1 / 19

Reštrukturalizácia – legálna ochrana pred veriteľmi

Reštrukturalizácia – legálna ochrana pred veriteľmi. jUraj Borgula Zväz strojárskeho priemyslu. Fero už má nakúpené!. FERO – BOJOVNÍK PROTI KRÍZE!.

zubin
Download Presentation

Reštrukturalizácia – legálna ochrana pred veriteľmi

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Reštrukturalizácia – legálna ochrana pred veriteľmi jUraj Borgula Zväz strojárskeho priemyslu

  2. Fero už má nakúpené! FERO – BOJOVNÍK PROTI KRÍZE!

  3. Nárast počtu bankrotov v marci "signalizuje, že predchádzajúce prognózy hovoriace o 1,4 až 1,5 milióna prípadov treba revidovať na 1,5 až 1,6 milióna," uviedol prezident AACER Mike Bickford. Ak by sa Bickfordova predpoveď potvrdila, v tomto roku by bolo v USA vyhlásených o 45 % viac bankrotov ako vlani. Akciové spoločnosti, ktoré požiadali o bankrot alebo reštrukturalizáciu, mali do konca marca celkový dlh vo výške 101 miliárd dolárov (75,23 miliardy eur), vyplýva to z údajov portálu Bankruptcydata.com. To je takmer deväťnásobne viac ako 11,7 miliardy dolárov v rovnakom období vlani.

  4. Světlo na konci tunelu nebo protijedoucí kamión?

  5. Prečo kríza ešte nekončí • Pozitívna spätná väzba • Opozďovací efekt • Východzia úroveň • Analógie ?

  6. Trvanie krízy Zdroj: Reihhart, M.C. and Rogoff, K.S. (2008): The Aftermath of Financial Crises, paper prepared for American Economic Association meeting, San Francisco, January 2009

  7. A čo firmy?

  8. Aký je majetok firmy v kríze? AKTÍVA Budovy & Pozemky Rozpracovanosť EXPERTÍZA Pohľadávky Stroje Záväzky Úvery Zákl. imanie PASÍVA

  9. konkurz reštrukturalizácia Výsledovka a kríza Výkony/náklady výkony náklady z t čas

  10. Zdravotnícka analógia konkurzu a reštrukturalizácie Právnická osoba v ťažkostiach fyzická osoba (chorá ) konkurz reštrukturalizácia choroba smrť liečenie pohreb projekt likvidácia návrat ozdravenie Návrat na trh

  11. ZÁKON č.7 /05 o konkurze a reštrukturalizácii a o zmene a doplnení niektorých zákonov § 1 Tento zákon upravuje riešenie úpadku dlžníka speňažením majetku dlžníka a kolektívnym uspokojením jeho veriteľov alebo postupným uspokojením veriteľov dlžníka spôsobom dohodnutým v reštrukturalizačnom pláne; zákon upravuje aj riešenie hroziaceho úpadku dlžníka a oddlženie fyzickej osoby.

  12. Zákon č.231/1999 o štátnej pomoci

  13. (2) Štátna pomoc sa môže poskytnúť a) na rozvoj regiónov, b) na vzdelávanie zamestnancov, c) na podporu zamestnanosti, d) na výskum a vývoj, e) na životné prostredie, f) pre malého podnikateľa alebo stredného podnikateľa, g) na záchranu a reštrukturalizáciu podnikateľov v ťažkostiach, h) pre oceliarsky priemysel, i) pre lodiarsky priemysel, j) pre automobilový priemysel, k) pre priemysel syntetických vlákien, l) na podporu rudného baníctva a uhoľného baníctva, m) na podporu dopravy, n) na iný druh podpory, ak tak rozhodne Rada.

  14. Malá pomoc podľa schémy št. pomoci sa môže poskytnúť len podnikateľom, ktorí neboli v ťažkostiach k 1. júlu 2008. • Môže sa však poskytnúť podnikateľom, ktorí neboli k 1. júlu 2008 v ťažkostiach, avšak sa do ťažkostí dostali v dôsledku finančnej a hospodárskej krízy a spĺňa tieto podmienky: • - v prípade spoločnosti s ručením obmedzeným, ak sa viac ako polovica jej základného imania prekryla stratou a viac ako • štvrtina tohto kapitálu bola prekrytá stratou v priebehu predchádzajúcich 12 mesiacov, alebo • - v prípade spoločnosti, kde aspoň určitý počet členov ručí neobmedzene za dlhy firmy, ak sa prekryla stratou viac ako polovica • kapitálu vykázaného v účtoch firmy a viac ako štvrtina tohto kapitálu bola prekrytá stratou v priebehu predchádzajúcich 12 • mesiacov, alebo • - bez ohľadu na typ dotknutej spoločnosti, ak spĺňa kritériá v súlade s vnútroštátnymi právnymi predpismi na to, aby sa stala • predmetom konania vo veci kolektívnej insolventnosti.

  15. H. Forma pomoci Pomoc podľa tejto schémy sa môže poskytnúť len formou dotácií, nenávratných finančných príspevkov a odpustenia sankcií za nedodržanie osobitných predpisov7. Hodnota pomoci poskytnutej v niekoľkých splátkach sa diskontuje v okamihu, keď je poskytnutá. Úroková sadzba, ktorá sa použije na diskontné účely a na výpočet ekvivalentu hrubého grantu je referenčnou sadzbou8 uplatniteľnou v čase poskytnutia L. Rozpočet Predpokladaná výška malej pomoci, ktorá bude poskytnutá v rámci tejto schémy, bude predstavovať celkom v rokoch 2009 a 2010 cca 400 mil. eur.

  16. TIETO ZÁKONY UMOŽŇUJÚ: • Ochrana pre individuálnymi akciami veriteľov • Štátnu pomoc • Správca má len kontrolnú funkciu • Výber správcu • Zníženie záväzkov/pohľadávok bez daňových sankcií • Zmenu vlastníckych pomerov • Kapitalizácia pohľadávok • Nemení management firmy • Silný dohľad veriteľov • Úver na reštrukturalizáciu • Vytvorenie záchrannej firmy

  17. Fázy reštrukturalizácie T0 T0 + 15 T0+45

  18. Každý deň ten istý sen: musím podať návrh na reštrukturalizáciu a nemám dosť peňazí na odmenu správcu

  19. Ing. Juraj Borgula 0903 700 292 instore@isternet.sk Ďakujem za pozornosť.

More Related