TRENING

1. Wydział Szkoleń i Rozwoju TRENING IKE

2. IKE – Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych

3. IKE – Definicja wyodrębniony zapis w rejestrze uczestników funduszu inwestycyjnego wyodrębniony rachunek papierów wartościowych i rachunek pieniężny służący do jego obsługi w podmiocie prowadzącym działalność maklerską wyodrębniony rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym wyodrębniony rachunek bankowy

4. IKE – uprawnieni do gromadzenia środków pełnoletnie osoby fizyczne mające nieograniczony obowiązek podatkowy na terytorium RP warunkowo małoletni

5. IKE – warunki oszczędzania jeden oszczędzający wielość form a jedno IKE sankcje karne

6. IKE – instytucje finansowe prowadzące IKE fundusze inwestycyjne podmioty prowadzące działalność maklerską zakłady ubezpieczeń na życie banki krajowe

7. IKE – źródła regulacji statut funduszu inwestycyjnego regulamin prowadzenia rachunku papierów wartościowych i rachunku pieniężnego ogólne warunki ubezpieczenia umowa rachunku bankowego

8. IKE w Allianz Życie

9. IKE – co to jest ? Indywidualne Konta Emerytalne (IKE) są rodzajem indywidualnych (dobrowolnych) planów emerytalnych III -cio filarowych - prowadzonych zgodnie z wymogami ustawy z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych

10. IKE – komu potrzebne ? Przede wszystkim osobom z najniższą stopą zastąpienia (stosunku emerytury do ostatnich zarobków), a więc: Przedsiębiorcomoraz wykonującym wolne zawody - którzy najczęściej odprowadzają minimalne składaki ZUS, a więc ich emerytura będzie obliczana najczęściej według najniższej podstawy. Rolnikom - którzy również odprowadzają najniższą składkę KRUS, która decyduje o podstawie przyszłej (niskiej) emerytury Osobom o wysokich dochodach - w przypadku których wysokość składek emerytalnych ograniczona jest limitem, czego wynikiem będzie odgórne ograniczenie wysokości emerytury Kobietom - których emerytura w wyniku niższego wieku emerytalnego oraz dłuższego życia będzie istotnie niższa

11. IKE – komu potrzebne ? Wszystkim, którzy pragną oszczędzać - niezależnie od tego czy wpłacane kwoty będą duże czy raczej niewielkie. Ponieważ środki zgromadzone na IKE będą zwolnione z 19% podatku od zysków kapitałowych, czego nie zapewni oszczędzania na lokacie w banku, otwartym funduszu inwestycyjnym czy choćby inwestowanie oszczędności na giełdzie. Innymi słowy oszczędzając na IKE - nic nie tracisz! Wcześniejsza rezygnacja oznacza jedynie naliczenie podatku Belki, który naliczany jest w przypadku oszczędzania poza IKE. Rezygnacja nie oznacza utraty do prowadzenia konta IKE w przyszłości.

12. IKE – dlaczego warto oszczędzać Wzrost przeciętnej długości życia w kolejnych latach: 2002 2010 2020 2030 Trwanie życia: ogółem 74,5 76,9 78,7 80 kobiety 78,8 80,6 81,8 83,3 mężczyźni 70,4 73,3 75,8 77,6 Relacja liczby osób w wieku produkcyjnym do osób w wieku poprodukcyjnym: liczba osób w wieku liczba osób wwieku produk. (w mln) poproduk. (w mln) 2002 23,8 5,8 2010 24,8 6,4 2030 20,8 9,6

13. IKE – reforma ubezpieczeń społecznych – wyniki Klient A wiek: 34 lata forma zatrudnienia: umowa o pracę dochód miesięczny: 3500 zł Ostatnie wynagrodzenie przed emeryturą: 6467 zł (Roczny indeks wzrostu płac w gospodarce: 2%) Emerytura: z I-go filara: 1619 zł z II-go filara: 1293 zł Razem: 2912 zł (45% ostatniego wynagrodzenia)

14. IKE – reforma ubezpieczeń społecznych – wyniki Klient B wiek: 34 lata własna działalność gospodarcza dochód miesięczny: 4000 zł Ostatnie wynagrodzenie przed emeryturą: 7390 zł Emerytura: z I-go filara: 756 zł z II-go filara: 476 zł Razem: 1232 zł (17% ostatniego wynagrodzenia)

15. IKE – 2 warianty w Allianz Życie 2 1 IKE specjalnie dla Ciebie IKE dołączane do istniejących umów ubezpieczenia z funduszem

16. IKE – Specjalnie dla Ciebie Ochrona ubezpieczeniowa Umowa główna: - zgon ubezpieczonego Umowy dodatkowe (jeżeli były dołączone): - Umowa dodatkowa ubezpieczenia na wypadek pogorszenia się stanu zdrowia w wyniku bezrobocia Ubezpieczonego - Umowa dodatkowa ubezpieczenia na wypadek inwalidztwa spowodowanego nieszczęśliwym wypadkiem 1

17. 1 IKE – Specjalnie dla Ciebie Świadczenia - umowa główna: Zgon ubezpieczonego (wyższa z 3 wartości): - suma ubezpieczenia w wysokości 100 zł- wartość jednostek uczestnictwa zewidencjonowanych na rachunkach jednostek wszystkich Funduszy na obydwu kontach w dniu śmierci Ubezpieczonego, liczonych po cenie jednostki z dnia zarejestrowania zawiadomienia o zajściu zdarzenia - nominalna suma wpłaconych składek regularnych i doraźnych, pomniejszona o sumę dokonywanych częściowych wykupów KSD

