2009 年度朝阳区科技计划项目 绩效考评工作培训

1. 2009年度朝阳区科技计划项目绩效考评工作培训2009年度朝阳区科技计划项目绩效考评工作培训 二○○九年十一月

2. 一、考评概述 二、考评指标体系 三、考评的组织实施 四、考评材料的准备 五、考评工作的要求

3. 一、考评概述 绩效考评最早于二十世纪七十年代在西方发达国家开始实行，经过三十多年的改进和发展，已成为西方一些国家政府支出管理的重要内容及一项制度化、规范化、经常化的工作。 项目绩效考评是指运用科学、规范的评价方法，按照统一的评价标准，对由财政预算安排的项目实施过程及其完成结果进行综合性考核、评价，其目的是进一步加强公共财政项目管理，规范预算资金分配，提高财政资金的使用效益，为科学管理决策提供参考。

4. 考评结果对单位的影响 绩效考评结果是确定下一预算年度项目支出预算的重要依据，也是新增项目立项决策和预算编制的重要参考依据。 对绩效优良的项目，下一预算年度优先安排同类项目预算； 对绩效偏差的项目，下一预算年度将慎重安排同类项目预算。

5. 考评范围 考评范围:列入2007～2008年度朝阳区科技计划并接受区财政资助的30个科技项目。 包括：高新技术产业发展、可持续发展、科技奥运和新农村建设、社会发展等4类科技计划，涉及朝阳区企事业单位30个。

6. 考评类别 科技计划项目绩效考评分为过程考评和结果考评两类。 结果考评是指对项目完成后总体执行情况的考核与评价。 本次考评的30个项目都是结果考评。 考评内容 科技计划项目考评包括业务考评与财务考评两方面的内容。 业务考评：是对项目开展专业活动情况的考核与评价，包括：规划和立项情况、目标完成程度、效益实现情况、组织管理水平等。 财务考评：是对项目经费支出和管理的考核与评价，包括：预算执行情况、财务管理状况、会计信息质量等。

7. 考评依据 1．北京市市级部门预算支出绩效考评管理暂行办法； 2．国家相关法律、行政法规和规章制度； 3．国家的大政方针、政策； 4．北京市及朝阳区地方法规、规章制度； 5．朝阳区社会事业发展规划（计划）； 6．朝阳区科技计划项目管理办法及相关法规； 7．项目预算申报、评审、批复材料和项目验收材料； 8．审计部门出具的财务审计报告或项目决算报表； 9．其他相关资料。

8. 考评方式 现场考评主要采取勘察、问询、复核等多种方式，对考评对象有关情况进行核实，并对所掌握的信息资料进行分类、整理和分析，提出考评意见。 非现场考评主要采用汇报、答辩的形式进行，考评专家对项目单位提交的资料进行审核和分析，在听取负责人汇报、并就有关问题进行质询的基础上，形成专家考评结果。 本次项目绩效考评根据项目特点采取了不同的考评方式：6个项目需要进行现场考评，24个项目采用非现场考评。 14个30万元以上的项目需要在专家考评会议时进行答辩； 10个25万元以下的项目不需要答辩。

9. 现场考评：项目负责人在现场向专家介绍项目绩效。现场考评：项目负责人在现场向专家介绍项目绩效。

10. 非现场考评：项目负责人在考评会上向专家汇报项目绩效，并进行答辩。非现场考评：项目负责人在考评会上向专家汇报项目绩效，并进行答辩。

11. 二、考评指标 考评指标体系分为四级。 一级指标有两个：业务考评指标和财务考评指标。 二级指标有七个： 业务考核指标：规划和立项情况、目标完成程度、效益实现情况、组织管理水平； 财务考评指标：预算执行情况、财务管理状况、会计信息质量。 在市财政局预算支出绩效考评指标体系的框架下，根据朝阳区科技计划项目特点，构建了《朝阳区科技计划项目绩效考评体系》。

