Fideicomiso

1. Fideicomiso

2. Antecedentes En tiempos modernos y desde hace muchos años, el fideicomiso ha demostrado en todo el mundo ser una herramienta versátil, para hacer posible estructuras de financiamiento en proyectos financieros por la seguridad que representa encapsular de manera efectiva, activos físicos, recursos financieros o flujos de fondos a través de este antiguo y noble instrumento del derecho civil, hoy modernizado.

3. ¿Qué es el Fideicomiso? Es un contrato por el cual una persona destina ciertos bienes a un fin lícito determinado, encomendando la realización de ese fin a una institución. Para GNP, es un instrumento que administra las sumas aseguradas de cualquier póliza de Vida y cumple con la finalidad del seguro: “Garantizar un período de estabilidad económica a la familia”

4. Contratante. Persona física que aporta los bienes al fideicomiso y establece las condiciones del mismo. FIDEICOMITENTE Beneficiario. Quien o quienes reciben el provecho del fideicomiso. Designados por el fideicomitente. FIDEICOMISARIO Es la persona que recibirá temporalmente el provecho del fideicomiso, en caso de que exista un menor de edad o una persona con incapacidad jurídica. FIDEICOMISARIO CONTINGENTE Partes que integran al Fideicomiso

5. Es la persona que recibirá el beneficio del fideicomiso en caso de que el fideicomisario fallezca, este concepto aplica exclusivamente para Fideicomiso Profesional. FIDEICOMISARIO SECUNDARIO Grupo Nacional Provincial, S.A.B. Institución autorizada para este cargo, que debe cumplir la voluntad del fideicomitente. FIDUCIARIA Integrado por las aportaciones al fideicomiso provenientes de las pólizas de Seguro de Vida, sólo puede ser de Suma Asegurada. PATRIMONIO Contrato donde se estipulan las condiciones de pago del fideicomitente. CARTA DE ADHESIÓN Partes que integran al Fideicomiso

6. Características del Fideicomiso • Autonomía: el patrimonio dado en fideicomiso es independiente del resto de los bienes del fideicomitente, el fiduciario y el beneficiario. • Titularidad: el fideicomitente transmite la propiedad de los bienes descritos en la carta de adhesión, al fiduciario, el cual será el titular hasta la obtención del fin del fideicomiso, invirtiéndolo de acuerdo a estrictas pautas de seguridad y rentabilidad. • Inembargabilidad: por el traspaso que realiza el fideicomitente al fiduciario, los bienes dados en fideicomiso dejan de formar parte del patrimonio del fideicomitente, no pudiendo ser objeto de embargo salvo que leyes especiales dispongan lo contrario. • No lucrativo: no genera ninguna ganancia para GNP.

7. Marco Legal Leyes Especiales: • Ley General de Instituciones Mutualistas de Seguros: Art. 34 Fracc. IV: Define los tipos de Fideicomisos que pueden operarse. Art. 35 Frac. XVI: Establece que la operación de los fideicomisos debe hacerse en los mismos términos que para las Instituciones Bancarias. • Ley General de Instituciones de Crédito que regula la operación de los fideicomisos bancarios y destaca: Art. 106 Fracción XIX: Prohibido garantizar rendimientos.

8. Marco Legal • Ley del Impuesto sobre la Renta : Art. 77: Fracción XXII. Las S.A. son exentas de impuestos. • Ley de Quiebras y Suspensión de Pagos : Art. 159: Los fideicomisos se restituyen a partir de los bienes de la empresa quebrada. • Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito: Art. 355: Los fideicomisarios tienen el derecho de exigir el cumplimiento de los fines por parte de la institución fiduciaria. Art. 356: El fiduciario está obligado a cumplir con los fines del fideicomiso y “deberá actuar como buen padre de familia”.

9. ¿Cómo solicitar el Fideicomiso? • Para pólizas nuevas: • Al llenar la nueva solicitud de Vida debes elegir como opción de liquidación la administración en Fideicomiso. • Llenar la Carta de Adhesión al Fideicomiso, de acuerdo al fideicomiso elegido. • Seguir el trámite normal de expedición de póliza a través de tu Dirección de Agencia.

10. ¿Cómo solicitar el Fideicomiso? Para pólizas vigentes: • Llenar la forma H-107 y en la sección de beneficiarios incluir la leyenda que indica la adhesión al Fideicomiso: “La Suma Asegurada se aportará al Fideicomiso FI01S-023-00 constituido en Grupo Nacional Provincial, S.A.B. y se liquidará a los beneficiarios designados en la carta de adhesión que se adjunta y a las condiciones de ese contrato de Fideicomiso”. • Llenar la Carta de Adhesión al Fideicomiso, de acuerdo al fideicomiso elegido. • Seguir el trámite normal de modificaciones a la póliza, a través de tu Dirección de Agencia.

