Zarządzanie projekta mi w ramach RPO WP 2007-2013

1. Zarządzanie projektami w ramach RPO WP 2007-2013 Michał Rutkowski

4. Dokumenty w Internecie • http://rpo.podkarpackie.pl/

5. Archiwizacja 2007-2013 Beneficjent jest zobowiązany do przechowywania dokumentacji związanej z realizacją projektu do 31 grudnia 20??r. a ad. pomocy publicznej przez okres 10 lat od podpisania umowy (rozp. 1083/2006 art. 90 ust. 1a)

6. Akty prawne i dokumenty • Rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiające przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Fundusz Społecznego oraz Funduszu Spójności i uchylające rozporządzenie (WE) nr 1260/1999 • Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1828/2006 z dnia 8 grudnia 2006 r. ustanawiające szczegółowe zasady wykonywania Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Fundusz Społecznego oraz Funduszu Spójności i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1260/1999

7. Akty prawne i dokumenty • Rozporządzenie Rady (WE) NR 1341/2008 z dnia 18 grudnia 2008 r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 1083/2006 w odniesieniu do niektórych projektów generujących dochody • Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 539/2010 z dnia 16 czerwca 2010 r. zmieniające rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 w odniesieniu do uproszczenia niektórych przepisów oraz w odniesieniu do niektórych przepisów w zakresie zarządzania finansowego • Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady nr 1080/2006 z dnia 5 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylające rozporządzenie (WE) nr 1783/1999

8. Akty prawne i dokumenty • Ustawa z dnia 6 grudnia 2006 r. o zasadach prowadzenia polityki rozwoju • Uszczegółowienie Programu wydane przez Ministra Rozwoju Regionalnego • Krajowe wytyczne dotyczące kwalifikowania wydatków w ramach funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności w okresie programowania 2007-2013 • Wytyczne w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach RPO WP • Zasady promocji projektów dla beneficjentów RPO WP

10. Kontrola projektów

11. „Efektywne zarządzanie środkami pochodzącymi z funduszy strukturalnych oraz Funduszu Spójności- instrumentów finansowych Polityki Spójności, nie jest możliwe bez funkcjonowania odpowiedniego systemu kontroli.” Zależność ta wyraźnie zarysowana została w punkcie 66 preambuły Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności i uchylające rozporządzenie (WE) nr 1260/1999.

12. Ustawa o finansach publicznych

14. Sankcje – Kodeks Karny Art. 297. § 1. Kto, w celu uzyskania dla siebie lub kogo innego, od banku lub jednostki organizacyjnej prowadzącej podobną działalność gospodarczą na podstawie ustawy albo od organu lub instytucji dysponujących środkami publicznymi - kredytu, pożyczki pieniężnej, poręczenia, gwarancji, akredytywy, dotacji, subwencji, potwierdzenia przez bank zobowiązania wynikającego z poręczenia lub z gwarancji lub podobnego świadczenia pieniężnego na określony cel gospodarczy, elektronicznego instrumentu płatniczego lub zamówienia publicznego, przedkłada podrobiony, przerobiony, poświadczający nieprawdę albo nierzetelny dokument albo nierzetelne, pisemne oświadczenie dotyczące okoliczności o istotnym znaczeniu dla uzyskania wymienionego wsparcia finansowego, instrumentu płatniczego lub zamówienia, podlega karze pozbawienia wolności od 3 miesięcy do lat 5. § 2. Tej samej karze podlega, kto wbrew ciążącemu obowiązkowi, nie powiadamia właściwego podmiotu o powstaniu sytuacji mogącej mieć wpływ na wstrzymanie albo ograniczenie wysokości udzielonego wsparcia finansowego, określonego w § 1, lub zamówienia publicznego albo na możliwość dalszego korzystania z elektronicznego instrumentu płatniczego. 14

15. Kierowanie spraw do organów ścigania Zgodnie z art. 304 § 2 k.p.k.; Instytucja państwowa lub samorządowa, która w związku ze swą działalnością dowiedziała się o popełnieniu przestępstwa ściganego z urzędu ma obowiązek niezwłocznie zawiadomić o tym prokuratora lub policję oraz przedsięwziąć niezbędne czynności do czasu przybycia organu powołanego do ścigania przestępstw lub do czasu wydania przez ten organ stosownego zarządzenia, aby nie dopuścić do zatarcia śladów i dowodów przestępstwa 15

16. Współpraca z policją Na mocy art. 15. § 2. K.P.K. „Wszystkie instytucje państwowe, samorządowe i społeczne są obowiązane w zakresie swego działania do udzielanie pomocy organom prowadzącym postępowanie karne.”. Obowiązek, o którym mowa powyżej, wynika również z art. 177 K.P.K. : „Każda osoba wezwana w charakterze świadka ma obowiązek stawić się i złożyć zeznania.” Świadkiem jest osoba fizyczna, która ma złożyć w danej sprawie karnej zeznania, co do faktów, nie zaś oceny tych faktów i wypływających z nich wniosków, gdyż dokonywanie takich ocen nie leży w ich kompetencji.

