Vsebina predstavitve

1. Strategija razvoja notranjega nadzora javnih financ v RS za obdobje od 2011 do 2015 IT podpora notranjemu revidiranju Anja BajcarSestanek notranjerevizijskih služb proračunskih uporabnikovLjubljana, 15.03.2011  

2. Kaj je Vlada RS sprejela s strategijo za področje IT podpore notranjemu revidiranju? Kaj od enotne IT podpore notranjemu revidiranju lahko pričakujemo? Predstavitev idejne zasnove za vzpostavitev enotne IT podpore notranjemu revidiranju PU. Vsebina predstavitve

3. (CILJ strategije za področje IT podpore notranjemu revidiranju): Notranje revidiranje PU (ki ga izvajajo lastne ali skupne NRS) in delovanje UNP temelji na informacijski podpori, ki zagotavlja: - enotno metodologijo, - medsebojno komuniciranje ter - zagotavljanje sprotnih informacij. Kaj je Vlada RS s strategijo sprejela?

4. Ustanovi se skupina predstavnikov NRS PU, UNP in Službe za informacijske tehnologije in storitve MF, da opredeli potrebe in možnosti informacijske podpore ter izdela projektno nalogo kot strokovno podlago javnega razpisa. Rok: 31.12.2013 Izvede se javni razpis za dobavo in vzdrževanje programske podpore za usmerjanje, nadzor in izvajanje notranjega revidiranja PU. Rok: 31.12.2014 Zagotovljena je informacijska podpora notranjemu revidiranju PU, UNP in NRS so povezane v enoten sistem. Rok: 31.12.2015 Predvidene aktivnosti

5. 1. Učinkovito medsebojno komuniciranje: v okviru NRS: - standardizirani obrazci za izvajanje revizije, ki jih uporabljajo vsi notranji revizorji; - preko stalnega nadzora vodje NRS nad delom notranjih revizorjev in njegovega tekočega vpogleda v stanje revizij, ki so “v teku”; med NRS in UNP: standardizirani obrazci (za letno poročilo in posebno poročilo) in dostop UNP do letnih poročil; v primeru izvajanja revizijskih pregledov se UNP omogoči dostop v delovno postajo posamezne NRS; med posameznimi NRS: izmenjava revizijskih programov; možnost izmenjave mnenj na forumu; Kaj od enotne IT podpore lahko pričakujemo? (1)

6. 2. Zagotavljanje sprotnih informacij: v okviru NRS Sprotna izdelava posameznih statistik in analiz; Sproten vpogled vodje v stanje posameznih revizij, ki so “v teku”; c) Vgrajeni mehanizmi opozarjanja na roke: za izdajo posameznih revizijskih poročil v skladu s sprejetim načrtom; za pripravo strateških in letnih planskih dokumentov v skladu z zahtevami Usmeritev; drugo. za UNP za oddajo letnega poročila NRS UNPju; Kaj od enotne IT podpore lahko pričakujemo? (2)

7. 3. Zagotavljanje enotne metodologije, kot jo predpisujejo Usmeritve za DNR za naslednja področja: Vodenje ter (strateško in letno) načrtovanje dela NRS; Izvajanje revizijskih nalog: Načrtovanje posamezne revizije; Izvajanje posamezne revizije; Poročanje o izvedeni reviziji; Spremljanje izvedbe ukrepov v okviru posamezne revizije; Izvajanje svetovalnih nalog; Letno poročanje; Sistem spremljanja izvedbe ukrepov na ravni NRS; Zagotavljanje kakovosti; Kaj od enotne IT podpore lahko pričakujemo? (3) Posredno tudi: zagotovitev skladnosti delovanja NRS z Usmeritvami za DNR

8. Kako se bo delovna skupina lotila dodeljene naloge? • Opredelitev strojnih in programski zahtev za uporabniško • rešitev centralne programske podpore NRS PU; • Oblikovanje posameznih modulov upoštevajoč metodologijo • NR dela, kot jo predpisujejo Usmeritve; zagotovitev podlage • Uvedba takšne programske rešitve za podporo aktivnosti notranje revizije, ki bo: • prijazna do uporabnika, • zagotavljala stabilnost in varnost delovanja ter • omogočala učinkovitost njene uporabe.

