A biztosítói vizsgálatok tapasztalatai

1. A biztosítói vizsgálatok tapasztalatai Dr. Dobner András Lajos osztályvezető 2014. április 15.

2. Biztosítás-, pénztár-, pénzügyi vállalkozások és közvetítők felügyeleti igazgatóság igazgató: Nagy Koppány Szervezeti ábra Biztosításfelügyeleti főosztály Dr. Szebelédi Ferenc Pénztárak, pénzügyi vállalkozások és közvetítők felügyeleti főosztály Biztosítói felügyeleti osztály Dr. Dobner András Pénztárfelügyeleti és vizsgálati osztály Biztosítói vizsgálati osztály Somogyvári Sándorné Pénzügyi vállalkozások és közvetítők felügyeleti osztály Aktuáriusi osztály Varga Gábor

3. Felügyeleti feladatok Vizsgáló + Aktuárius Felügyelt intézmény Célvizsgálat Témavizsgálat Utóvizsgálat ING Egyéb** Átfogó vizsgálat Nyomon követés KÖBE Posta Élet Posta Bizt. 1. év 2. év 3. év CIG Élet Nyomon követés Előkészítés Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama Negyedéves kockázatértékelés Beszámoló értékelés Felügyelő + Aktuárius Egyéb feladatok 3 3

4. Vizsgálandó kockázatok ING Egyéb** KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 4

5. Biztosítói vizsgálatok ING Egyéb** KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 5

6. Vizsgálatban résztvevő szakterületek Egyéb szakterületek Biztosítási felügyeleti o. Módszertani főo. Informatika felügyeleti o. ING Egyéb** Biztosítási vizsgálati o. KÖBE Egyéb pénzügyi szolgáltatók fogyasztóvédelmi főo. Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama Jogérvé-nyesítésifőo. Aktuáriusi osztály 6

7. A vizsgálat folyamata KÖBE Posta Élet CIG Élet K&H UNIQA AEGON AEGON Generali 7

8. A vizsgálat folyamata - előkészítés AEGON AEGON Generali 8

9. A vizsgálat folyamata – nem-helyszíni szakasz K&H UNIQA AEGON AEGON Generali 9

10. A vizsgálat folyamata – helyszíni szakasz UNIQA AEGON AEGON Generali 10

11. A vizsgálat folyamata - zárás KÖBE CIG Élet UNIQA AEGON AEGON Generali 11

12. A vizsgálat folyamata - zárás KÖBE CIG Élet UNIQA AEGON AEGON Generali 12

13. Kockázati térkép ING Egyéb** KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 13

14. Vállalatirányítás - Tulajdonosi joggyakorlás • Tájékoztatój a pénzügyi szervezetek vezetőire és a minősített befolyással rendelkező tulajdonosaira előírt szakmai alkalmasság és üzleti megbízhatóság, illetve a jó üzleti hírnév jogszabályi követelményének alkalmazásáról (korábbi 4/2007. sz. ajánlás) • A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete és a Magyar Könyvvizsgálói Kamara közös 4/2011. (X.4.) számú ajánlását a könyvvizsgálók által a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének évente készítendő külön kiegészítő jelentés szerkezetéről és tartalmáról • Megfelelő kontroll. ING Egyéb** KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 14

15. Vállalatirányítás - Stratégia • 3/2012. számú ajánlás biztosítók üzleti tervének minimális tartalmi és formai elemeiről • Megalapozatlan stratégia • Csoport és biztosító stratégia összhangjának hiánya • Üzleti tervek és stratégia egyeztetése • Nem megfelelősen kialakított tervezési folyamat ING KÖBE Posta Élet CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON Groupama Generali Groupama 15

16. Vállalatirányítás - Belső irányítás • Tájékoztató a pénzügyi szervezetek vezetőire és a minősített befolyással rendelkező tulajdonosaira előírt szakmai alkalmasság és üzleti megbízhatóság, illetve a jó üzleti hírnév jogszabályi követelményének alkalmazásáról (korábbi 4/2007. sz. ajánlás) • 6/2013. számú ajánlás a belső védelmi vonalak kialakításáról és működtetéséről, a pénzügyi szervezetek irányítási és kontroll funkcióiról • 5/2008. számú módszertani útmutató a pénzügyi csoportok összevont alapú irányításáról és kockázatkezeléséről • EIOPA - Az irányítási rendszerre vonatkozó iránymutatások ING Egyéb** KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 16