17. KONTROLA WDRAŻANIA FUNDUSZY Instytucje krajowe  IZ (IP, IP II)  IA  IC Instytucje wspólnotowe  KE  OLAF  ETO • NIK • UZP

18. Nadzór instytucji wspólnotowych - rodzaje kontroli prowadzone przez instytucje Unii Europejskiej

19. Instytucje kontrolne Unii Europejskiej • Komisja Europejskiej • Europejski Trybunału Obrachunkowego • OLAF (Europejskie Biuro ds. Przeciwdziałania Oszustwom Finansowym)

20. OLAF • European Anti-Fraud Office- Europejskie Biuro ds. Przeciwdziałania OszustwomFinansowym • Utworzone na mocy Decyzji Komisji nr 1999/52 z dnia 28 kwietnia 1999 r. • Prowadzi postępowania administracyjne w związku z oszustwami finansowymi (zewnętrzne i wewnętrzne) na mocy Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Komisji nr 1073/1999 oraz Rozporządzenia Rady nr 1074/1999 z 25 maja 1999 r.

21. Niezależność OLAF • Niezależność w działaniach operacyjnych i dochodzeniowych (Preambuła 4, Rozp.. 1073/1999) • W przypadku wszczęcia dochodzenia lub sporządzania raportów w sprawie, Dyrektor Generalny OLAF nie przyjmuje instrukcji od władz państw członkowskich ani instytucji wspólnotowych (Art 12.3 Rozp. 1073/1999)

22. Niezależność OLAF • Biuro może wszczynać dochodzenia zewnętrzne z własnej inicjatywy lub na wniosek zainteresowanych państw członkowskich • Może wszczynać dochodzenia wewnętrzne z własnej inicjatywy lub na wniosek instytucji, organu, urzędu lub agencji, w której takie dochodzenia ma być przeprowadzone

23. Źródła informacji • Osoby z/lub spoza instytucji europejskich • Raporty i notatki z innych instytucji europejskich • Władze administracyjne i sądownicze państw członkowskich • Środki masowego przekazu • Bezpłatny telefon • Własna ocena ryzyka OLAF

24. Źródła informacji Bezpłatny telefon do OLAF: 00800 01 05 20 04

25. Kontrole IZ Weryfikacje wydatków sprawdzające:- dostarczenie współfinansowanych towarów i usług, • faktyczne poniesienie zadeklarowanych wydatków, • zgodność projektów i wydatków z zasadami krajowymi i wspólnotowymi. Kontrole systemowesprawdzające prawidłowość funkcjonowania systemu zarządzania i kontroli PO/RPO. Weryfikacja dokumentów Kontrole projektów na miejscu

26. Weryfikacja wydatków Weryfikacja 100% wniosków o płatność Kontrole projektów na miejscu Weryfikacja 100% dokumentów poświadczających wydatki Weryfikacja dokumentów poświadczających wydatki na próbie Kontrola 100% projektów Kontrola projektów na próbie Beneficjent dostarcza wszystkie faktury Beneficjent dostarcza zestawienie faktur wraz z wybranymi fakturami Beneficjent dostarcza zestawienie faktur

27. Nieprawidłowe wykorzystanie dofinansowania • Może zostać stwierdzone nie tylko podczas realizacji projektu, ale w całym okresie archiwizacji dokumentów • Zwrot dofinansowania następuje wraz z odsetkami jak dla zaległości podatkowych

28. Pozostałe warunki przyznania dofinansowania • Bezwzględny zakaz podwójnego finansowania • Obowiązek informowania o wszystkich innych dofinansowywanych projektach • Obowiązek zapewnienia trwałości projektu

29. Zakaz podwójnego finansowania • Podwójne finansowanie oznacza niedozwolone zrefundowanie całkowite lub częściowe danego wydatku dwa razy ze środków publicznych - wspólnotowych lub krajowych. • Podwójnym finansowaniem jest w szczególności: • zrefundowanie tego samego wydatku w ramach dwóch różnych projektów współfinansowanych ze środków funduszy strukturalnych lub Funduszu Spójności. • zrefundowanie kosztów podatku VAT ze środków funduszy strukturalnych lub Funduszu Spójności, a następnie odzyskanie tego podatku ze środków budżetu państwa w oparciu o Ustawę o podatku od towarów i usług z dnia 11 marca 2004 r. z późn. zm. • zakupienie środka trwałego z udziałem środków dotacji krajowej, a następnie zrefundowanie kosztów amortyzacji tego środka trwałego w ramach funduszy strukturalnych lub Funduszu Spójności.

