Projekta „Jēkabpils pilsētas pašvaldības darbinieku kapacitātes stiprināšana” ietvaros

1. SEMINĀRS • 1.daļa • Valsts budžeta projekts 2013.gadam • Lektore Inta Komisare • 2012.gads Projekta „Jēkabpils pilsētas pašvaldības darbinieku kapacitātes stiprināšana” ietvaros Līguma/vienošanās Nr.1DP/1.5.2.2.3/11/APIA/SIF/088/68; Projekta ID Nr.1DP/1.5.2.2.3/11/APIA/SIF/088)

2. VALSTS Fiskālā politika , ĀRĒJĀS EKONOMISKĀS VIDES ATTĪSTĪBAS TENDENCES un Ekonomiskā situācija Latvijā

3. Fiskālās politikas prioritātes 2013.-2015. gadā • Fiskālās disciplīnas nodrošināšana – vidējā termiņā tiek saglabāta virzība uz ekonomiskajā ciklā sabalansētu budžeta bilanci saskaņā ar Stabilitātes un izaugsmes paktā noteiktajiem principiem. • Uz ekonomikas izaugsmi vērsta nodokļu politika – pieņemtais lēmums samazināt darba spēka nodokļus (IIN likmes samazinājums), kā arī PVN likmes samazinājums (2012.gads).

4. Fiskālās politikas nosacījumi 2013.-2015.gadam • Nominālais budžeta deficīts 2012. gadā nedrīkst pārsniegt 1,9% no IKP (pēc EKS 95); • Nominālais deficīts 2013.-2015. gadam nedrīkst pārsniegt Konverģences programmā noteiktos griestus: 2013. gadā 1,4%; 2014. gadā 0,8% un 2015. gadā 0,3% no IKP (pēc EKS 95); • Jāpilda Latvijas uzņemtās starptautiskās saistības par fiskālās disciplīnas ievērošanu: • jāuzlabo strukturālā bilance; • jānodrošina, ka budžeta izdevumi salīdzināmās cenās nepieaug straujāk par potenciālā IKP pieaugumu, ņemot vērā nodokļu politikas izmaiņas.

5. Vispārējās valdības budžeta un strukturālā budžeta bilance, % no IKP, atbilstoši EKS 95 metodoloģijai * Vispārējās valdības budžeta un strukturālā budžeta bilances mērķi 2012.-2015. gadā

6. Neskatoties uz situāciju Eiropā, Latvijas ekonomika vēl ir saglabājusi labu izaugsmes tempu IKP pieaugums, salīdzināmās cenās, %

7. Ārējās vides pasliktināšanās joprojām nav ietekmējusi Latvijas izaugsmi • Latvijas ekonomikas noturība pret ārējās vides satricinājumiem izrādījusies lielāka, nekā gaidīts iepriekš; • Latvijas ekonomikas izaugsme arvien vairāk balstās uz iekšējo patēriņu. Īpaši liels pieaugums vērojams investīcijās; • Ziņas par krīzi eirozonā nav pasliktinājusi iedzīvotāju un uzņēmēju konfidenci; • Izaugsme Latvijas tirdzniecības partnervalstīs ir labāka, nekā citviet reģionā; • Mazinoties pieprasījumam ES, Latvijas uzņēmēju elastība ļauj pārorientēt eksportu uz citiem tirgiem;

8. Ekonomikas izaugsme Latvijā saglabājas viena no straujākajām ES IKP pieaugums 2012.gada 2.ceturksnī, %

9. Bezdarba līmenis turpina samazināties līdzīgi pagājušā gada tendencēm

10. Inflācija turpina samazināties; pamatinflācija nemainīgi zema, cenu izmaiņas pārsvarā nosaka ārējā vide Patēriņa cenu indekss (PCI), %

11. Izpildīt Māstrihtas kritēriju inflācijai ir ļoti labas izredzes, tomēr «drošības rezerve» vēl arvien ir maza

12. Nodokļu Ieņēmumu izpilde 2012.gada 8 mēnešos, Valsts budžeta IEŅĒMUMI2013-2015

13. Nodokļu ieņēmumu* izpilde 2012. gada 8 mēnešos, milj. latu +12,6% *neskaitot sociālās apdrošināšanas iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā

14. Nodokļu izpilde 2012. gada 8 mēnešos, milj. Ls

15. Iedzīvotāju ienākuma nodokļa izpilde 2012. gada 8 mēnešos, milj. Ls +8,2%

16. Iedzīvotāju ienākuma nodokļa izpilde pašvaldību budžetā 2012. gada 8 mēnešos, milj. Ls +8,2%

17. Nekustamā īpašuma nodokļa izpilde 2012. gada 8 mēnešos, milj. Ls +8,1%

18. Kopbudžeta nodokļu ieņēmumi* un prognozes 2010. – 2015. gadam, milj. latu *neskaitot sociālās apdrošināšanas iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā

19. Valsts konsolidētais budžets (valsts pamatbudžeta un speciālā budžeta kopsumma no kuras atņemti savstarpējie transferti),milj. latu 2015.gadā valsts konsolidētais budžets tiek plānots ar pārpalikumu