17. Vállalatirányítás - Belső irányítás • Tartalom nélküli jegyzőkönyvek. • Összemosódó felelősségi és hatáskörök. • Ki nem szervezhető tevékenységek kiszervezése. • Kiszervezési szerződések hiányosságai. Egyéb** KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 17

18. Vállalatirányítás - Belső kontrollrendszer (1) • 6/2013. számú ajánlás a belső védelmi vonalak kialakításáról és működtetéséről, a pénzügyi szervezetek irányítási és kontroll funkcióiról • A PSZÁF és a Magyar Könyvvizsgálói Kamara közös 4/2011. (X.4.) számú ajánlása a könyvvizsgálók által a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének évente készítendő külön kiegészítő jelentés szerkezetéről és tartalmáról • 5/2008 számú módszertani útmutató a pénzügyi csoportok összevont alapú irányításáról és kockázatkezeléséről • EIOPA irányítási rendszerre vonatkozó iránymutatásai • EIOPA Iránymutatások a biztosító saját kockázatainak (az ORSA elveken alapuló) előretekintő értékeléséről ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON Groupama Generali Groupama 18

19. Vállalatirányítás - Belső kontrollrendszer (2) • A kontroll funkciók nem függetlenek azoktól a tevékenységektől, amelyeket felügyelnek. • A belső kontroll funkciók nem jelennek meg önállóan. • Folyamatba épített és vezetői ellenőrzés hiánya. • Biztosítási tevékenységet nem fedik le a kontrollfunkciók. • Compliance és kockázatkezelési funkció hiánya. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON Groupama Generali Groupama 19

20. Piaci megjelenés - Termékek • 5/2001. számú ajánlás a biztosítók általános szerződési feltételeinek kidolgozásáról és alkalmazásáról • Fogyasztói bejelentések a termékek túlzott bonyolultságával kapcsolatban. • Magas TKM. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 20

21. Piaci megjelenés – Ügyfelek (1) • A biztosítottak egészségügyi állapotával összefüggő adatainak kezeléséhez jogalapot teremtő hozzájáruló nyilatkozat tartalmi és egyes formai szempontjairól szóló 11/2007. számú vezetői körlevél • 2/2003. számú ajánlás a hitelintézetek, a befektetési szolgáltatók, az árutőzsdei szolgáltatók és a biztosítók adatkezelési szabályairól • 2/2006. számú módszertani útmutató az életbiztosítási igényfelmérésről és a termékismertetőről • 1/2002. számú módszertani útmutató a pénzügyi szervezetek által nyújtott szolgáltatások közvetítésére igénybe vett ügynöki tevékenység ellenőrzéséről, a kockázatok kezeléséről ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 21

22. Piaci megjelenés – Ügyfelek (2) • 4/2008. számú ajánlás a közvetítői tevékenységgel kapcsolatos visszaélések megelőzéséről, a közvetítők ellenőrzéséről, pénzkezelési és dokumentációs kérdéseiről • 13/2012. számú ajánlás a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosításokkal kapcsolatos prudenciális és fogyasztóvédelmi elvek alkalmazásáról • 14/2001. számú ajánlás a pénzügyi szervezetek ügyfélszolgálati tevékenységéről • 1/2011. számú ajánlás a pénzügyi szervezetek számára az általános fogyasztóvédelmi elvek alkalmazásáról ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 22

23. Piaci megjelenés – Ügyfelek (3) • 11/2012. számú ajánlás a pénzügyi szervezetek panaszkezelési eljárásáról • EIOPA A biztosítók panaszkezelésére vonatkozó iránymutatások • Biztosítási titok kiadása • Fogyasztói bejelentésekre késedelmes reagálás • Elérhetetlen ügyfélszolgálat • Félrevezető TKM értékek ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 23