12. 二、考评指标

13. 二、考评指标

14. 主要指标解释 一级指标 业务考评：对项目开展专业活动结果的考核与评价。 财务考评：对项目经费支出与管理情况的考核与评价。 二级指标 规划和立项情况：项目立项依据的充分性、目标的明确合理性、实施计划情况及目标调整情况。 目标完成程度：项目目标完成的进度、数量及完成质量情况。 效益实现情况：项目完成后经济社会效益、成果效益及其他效益的产生情况。 组织管理水平：保证项目实施的管理制度和措施的制定及执行情况，组织协调情况、条件保障（人、财、物）等。 预算执行情况：区财政经费、企业自筹资金的到位及实际支出情况。 财务管理状况：项目经费管理制度的健全性及执行的有效程度。 会计信息质量：所提供财务信息的完整、真实、准确程度。

15. 三、考评的组织实施 • 考评程序 • 考评分值的确定及级别判定 • 考评各方职责

16. 考评程序 1．明确考评任务和要求； 2．制定考评工作方案； 3．确定考评指标体系和考评方式； 4．相关单位成立考评工作组； 5．开展绩效考评培训； 6．项目单位开展绩效自评，撰写绩效报告； 7．考评机构到项目单位实地核查项目绩效材料； 8．受理项目绩效报告； 9．遴选专家，召开专家考评会议； 10.汇总专家评分和考评意见。

17. 考评分值的确定及级别判定 绩效级别根据综合考评得分判定，分为四级： 90分（含）以上为优秀　　　75（含）～90分为良好 60（含）～75分为一般　 　 60分以下为较差 如某项目的业务考评为80分，财务考评为90分，则综合考评为： 80×60％＋90×40％＝48＋36＝84分 　　项目绩效级别为良好。

18. 各方职责 绩效考评工作由区科委统一组织管理，区科委、项目承担单位和考评机构分级实施。 区科委负责制定项目绩效考评具体实施方案，确定考评指标和考评方式，组织、指导、监督、检查项目承担单位的绩效自评工作。 项目承担单位积极配合绩效考评工作，并按要求开展项目自评。自评结束后，按规定撰写《项目绩效报告》，报送考评机构。如果项目实际绩效目标与预期目标存在偏差，项目承担单位应在绩效报告中做出明确说明。项目单位对绩效报告中资料信息的真实性、报告的客观性和准确性负责。 考评机构协助区科委制定绩效考评工作方案；开展培训工作；核查绩效考评材料；受理绩效报告；组织专家实施考评；汇总专家评分及考评意见；完成项目绩效考评报告。

19. 四、考评材料的准备 为做好被考评项目的绩效考评工作，项目承担单位需要提供项目绩效报告的书面材料及电子版文档 。 电子版文档的格式、内容必须与书面材料保持一致。 同时，为了更好地说明项目绩效，项目单位还需提供项目绩效证明材料。

20. 项目绩效报告 项目绩效报告是项目单位对项目实施情况及实际绩效自我评价的总体反映，包括：项目基本情况、自评情况、管理经验及改进措施等内容。 项目基本情况是对项目立项及实施情况的详细介绍，包括：项目信息表、项目立项情况、项目执行情况等内容。 自评情况是项目单位对项目进行自我评价情况的综合反映，包括自评打分和自评总结两部分。 管理经验及改进措施是对项目实施过程中管理经验及发现问题的总结，包括管理经验、需改进的问题及措施、其他说明等。

21. ◇ 项目基本情况 项目信息表是对项目基本情况的简要介绍，其中，项目概况需要对项目立项背景、主要内容、绩效目标完成情况、取得的成果和效益等内容进行简单介绍。 项目立项情况是对项目立项过程的介绍，主要包括：立项目的、立项依据、立项过程、项目与事业发展规划的关系、总体绩效目标和具体、分阶段绩效目标等内容。 项目执行情况是对项目实施过程及结果的介绍，主要包括：项目实施计划、项目实施过程、项目完成情况、预算执行情况、项目后续问题等，其中项目完成情况应包括项目绩效目标完成情况和效益实现情况。