20. Valsts pamatbudžets,milj. latu

21. Valsts pamatbudžeta izdevumi pamatfunkciju un ES fondu finansēšanai, milj. latu Izdevumi 2014.-2015.gadam neietver 2014.-2020.plānošanas periodā prognozējamos ES fondu resursus

22. Sociālās apdrošināšanas budžets - no 2014.gada tiek plānots ar pārpalikumu,milj. latu Sākot ar 2014.gadu piemaksas pie vecuma un invaliditātes pensijām, kas aprēķinātas līdz 2011.gada 31.decembrim tiek finansētas no valsts pamatbudžeta transferta

23. Galvenās likumdošanas izmaiņas un citu pasākumu ietekmes uz nodokļu ieņēmumu prognozi 2013.-2015.gadam, milj. latu *2. pusgada ietekme (izmaiņas no 01.07.2013.)

24. Veicamie darbi 2013.gadā • Vides aizsardzības un reģionālās attīstības ministrijai kopīgi ar Finanšu ministriju un Latvijas Pašvaldību savienību strādāt pie pašvaldību budžeta plānošanas vidējā termiņā ieviešanas, paredzot pašvaldību bāzes ieņēmumus trīs gadu periodam, to saistot ar pašvaldību finanšu izlīdzināšanu turpmākiem gadiem. • Izvērtēt nepieciešamību veikt pašvaldību budžeta uzskaites izmaiņas (pamatfunkciju īstenošana un Eiropas Savienības un politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto projektu un pasākumu īstenošana), aizstājot sadalījumu pamata un speciālais budžets.

25. Valsts budžeta izdevumi2013-2015

26. 2013. -2015.gada valsts budžeta prioritātes (1) • Uzņemto starptautisko saistību izpilde (milj.latu): • Latvijas Prezidentūra ES Padomē 2015.gadā nodrošināšanai: • Pasākums "Rīga - 2014. Eiropas kultūras galvaspilsēta" 26

27. 2013. -2015.gada valsts budžeta prioritātes (2) • Nacionālās nozīmes pasākumi: • XXV Vispārējie latviešu Dziesmu un XV Deju svētki • Dziesmu svētku un deju svētku rīkošanai ministrijām kopā 2013.gadā 2,9 milj. lati; • Dziesmu un deju svētku procesa nodrošināšanai finansējums pašvaldībām 0,5 milj. lati (katru gadu). • XVII Baltijas studentu dziesmu un deju svētki „Gaudeamus” un XI Skolēnu Dziesmu un Deju svētki • Ministrijām kopā 2013.gadam 0,1 milj. lati, 2014.gadā 0,3 milj. lati un 2015.gadā 3,3 milj. lati.

28. 2013. -2015.gada valsts budžeta prioritātes (3) • Demogrāfijas politikas īstenošanas pasākumi (2) • Nodokļu politikas pasākumi: • iedzīvotāju ienākuma nodokļa atvieglojuma par apgādībā esošajām personām palielināšanu par 10 latiem (līdz 80 latiem mēnesī) no 01.07.2013., • nekustamā īpašuma nodokļa atvieglojumu daudzbērnu ģimenēm piemērošanai no 01.01.2014. • Valsts budžeta aizdevumu pašvaldībām palielinājums: • Izglītības investīciju projektiem, t.sk., pirmskolas izglītības iestāžu būvniecībai un aprīkojumam 18,0 milj.latu Kopā demogrāfijas politikas īstenošanas pasākumiem, lati

29. Darba samaksas politikaPedagogu atalgojuma reforma Sadarbības memorandā noteiktais par Pedagogu atalgojuma reformu: • no 01.09.2012. paaugstināt vispārējas un profesionālas izglītības iestāžu vadītāju, vietnieku un pedagogu zemākās mēneša darba algas likmes par 10% un uzsākt diferencētu pedagogu atalgojuma ieviešanu, sasaistot to ar pedagogu profesionālās darbības kvalitāti, nodrošinot piemaksu vidēji 10% apmērā no mēneša darba algas pedagogiem, kuri ieguvuši 4. un 5.kvalitātes pakāpi; • no 01.09.2013. budžeta iespēju robežās nodrošināt piemaksu tiem pedagogiem, kuri ir saņēmuši 3.kvalitātes pakāpi; • no 01.09.2013. izlīdzināt samaksu par likmi vispārējās un profesionālās izglītības iestāžu pedagogiem, gada darba slodzi no 840 h samazinot uz 756 h; • ar 01.01.2013. spēkā stāsies Ministru kabinetā apstiprināta pedagogu motivācijas programma.