24. Piaci megjelenés - Visszaélések kezelése (1) Visszaélések kezelése • 4/2008. számú ajánlás a közvetítői tevékenységgel kapcsolatos visszaélések megelőzéséről, a közvetítők ellenőrzéséről, pénzkezelési és dokumentációs kérdéseiről • 1/2002. számú módszertani útmutató a pénzügyi szervezetek által nyújtott szolgáltatások közvetítésére igénybe vett ügynöki tevékenység ellenőrzéséről, a kockázatok kezeléséről Pénzmosás megelőzése • 3/2008. számú ajánlás a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről és megakadályozásáról • 6/2013. számú ajánlás a belső védelmi vonalak kialakításáról és működtetéséről, a pénzügyi szervezetek irányítási és kontroll funkcióiról ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 24

25. Piaci megjelenés - Visszaélések kezelése (2) • Hibás információ áramlás, mely nem segíti az feltárást, kezelést, megelőzést. • Nincs olyan funkció, mely összefogná az információkat. • Feljelentések hiánya. • Feltárt visszaéléseket követően a folyamatok változatlanul maradnak. • Bejelentkezési kötelezettség elmulasztása. • Szabályozatlan pénzkezelés az ügynököknél. • Tényleges tulajdonosi nyilatkozatok hiánya. • Oktatás, képzés hiánya. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 25

26. Üzleti folyamatok és tőke - Pénzügyi és működési kockázatok (1) Hitelkockázat • 4/2012. számú ajánlás a viszontbiztosítás kezeléséről • 9/2012. számú ajánlás a befektetés-kezelési (vagyonkezelési) tevékenységet végzők befektetési döntéshozatalával, üzletkötéseikkel kapcsolatos elvárásokról, valamint a felmerülő kockázatok kezeléséről • Túl magas követelésállomány a viszontbiztosítókkal szemben. Piaci kockázat • 9/2012. számú ajánlás a befektetés-kezelési (vagyonkezelési) tevékenységet végzők befektetési döntéshozatalával, üzletkötéseikkel kapcsolatos elvárásokról, valamint a felmerülő kockázatok kezeléséről • 5/2002. számú módszertani útmutató a biztosítók letétkezelői és portfolió kezelői szerződéseinek minimális tartalmi elemeire vonatkozóan • Tartalékfedezetként szolgáló befektetési eszközök nem felelnek meg a minőségi és mennyiségi követelményeknek. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali 26

27. Üzleti folyamatok és tőke - Pénzügyi és működési kockázatok (2) Likviditási kockázat • 4/2008. számú módszertani útmutató a biztosító likviditását, fizetőképességét súlyosan veszélyeztető állapot kezeléséről és az alkalmazandó eljárásról • 4/2003. számú módszertani útmutató a biztosítók eszköz-forrás menedzsmentjéről • A rendkívüli helyzetre vonatkozó eljárásrend hiányának veszélyei. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama 27

28. Üzleti folyamatok és tőke - Pénzügyi és működési kockázatok (3) Biztosítási kockázat • 5/2012. ajánlás a többlethozam-visszajuttatás szabályairól • 4/2012. számú ajánlás a viszontbiztosítás kezeléséről • 1/2010. számú Vezetői körlevél az elhatárolt szerzési költségekről • 6/2007. számú Vezetői körlevél a kötelező gépjármű-felelősségbiztosítási terméket értékesítő biztosítók vezetői részére (díjkalkuláció) • Jogszabálynak ellentmondó szabályozás a tartalékszabályzatban • Termékekből fakadó specialitásokat a tartalékolási szabályzat nem tartalmazza. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama 28

29. Üzleti folyamatok és tőke - Pénzügyi és működési kockázatok (4) Működési kockázat • Informatikai kockázatok. • Állománykezelési hiányosságok • Nem kellően szabályozott, alátámasztott és kontrollált adatszolgáltatás. • Kiszervezett kockázat elvállalás • Hibásan eszközölt tranazakciók az egyéni számlákon • Szabályozatlan kárrendezés • Nem nyomon követhető tartalék értékek a káraktákon. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama 29

30. Üzleti folyamatok és tőke - Tőke és jövedelmezőség • 10/2007. számú vezetői körlevél a befektetési egységekhez kötött (unit linked) életbiztosítási termékeket értékesítő biztosítók vezetői részére • 4/2012. számú ajánlás a viszontbiztosítás kezeléséről • Jellemzően off-site felügyelés keretében értékelt kockázat. ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 30

31. Kérdések ING KÖBE Posta Élet Posta Bizt. CIG Élet Allianz K&H UNIQA UNIQA AEGON AEGON Groupama Generali Groupama 31