30. Podwójnym finansowaniem nie jest w szczególności: • finansowanie wkładu własnego ze środków zarówno zwrotnych jak i bezzwrotnych pozyskanych ze źródeł zewnętrznych przez beneficjenta (z zastrzeżeniem sytuacji, w której beneficjent jako wkład własny wnosi do projektu wkład niepieniężny, który był wcześniej współfinansowany ze publicznych środków krajowych lub wspólnotowych – taka sytuacja będzie uznana za podwójne finansowanie); • pozyskanie środków na prefinansowanie wkładu wspólnotowego w formie kredytu lub pożyczki, pod warunkiem, iż nie zostaną umorzone.

31. KONTROLE KRZYŻOWEweryfikacja przestrzegania zasady zakazującej podwójnego współfinansowania

32. Technika prowadzenia kontroli krzyżowych Kontrole krzyżowe programu: zgodnie z procedurami poszczególnych IZ, • dostęp do baz danych KSI SIMIK 07-13 przyznany wyznaczonym pracownikom IZ, • zalecana weryfikacja każdego wniosku o płatność, z możliwymi odstępstwami (ze względu na wykonalność i skuteczność kontroli), akceptowanymi przez IK NSRO.

33. Trwałość projektu (rozp. 1083 art. 57) • Państwo członkowskie lub Instytucja Zarządzająca zapewniają, że operacja zachowuje wkład funduszy, wyłącznie jeżeli operacja ta, w terminie pięciu lat od zakończenia operacji lub trzech lat od zakończenia operacji w państwach członkowskich, które skorzystały z możliwości skrócenia tego terminu w celu utrzymania inwestycji lub miejsc pracy stworzonych przez MŚP, nie zostanie poddana zasadniczym modyfikacjom: • mającym wpływ na jej charakter lub warunki jej realizacji lub powodującym uzyskanie nieuzasadnionej korzyści przez przedsiębiorstwo lub podmiot publiczny; oraz • wynikającym ze zmiany charakteru własności elementu infrastruktury albo z zaprzestania działalności produkcyjnej.

34. Stosowanie PZP/konkurencyjność • Obowiązek przekazywania do IZ dokumentacji związanej z prowadzeniem procedur z automatu na gruncie umowy! • Ewentualne korekty finansowe za naruszenie zgodnie z taryfikatorem • Jak nie PZP to specjalne reguły!

35. Kontrola, audyt, ewaluacja, monitorowanie... • Różnice dotyczące przedmiotu badań na poziomie celów; • Różnice dotyczące zakresu badania; • Różnice dotyczące wykorzystywanych narzędzi; • Różnice dotyczące wpływu zarządzającego na kształt i zakres badania; • Różnice dotyczące terminu prowadzenia badania. Wg. T. Kierzkowski

36. Długoterminowe efekty osiągniętych rezultatów (np.: poziom analfabetyzmu) Bezpośrednie i natychmiastowe efekty u beneficjentów (np.: liczba uczniów) Skutki (materialne, usługi) zaangażowanych środków (np.: zbudowane szkoły) Zaangażowane środki (finansowe, prawne, organizacyjne, ludzkie, etc.) (np.: wielkość budżetu) ODDZIAŁYWANIE REZULTAT PRODUKT WKŁAD

37. Kontrola, Monitorowanie, Ewaluacja... Wg. T. Kierzkowski

38. Monitoring i sprawozdawczość • Beneficjent zobowiązany jest systematycznie monitorować przebieg realizacji projektu • Obowiązek ten wykracza poza okres realizacji projektu! • Funkcję sprawozdania z perspektywy 2004-2006 pełni w perspektywie 2007-2013 wniosek o płatność

39. Monitoring

40. Monitoring

41. Kontrola i audyt • Każdy kto sięga dofinansowanie zobowiązuje się poddać kontroli w całym okresie archiwizacji dokumentów • Istnieje obowiązek przekazywania IZ informacji oraz zaleceń pokontrolnych innych instytucji!

42. Obowiązki informacyjne • Niby „oczywista oczywistość”, a w praktyce niechlujstwo na każdym kroku!!!

49. Jeśli zaistniała konieczność dokonania reprodukcji na kolorowym tle, należy najpierw umieścić wokół prostokąta biały pasek o szerokości równej 1/25 wysokości tego prostokąta

50. Zmiany w projekcie i umowie • Do kiedy beneficjent może je zgłaszać? • Zmiany a wielkość dofinansowania • Obostrzenia w przesuwaniu środków pomiędzy kategoriami • Zmiany wymagające zmiany umowy w formie aneksu