30. Pašvaldību budžetu Finanšu analīze 2012.gada 8 mēnešos

31. Pašvaldību budžeta (pamata un speciālā) ieņēmumu struktūra 2012.gada 8. mēnešos

32. Pašvaldību nodokļu ieņēmumu struktūra 2012.gada 8. mēnešu

33. Pašvaldību izdevumu struktūra2012.gada 8. mēnešos

34. Pašvaldību izdevumu struktūra pa funkcijām2012.gada 8. mēnešos

35. Pašvaldību izdevumi atlīdzībai

36. Sociālo pabalstu struktūra 2012.gada 8. mēnešos

37. Pašvaldību kavētie maksājumi

38. MK un LPS 2013.gada domstarpību un vienošanās protokols

39. Būtiskākie jautājumi par kuriem ir panākta vienošanās • Par pašvaldību pārējo nodokļu (izņemot IIN), nenodokļu ieņēmumu un ieņēmumu no maksas pakalpojumiem 2013.gadā prognozēm, • Par pašvaldību finanšu izlīdzināšanu; • Par pašvaldību aizņēmumiem, galvojumiem un ilgtermiņa saistībām; • Par izmaiņu neveikšanu pašvaldību savstarpējos norēķinos.

40. Būtiskākie jautājumi, par kuriem fiksētas domstarpības • 2013.gada IIN prognozes sadalījums starp valsts un pašvaldību budžetiem, • 2013.gada valsts budžeta finansējums pašvaldībām caur nozaru ministrijām: SM – Autoceļu fonds, Autopārvadājumi IZM – PII pedagogu algas, speciālo skolu uzturēšana, bezmaksas izglītības nodrošināšana LM – GMI finansēšana 2013.gadā

41. LPS un MK viedokļi 2013.gada IIN prognozes sadalījumam starp valsts un pašvaldību budžetiem LPS viedoklis 85/15, garantijas 100% MK viedoklis 80/20, garantijas 98%

42. Risinājums 2013.gada IIN prognozes izpildes garantijām Atbalstīt LPS pieprasījumu par IIN izpildes garantijām100% apmērā ar nosacījumu, ka tiek saglabāts IIN ieņēmumu procentuālais sadalījums pa ceturkšņiem šādā apmērā: I ceturksnī — 20 % II ceturksnī — 24 % analogs 2012.gada sadalījumam III ceturksnī — 27 % IV ceturksnī — 29%

43. LPS pieprasījumam – 85% no IIN, nav pamatojuma +58,2

44. Alternatīvais piedāvājums finanšu resursu nodrošināšanai • Valsts budžeta atbalsts 5,6 milj. Ls apmērā novadu pašvaldībām, paaugstinot2013.gadā finanšu nepieciešamības neizlīdzināmo apakšējo robežu no 95% (PFI likumā noteiktais) uz 97% • Valsts budžeta atbalsts 5,9 milj. Ls apmērā republikas pilsētu pašvaldībām ar viszemākajiem vērtētajiem ieņēmumiem uz 1 iedzīvotāju pēc PFI Kopējais valsts budžeta finansējums 11,5 milj. Ls. Mērķis: nodrošināt valsts budžeta atbalstu tām pašvaldībām, kurām finanšu resursi ir visierobežotākie

45. Alternatīvais piedāvājums - valsts budžeta atbalsts novadu pašvaldībām, kurām finanšu resursi ir visierobežotākie Valsts budžets Pašvaldības, kuras veic iemaksas PFIF Pašvaldības, kuras neveic iemaksas PFIF un nesaņem dotāciju no PFIF Pašvaldības, kuras saņem dotāciju no PFIF Pašvaldību budžets Dotācija 110% 97% Valsts budžeta dotācija novadu pašvaldībām 5,6 milj. Ls apmērā 95% 2013.gadā novadu pašvaldībām tiek nodrošināta finanšu nepieciešamības neizlīdzināmā apakšējā robeža 97%

46. Alternatīvais piedāvājums - valsts budžeta atbalsts pašvaldībām ar viszemākajiem vērtētajiem ieņēmumiem uz 1 iedzīvotāju pēc PFI Valsts budžeta dotācija 5,9 milj, latu apmērā 4 republikas pilsētām

47. Lielākie ieguvēji no pašvaldību budžetā ieskaitāmās IIN daļas palielināšanas, % 2013.gada IIN prognozes 1% sadalījums pa pašvaldībām 23%

48. Lielākie ieguvēji no pašvaldību budžetā ieskaitāmās IIN daļas palielināšanas par 8,7 milj. latu

49. LPS priekšlikums- palielināt pašvaldību budžetā ieskaitāmo IIN daļu Papildus vairāk par 6 Ls uz iedzīvotāju Papildus 4 līdz 6 Ls uz iedzīvotāju Papildus 3 līdz 4 Ls uz iedzīvotāju Papildus 2 līdz 3 Ls uz iedzīvotāju Papildus mazāk par 2 Ls uz iedzīvotāju

50. MK priekšlikums- piešķirt dotāciju 89 novadu pašvaldībām finanšu nepieciešamības 97% apmērā nodrošināšanai un dotāciju 4 republikas pilsētām ar viszemākajiem ieņēmumiem Ieguvums līdzvērtīgs IIN pārdalei par 5% Ieguvums līdzvērtīgs IIN pārdalei par 4% Ieguvums līdzvērtīgs IIN pārdalei par 3% Ieguvums līdzvērtīgs IIN pārdalei par 2% Pašvaldības, kuras nesaņem dotācijas Speciālā dotācija pilsētām ar viszemākajiem ieņēmumiem