18. 1 IKE – Specjalnie dla Ciebie Świadczenia – umowy dodatkowe Umowa na wypadek inwalidztwa spowodowanego NW: - świadczenie w wysokości średnich rocznych wpłat (za okres od 1 roku do 3 lat w zależności od tego kiedy nastąpiło zdarzenie), wypłacane do końca trwania umowy (max. do rocznicy polisy poprzedzającej ukończenie 65 lat) Umowa na wypadek pogorszenia się stanu zdrowia w wyniku bezrobocia Ubezpieczonego: zwolnienie Ubezpieczającego z obowiązku opłacania składek przez okres 12 m-cy. - Towarzystwo pokrywa składki zamiast Ubezpieczonego za okres 1 roku – w wysokości średnich rocznych wpłat (za okres od 1 roku do 3 lat w zależności od tego kiedy nastąpiło zdarzenie).

19. 1 IKE – Specjalnie dla Ciebie Składka: wyłącznie regularna minimalna wysokość to: 100 zł miesięcznie 300 zł kwartalnie 600 zł półrocznie 1200 zł rocznie minimalna wpłata doraźna to 100 zł

20. IKE – Specjalnie dla Ciebie Zawarcie umowy : w ramach każdej umowy wydzielone zostają dwa konta:- IKE (Indywidualne Konto Emerytalne)- KSD (Konto Swobodnego Dostępu) całość środków zgromadzonych na IKE jest zwolniona z podatku od zysków kapitałowych (podatek Belki) - pod warunkiem spełnienia warunków wymienionych w ustawie o IKE. środki zgromadzone na KSD są dostępne dla Ubezpieczającego na analogicznych zasadach jak w przypadku polisy na życie ze składką regularną.

21. IKE – Specjalnie dla Ciebie Podział składki: każdaskładka* 90% na IKE 10% na KSD Wyjątek: po przekroczeniu rocznego limitu wpłat na IKE cała składka alokowana jest na KSD *- zarówno składka regularna i doraźna

22. 1 IKE – Specjalnie dla Ciebie Opłaty: opłata za zawarcie umowy: brak różnica w cenie (kupna-sprzedaży) jednostek uczestnictwa brak opłata za zarządzanie funduszami: stała dla wszystkich funduszy: 2%

23. 1 IKE – Specjalnie dla Ciebie Opłaty: opłata polisowa (od każdej wpłaconej składki): 3% składki w pierwszych trzech latach, 2% składki w kolejnych trzech latach0% składki od 7 roku opłaty za ochronę w przypadku umów dodatkowych: inwalidztwo: 1‰ sumy na ryzyku (w skali roku)  bezrobocie: 2% sumy na ryzyku (w skali roku)

24. 2 IKE – zawarcie umowy umowa IKE jest dołączana do istniejącej umowy ubezpieczenia z funduszem, która ma minimum 1 rok. w ramach każdej umowy wydzielone zostają dwa konta: - IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) – powstaje z dotychczasowych środków zgromadzonych na rachunkach funduszy -KSD (Konto Swobodnego Dostępu)

25. 2 IKE – składka 125 zł (składka dotychczasowa) 100 zł (składka za IKE) + = 225 zł(ubezpieczenie + IKE) wyłącznie regularna powstaje z połączenia dotychczasowej (lub obniżonej)* składki za ubezpieczenie oraz nowej składki za IKE, np.: * - składka za ubezpieczenie w każdym przypadku nie może wynosić mniej niż 125 zł miesięcznie

26. 2 IKE – ochrona ubezpieczeniowa • Umowa główna (wyższa z 2 lub 3 wartości)*: - suma ubezpieczenia (z dotychczasowej umowy ubezpieczenia) • Umowy dodatkowe:- pozostają dotychczasowe, zawarte wcześniej umowy dodatkowe- nie ma możliwości zawarcia umów dodatkowych z produktu „IKE specjalnie dla ciebie” *zgodnie z OWU, w umowach UL wypłacamy jedną z 3 wartości, w umowach „Specjalnie dla...” jedną z 2 wartości”

27. 2 IKE – podział składki każdaskładka Np. 225 zł, z czego: 100 zł 125 zł 96,15%*części ubezpieczeniowej na polisę na życie (z tego po potrąceniu kosztów ochrony inwestowane w funduszach,czyli KSD 100%części IKE na IKE Wyjątek: - po przekroczeniu rocznego limitu wpłat na IKE cała składka lokowana jest na KSD * - w związku z różnicą ceny kupna sprzedaży jednostki (cześć IKE nie jest obciążona różnicą kupna-sprzedaży)

28. 2 IKE – najważniejsze różnice pomiędzy: • IKE specjalnie dla Ciebie (1) • IKE dołączanym do starych umów ubezpieczenia (2) 1 • podział każdej składki: 90% IKE - 10% KSD • automatyczne uzupełniania IKE z KSD do rocznego limitu na koniec roku polisowego • umowy dodatkowe (bezrobocie, inwalidztwo) • podział każdej składki: - cześć IKE, część na starą polisę • brak automatycznego uzupełniania IKE z KSD do rocznego limitu na koniec roku polisowego • brak nowych umów dodatkowych (bezrobocie, inwalidztwo)