22. ◇ 自评情况 自评打分是项目单位根据项目实际情况，按规定的指标进行自我评价、打分，需对打分原因进行概要说明； 自评总结指项目单位按照评分指标逐项进行项目总体情况总结。自评总结提纲可采用二级指标，总结内容应细化到三级指标。 ◇ 管理经验及改进措施 　　管理经验是对项目实施过程中所采取管理手段及措施的总结。 　　需改进的问题及措施是对项目实施过程中及完成后存在的问题及采取措施的总结。 　　其他说明是对项目存在的其他情况的说明。

23. ◇ 附表 附表共有3个：项目效益实现情况汇总表、项目预算执行情况表、项目绩效目标完成情况及收支明细表。 项目效益实现情况汇总表是项目绩效完成情况的综合体现，需根据项目实际情况如实填写，并提交相关证明材料，本项目没有涉及效益可填写“无”。 项目预算执行情况表、项目目标完成情况及收支明细表是项目实际支出情况和目标完成情况的综合体现，项目执行期为1年的项目填写表2-1、表3-1；延续性项目填写表2-2、表3-2。

24. 绩效证明材料 项目单位必须提供相关材料作为项目绩效的证明，这是项目必须提供的基础材料，也是专家打分的依据。项目绩效证明材料应为原始文件的复印件，主要包括： 1．项目业务资料 （1）项目立项文件 ① 项目建议书； ② 项目可行性研究报告； ③ 项目立项确认书； ④ 项目任务书。 （2）执行情况文件 ① 项目验收材料或年度进展报告； ② 项目验收意见；

25. 绩效证明材料 ③ 项目实施效果证明材料，如：发表的论文、制定的标准、取得的专利、获得的奖励、用户使用报告、技术咨询合同、项目增收情况说明及证明材料、人才引进证明、增加就业证明等，也可提供反映项目绩效的图片（如培训照片）或数据图表等； ④ 其他需要提交的材料，如项目评审报告、项目招投标文件、相关合同和发票（如委托开发合同、设备购置合同）、项目变更申请审批单、检测报告、培训证明、工程项目可提供项目设计、施工图纸、报告，监理合同、报告，工程进度表、竣工验收报告等。 （3）管理文件 　 ① 项目管理文件； 　　　 ② 财务管理制度。

26. 绩效证明材料 2．项目财务资料 （1）项目经费拨款支付单 （2）财务会计账簿及会计凭证 ① 对于资金拨入凭证的收集：资金从区财政拨付到项目单位经过的所有环节，均需提供拨付凭证； ② 对于资金支付凭证的收集：根据项目使用资金金额大小而定，如项目资金金额不大，且凭证数量不多，则应尽量收集齐全；如项目资金金额较大，则抽取大额及重要凭证进行收集。 （3）项目审计报告或决算表

27. 五、考评工作的要求 1.项目承担单位认真组织项目绩效考评工作，成立绩效考评工作组，指定专人负责，依据有关管理办法，组织实施本单位绩效自评工作； 2．项目绩效报告内容应准确、真实、详尽、全面，预期绩效目标和绩效目标完成情况应具体； 3．项目承担单位做好项目绩效报告的报送工作 报送材料：项目绩效报告三份，同时提交电子文本 报送时间：2009年12月7日前 报送地址：海淀区车公庄西路22号海赋国际B座12层 E-mail： jxkp@zjkh.bj.cn 联系人：王　芳　吕淑琴 电 话：6878578968785900

28. 五、考评工作的要求 4．参加答辩的项目应提前认真做好答辩准备工作，现场考评的项目还应积极做好现场考察准备工作，为了更直观反映项目绩效，各单位应准备能充分反映项目绩效的相关图片、影音资料，并配备相应的文字说明； 5．有关项目绩效考评的政策要求及相关信息请登录朝阳区科委网站(http://www.chykw.gov.cn/)和我公司网站（http://www.zjkh.bj.cn/）。