S&OP Compañía XYZ

1. Planeación de Ventas y OperacionesS&OPEjemplo Compañía XYZTomado de Vollman (Pag. 73-81)Nelson Javier Tovar PerillaGestión de Producción - 256597

2. S&OP Compañía XYZ En la figura 1 se muestra en línea continua los pronósticos anuales agregados de ventas de la familia de productos AA en la empresa XYZ. Las ventas mensuales varían de una alta demanda de $15,8 millones en noviembre a una baja en junio de $7 millones. En línea punteada se muestran las ventas acumuladas, las cuales ascienden a un total de $130 millones.

3. S&OP Compañía XYZ Los productos de la familia AA están valuados, en promedio, en $30 por cada unidad, además se sabe por registros históricos de producción que cada trabajador fabrica 8 unidades por día, el costo de contratar un empleado es de $200 y el costo de despedir un empleado es de $500, el costo de mantener inventario es de 2% al mes. Se desea terminar el año con un inventario de 115.000 unidades. Finalmente, la empresa desea mantener 5 días de inventario (para el cálculo de los días de inventario trabaje con un promedio de 20 días por cada mes). La empresa XYZ desea establecer un Plan de Operaciones y Ventas (S&OP) para el año, teniendo en cuenta que los 3 últimos meses del año anterior ha trabajado con un plan de persecución de ventas. En las diapositivas siguientes se muestran las diferentes alternativas que la empresa puede tomar para establecer su Plan de Operaciones y Ventas S&OP.

4. S&OP Compañía XYZ – Persecución de Ventas I En esta estrategia se debe calcular el número de operarios necesarios en cada mes para fabricar exactamente lo que se pronostica vender. La formula para el cálculo del número de operarios es la siguiente: NOi = Número de operarios en el mes i PVi = Pronósticos de ventas en el mes i CP = Capacidad de producción por empleado NDi = Número de días en el mes i Así para los meses de enero y febrero el número de operarios sería: Los cálculos para los siguientes meses, así como los resultados de los inventarios se pueden ver en el archivo de excel Ejemplo_S&OP.xls en la primer hoja Pers_Ventas_I

5. S&OP Compañía XYZ – Plan Nivelado I En esta estrategia se debe calcular el número de operarios necesarios para todos los meses. Para realizar este cálculo lo primero que se debe determinar es la producción anual, la cual se calcula mediante la siguientes expresión: Pcc = Producción total anual PV = Pronósticos de ventas anual If = Inventario final deseado Ii= Inventario inicial Así la producción requerida sería: Es importante resaltar que el inventario final de 118.000 und se calculó para que los días de inventario fueran 6 días. El paso siguiente, en esta estrategia, es calcular el número de operarios que se tendrán todos los meses. Es importante mencionar que como es una estrategia nivelada el número de operarios de cada mes es el mismo. Los cálculos, así como los resultados de los inventarios se pueden ver en el archivo de excel Ejemplo_S&OP.xls en la segunda hoja Plan_Nivelado_I = 4.333.330 und + 118.000 und – 215.000 und = 4.236.330 und

6. S&OP Compañía XYZ – Persecución de Ventas II En esta segunda estrategia de persecución, se debe calcular el número de operarios necesarios en cada mes para fabricar exactamente lo que se pronostica vender, con la diferencia que vamos a dejar en inventario exactamente lo que la empresa está requiriendo, que son 6 días de inventario. Para esto, lo primero que se debe de calcular es la cantidad de inventario necesario en cada mes, luego hay que determinar la cantidad a producir y por último el número de operarios. La expresiones de cálculo que utilizaremos ya las hemos desarrollado en las estrategia anteriores, solo falta por trabajar el inventario requerido, la cual es la siguiente: Ii = Inventario en el mes i DIi = Días de inventario en el mes i PVi = Pronósticos de ventas en el mes i NDi= Número de días en el mes i Así para el mes de enero los cálculos serían: Los cálculos para los siguientes meses, así como los resultados de los inventarios se pueden ver en el archivo de excel Ejemplo_S&OP.xls en la tercer hoja Pers_Ventas_II