9. Področje vodenja in načrtovanja dela NRS vnos Revizijska ocena tveganja (standardiziran obrazec) Samodejni prenos podatkov v SN

10. Področje vodenja in načrtovanja dela NRS vnos Samodejni prenos iz ROT Izračun potrebnih kadrov Strateški načrt (standardiziran obrazec) Samodejni prenos podatkov v LN

12. Področje vodenja in načrtovanja dela NRS Samodejni prenos iz SN vnos Letni načrt (standardiziran obrazec) Samodejni prenos podatkov v načrt izvajanja posamezne revizije

13. Področje izvajanja revizijskih nalog Samodejni vnos iz LN

14. Področje izvajanja revizijskih nalog Samodejni vnos iz LN vnos Samodejni prenos posameznih podatkov v obrazec RP Načrt izvajanja revizije (standardiziran obrazec) Program dela Možnost izmenjav programov dela med NRS (baza programov dela) izdelava

15. Področje izvajanja revizijskih nalog Letno poročilo Spremljanje ukrepov na ravni NRS Samodejni vnos iz načrta vnos Revizijsko poročilo (standardiziran obrazec) Spremljanje ukrepov + Obrazec, s katerim predstojnik revidirani enoti naloži izvedbo popravljalnih ukrepov (standardiziran obrazec) Samodejni prenos podatkov v:

16. Področje izvajanja revizijskih nalog in spremljanja ukrepov Samodejni prenos v analize in pomembne podatkovne baze (stopnja realizacije priporočil) Samodejni prenos v spremljanje ukrepov na nivoju NRS Avtomatski vnos iz RP oz. obrazca, s katerim predstojnik naloži izvedbo ukrepov vnos

17. Področje izvajanja svetovalnih nalog Avtomatski vnos iz LN vnos vnos Poročilo o opravljenem svetovanju Samodejni prenos določenih podatkov v letno poročilo

18. Letno poročanje Samodejni vnos iz RP in poročil opravljenih svetovalnih nalogah Priprava letnega poročila Samodejni vnos iz podmodula spremljanje ukrepov vnos Baza letnih poročil v UNP Letno poročilo (standardiziran obrazec) Samodejni prenos

19. Zagotavljanje kakovosti • Notranje presoje: • Enotni obrazci za sprotno spremljanje kakovosti v obliki: • Enotnih samoocenitvenih vprašalnikov, ki se nanašajo na posamezne faze notranjerevizijskega procesa, • Enotnih anketnih vprašalnikov, ki jih NRS posreduje revidirancem po opravljeni reviziji, • Drugo.

20. Analize in pomembne podatkovne baze ROT PLANI IZOBRAŽEVANJA NR MERILA IN KAZALNIKI ZA VREDNOTENJE DELA NRS NAČRTOVANO STRATEŠKI PLANI LETNI PLANI POROČILA O IZOBRAŽEVANJU NR REALIZIRANO REVIZIJE SVETOVALNE NALOGE

21. Analize in pomembne podatkovne baze Omogočeno tekoče spremljanje dela posameznega revizorja

22. Dostop do podatkovnih baz UNP N R S 4 N R S 1 N R S 3 N R S 2

23. Ali je idejna zasnova zadosti dobra, da bo programska rešitev uresničila naša pričakovanja?

24. Zagotavljanje skladnosti delovanja NRS z zahtevami Usmeritev; Uporaba standardiziranih obrazcev – več časa za ukvarjanje z vsebino dela; Maksimalna možnost samodejnega prenosa določenih podatkov (učinkovitejše delo, zmanjšanje podvajanja dela); Sprotna izdelava: Različnih izračunov (ROT, potrebnih resursov NRS); Statistik in analiz (načrtovano, porabljeno, razmerje med rednimi/izrednimi revizijami, stopnja sprejema priporočil, idr.) Vodja NRS ima zagotovljen stalen nadzor nad delom notranjih revizorjev in sproten vpogled v stanje revizij, ki so v teku; Prednosti IT podpore notranjemu revidiranju – za NRS

25. Učinkovitejša obdelava letnih poročil zaradi njihove enotne oblike; Učinkovitejše izvajanje pregledov skladnosti organiziranosti in poslovanja NRS z Usmeritvami; Preko razprav na forumu – spremljanje tekoče problematike, s katero se soočajo NRS – ideje za nabor izobraževanj in usposabljanj; Ustrezno in sprotno zagotavljanje usklajenega delovanja sistema NNJF pri proračunskih uporabnikih. Prednosti IT podpore notranjemu revidiranju – za UNP

26. Opredelitev potreb informacijske podpore za primere skupnih NRS; Opredelitev načina dostopa do programa v primeru, da NRS najame zunanjega izvajalca; Drugo. Izzivi za delo delovne skupine

27. Vaše morebitne predloge, ideje, razmišljanja prosimo pošljite na:anja.bajcar@mf-rs.si Hvala za pozornost!  