Planes de Retiro

1. Planes de Retiro RecursosHumanos de Katy ISD

2. HACIA 403(b)sy457(b)s EL RETIRO 457b INVIERTA SABIAMENTE

3. Ambos planes: • Son voluntarios • Estándisponiblesparatodos los empleados del distrito • Tienenabiertaslasinscripcionestodo el año • Son financiadospordeducción de la nómina • Son planes de “contribucióndefinida”

4. Ambos planes: • Estánsujetos a los mismoslímites de contribución • Permitenque los empleadosparticipensimultáneamente en ambos planes • Tienencambiosilimitados a las contribuciones • Puedenrecibirreinversiones

5. Ambos planes: • Limitan el acceso a los fondos antes de la edad de 59 ½ años a provisiones de préstamos o distribuciones en caso de dificultadesfinancieras • Permitenrealizarretiros de dinero sin penalidadestributarias a la edad de 59 ½ años o mayor • Normalmente, exigenqueUd. empiece a retirardinero de sucuenta a la edad de 70 ½ años • Reducen los ingresosgravablespuestoquelasdeducciones son efectuadas antes de impuestos

6. Porejemplo Un empleadoquegane un salariobruto de $1,000 porcheque de nómina y quepagueunatasa de impuesto de 15%, participa en un plan de inversión de retirovoluntario…. Antes de participarDespués de participar Salariobruto $1,000 Salariobruto $1,000 Contribución al Plan $0 Contribución al Plan $100 Ingresosgravables $1,000 Ingresosgravables $900 Impuestosretirados $150 Impuestosretirados $135 Salarioneto $850 Salarioneto $765 ** Unacontribución al plan de $100 representa unareducciónsalarialneta de solo $85.

7. Diferencias: Tratamiento de los impuestossobredistribuciones antes de la edad de 59 ½ años Sección 403(b) Distribucionessujetas al impuesto normal sobre la renta, MAS unapenalidad de 10% Sección 457(b) Distribucionessujetasúnicamente al impuesto normal sobre la renta

8. Diferencias: Selección de inversiones Sección 403(b) Deben ser seleccionadas de la lista del TRS de productosregistrados, inclusive: fondos de inversión sin cargos, fondos de inversión con cargos, y anualidades de la compañía de seguros Sección 457(b) Seleccione de lasvariascarterasempaquetadas o fondos de inversiónindividuales sin cargos de la Región 10

9. Ahorros con refugiotributario • No pagaimpuestossobresusahorroshastaque retire dinero de sucuenta • Valiosocomplemento de otrasfuentes de ingresosdurante el retiro

10. Fondos de inversión contra anualidades Anualidades • Contrato con la compañía de seguros • Ofrecenunatasa de retornofija o variable Fondos de inversión • Ofrecen la posibilidad de diversificarsusinversionespuestoquesudineroescolocado en un fondocomún de inversión con el de los demás • El valor varíasegún el mercado • Le proporcionan un acceso a bajo coste a gerentes profesionales de activos (dinero)

11. Costosasociados • Gastosoperacionalestransmitidos a los inversionistas: • Comisionespagadas en compras de valores • Salarios • Auditorías • Reportesperiódicos (incl. extractos de cuenta) • Cargo o “cargo de venta” • Cargo de entrega • Cobertura de seguros Inversionistasprudentes se fijanbien en estos y otrosgastosyaquepodríantener un impactosignificativosobre los ingresos.

12. Información y asistencia RecursosHumanos Yolanda Edmond 281.396.2260 yolandanedmond@katyisd.org