7. S&OP Compañía XYZ – Plan Nivelado II En esta segunda estrategia nivelado, se debe calcular el número de operarios necesarios en cada mes, con la diferencia que la producción en cada mes será la misma. Para esto, lo primero que se debe de calcular es la cantidad a producir por mes y por último el número de operarios. La expresiones de cálculo que utilizaremos ya las hemos desarrollado en las estrategia anteriores. La producción mensual requerida sería: Así para el mes de enero los cálculos serían: Los cálculos para los siguientes meses, así como los resultados de los inventarios se pueden ver en el archivo de excel Ejemplo_S&OP.xls en la cuarta hoja Plan_Nivelado_II = 4.333.330 und + 118.000 und – 215.000 und = 4.236.330 und

8. S&OP Compañía XYZ – Plan Mixto En esta estrategia se pueden combinar cualquiera de las estrategias anteriores y además se puede utilizar cualquier otro recurso con que cuente la empresa como por ejemplo la subcontratación, la utilización de horas extras, etc. En este ejemplo utilizaremos una estrategia de persecución para los primeros seis meses y una estrategia nivelada en número de operarios para los restantes meses. Los cálculos de esta estrategia y los resultados de los inventarios se pueden ver en el archivo de excel Ejemplo_S&OP.xls en la quinta hoja Plan_Mixto. Le queda como ejercicio al estudiante mirar como se realizaron los cálculos.

9. S&OP Compañía XYZ – Costos Comparativos En esta parte del análisis se realiza un comparativo de los costos de cada una de las estrategia trabajadas. Los resultados son: Como se puede observar la estrategia de menor costo es la estrategia Mixta.

10. S&OP Compañía XYZ – Formulación como un Problema de Programación Lineal En esta parte del análisis se realizará la formulación matemática del problema de la empresa XYZ como un problema de programación lineal. En términos generales para la formulación matemática se recomienda seguir los siguientes pasos: • Definición de las variables de decisión. • Formulación de la función objetivo. • Formulación de las restricciones del problema. A continuación se realizará la formulación a partir de la metodología planteada anteriormente.

11. S&OP Compañía XYZ – Formulación como un Problema de Programación Lineal • Definición de las variables de decisión. En términos generales las variables de decisión para un problema de planeación de ventas y operaciones son la cantidad de personal a laborar en cada mes, el número de operarios a contratar y despedir por mes, el tiempo extra, el nivel de inventario de cada mes y la cantidad de producción a subcontratar. Específicamente para el problema que estamos trabajando las variables son: Ot: Número de operarios a utilizar en el mes t Ct: Número de operarios a contratar en el mes t Dt: Número de operarios a despedir en el mes t It: Inventario al final del mes t Pt: Demanda o pronóstico en el tiempo t (no es una variable de decisión) t: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 o lo que es igual enero, febrero, …, diciembre Esto nos da un total de 36 variables de decisión.

12. S&OP Compañía XYZ – Formulación como un Problema de Programación Lineal • Formulación de la función objetivo. Para este tipo de problema, el objetivo es minimizar el costo total de la estrategia de producción a utilizar, lo cual matemáticamente se puede expresar de la siguiente manera: Min Z = La anterior notación se puede desarrollar de la siguiente manera: Min Z =

13. S&OP Compañía XYZ – Formulación como un Problema de Programación Lineal • Formulación de las restricciones del problema. Para la formulación matemática en este tipo de problemas, las restricciones más frecuentes son: Restricciones de demanda, de capacidad, de nivel de inventario, de tiempo extra, de mano de obra. Específicamente en el problema que estamos desarrollando las restricciones son: Restricciones de demanda: Este conjunto de restricciones buscan que se fabrique lo que se necesita para cumplir con la demanda en cada tiempo de planeación.

14. S&OP Compañía XYZ – Formulación como un Problema de Programación Lineal • Formulación de las restricciones del problema. Restricciones de nivel de inventario: Este conjunto de restricciones buscan que se en cada tiempo de planeación haya una cantidad mínima de inventario. Restricciones de mano de obra: Este conjunto de restricciones permite calcular las necesidades de mano de obra y determinar la cantidad de operarios a contratar o despedir.

15. S&OP Compañía XYZ – Formulación como un Problema de Programación Lineal • Formulación de las restricciones del problema. Restricción de no negatividad: Esta restricción se plantea para que las variables de decisión sean positivas o cero (0).