnyauntuksemua nominal pinjaman • Sumberdanauntukpinjaman yang bersifatkomersial (gadaiemas, danatalanganhaji, pengambilalihanhutang) adalahdari modal bank. Sedangkanuntukpinjamankebajikansumberdananyaadalahdanasosial (zakat, infaqdansadaqah). PinjamankebajikaninidisebutQardhulHasan QARDH

44. PRODUK PEMBIAYAAN Posisi Bank dan Nasabah dalam Pembiayaan/ Penyaluran Dana

45. PRODUK PEMBIAYAAN Posisi Bank dan Nasabah dalam Pembiayaan/ Penyaluran Dana

46. JASA PERBANKAN • Definisi • Yang dimaksud jasa perbankan adalah pelayanan bank terhadap nasabah dengan tidak menggunakan modal tunai. Untuk pelayanan ini bank menerima imbalan (fee). Jasa-jasa itu berupa: • Pengiriman Uang (Transfer) • Pencairan cek (Inkaso) • Penukaran uang asing (Valas) • Kiriman uang/KU • Letter of Credit • Bank Garansi • Internet banking • Phone Banking • Kartu Debit & Kredit

47. JASA PERBANKAN • Akad yang digunakan • Wakalah (Perwakilan) • Produk: Transfer, Inkaso, Debit Card, L/C • Kafalah (Penjaminan) • Produk: Bank Guarantee, L/C, Charge Card, Credit Card • Hawalah (Pengalihan Piutang) • Produk: Bill Discounting, Anjak Piutang, Post Dated Check • Sarf (Pertukaran mata uang) • Produk: Jual beli Valuta Asing.

48. JASA PERBANKAN • Feature • Karena menggunakan dana/fasilitas bank sendiri, pendapatan jasa perbankan tidak ikut dibagikan kepada pemilik simpanan • Apabila jasa-jasa itu melibatkan pembiayaan atau komitmen dari bank seperti letter of credit dan bank guarantee, maka jasa-jasa itu diikat dengan pembiayaan lain berdasarkan kebutuhan dananya, seperti murabahah, mudharabah, musyarakah dan lainnya.

49. PRODUK PEMBIAYAAN

50. INTERBANK • SertifikatMudharabahAntar Bank • Instrumenpasaruangantar bank yang hanyadapatdijualsatu kali kepada bank lain denganbagihasilsesuaikesepakatan • Serifikat Bank Indonesia (SBI) Syariah • Instrumen Bank Indonesia untukmenyerapkelebihanlikuiditasdalamperbankan didasarkan atas akad Ju’alah. • FasilitasPembiayaanJangkaPendek (FPJP) Syariah • Fasilitas Bank Indonesia untukperbankansyariahuntukmenutupiselisihposisi (mismatch)