11. ¿Cómo solicitar el Fideicomiso? • Para pólizas de otras aseguradoras: • El Asegurado debe solicitar a su aseguradora la actualización de beneficiarios, incluyendo la misma leyenda que indica la adhesión al Fideicomiso (vista en la lámina anterior). • Llenar la Carta de Adhesión al Fideicomiso, de acuerdo al fideicomiso elegido. • Enviar al área Fiduciaria : Carta de adhesión original solicitada. Copia de la carátula de la póliza. Endoso modificatorio expedido por la aseguradora.

12. ¿Cómo solicitar el Fideicomiso? • Fusión de Pólizas (Póliza eje) Si el Asegurado desea adherir más de una póliza a un mismo contrato de Fideicomiso, el Agente deberá: • Seleccionar la póliza con mayor monto de Suma Asegurada (póliza eje). • Llenar la Carta de Adhesión al Fideicomiso, de acuerdo al fideicomiso elegido, con el número de la póliza eje. • Incluir en la sección de observaciones, la designación de beneficiarios con la siguiente leyenda: “La Suma Asegurada se aportará al Fideicomiso FI01S-023-00 constituido en Grupo Nacional Provincial, S.A.B. y se liquidará a los beneficiarios designados en la carta de adhesión que se adjunta y a las condiciones de la carta de adhesión correspondiente a mi póliza de seguro número (póliza eje)”.

13. Carta de Adhesión al Fideicomiso Es el formato que firma el Asegurado en vida para que a su fallecimiento GNP aporte la Suma Asegurada a un fondo de inversión. En este formato también se desglosan las instrucciones para la administración del fondo en Fideicomiso de cada Fideicomisario y debe ser llenada como si en este momento ocurriera el evento cubierto.

14. Información que necesito para llenar la carta de adhesión Para el llenado correcto de la Carta de Adhesión, es necesario obtener la siguiente información: InvalidezFallecimiento Ahorro Qué beneficio A quién Beneficiarios Fideicomitente Fecha de inicio y término Cuándo Rentas Plan Escolar Pagos Adicionales Cómo

15. Ejemplo sin Fideicomiso Si ocurre algún evento cubierto y no se cuenta con Fideicomiso, el pago del beneficio será: Póliza GNP paga la Suma Asegurada en una sola exhibición

16. Ejemplo con Fideicomiso Si ocurre algún evento cubierto y se cuenta con Fideicomiso, el pago del beneficio será: Pagos parciales Póliza con Fideicomiso Institución Educativa Rentas mensuales

17. Tipos de Fideicomiso Actualmente existen tres tipos de Fideicomiso: • Fideicomiso GNP Administra las Sumas Aseguradas y está disponible como opción de liquidación para los planes de vida que pertenecen a GNP. • Fideicomiso Profesional Especialmente diseñado para el plan que garantiza la educación, es decir, Profesional. • Fideicomiso GAF Es un beneficio adicional exclusivo para los planes Dotales con descuentos en edad cuya función es garantizar el pago de la dote al final del plazo contratado, en caso de que ocurra el fallecimiento del Asegurado.

18. Fideicomiso GNP

19. Fideicomiso GNP Administra los beneficios por: • Invalidez • Fallecimiento • Supervivencia / Retiro • Ahorro Garantizado Opciones de administración: • Rentas mensuales: son 12, 13 ó 14 pagos mensuales al año, teniendo la alternativa de escoger el mes en el que se quiere hacer el 13vo. o 14vo. pago. • Pagos adicionales: se refiere a los pagos que se realizan en una fecha específica por un monto en específico. • Plan Escolar: cubre todos los gastos que facture la escuela.

20. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP a 05 10 2007 87654321 Franco Palacios Rafael xxxx Mendoza Flores Alejandra xxxx A partir de la fecha en que se firma la carta, la cantidad a pagar se actualiza dependiendo de la inflación. El monto de los pagos debe fijarse suponiendo que el depósito inicie en el momento en que se firma la carta de adhesión. Nombre del Solicitante o Asegurado Debes seleccionar la opción de la moneda en que se prefiere la liquidación. Nombre del segundo solicitante o Asegurado, en caso de vidas conjuntas Indispensable el número de la póliza para la que se contratará el Fideicomiso. 1. Llenar correctamente los datos principales:

21. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP Comprendiendo lo más importante. 2. Debes leer detenidamente la siguiente información:

22. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP Franco Mendoza Miriam 50% a Hijo La indemnización correspondiente de Invalidez y Supervivencia/Retiro sólo puede ser entregada al Fideicomitente por adhesión (Solicitante/Asegurado) Tienes la opción de elegir, de las 4 alternativas una sola cobertura para cada beneficiario El parentesco, vade acuerdo con el interés asegurable de la póliza El porcentaje es repartido entre los fideicomisarios, el resultado de la suma siempre debe ser el 100%. ej. Miriam recibirá el 50% de la S.A. Es el nombre del Fideicomisario 3. Llenar correctamente la designación de Fideicomisarios para cada cobertura:

23. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP 100,000.00 Ene, 2017 Ene, 2022 20,000 23, Ene, 2017 Fallecimiento Ago, 2017 En caso de querer 13 o 14 rentas, debes indicar el mes en el que se entregará la cantidad adicional Indica el período durante el cual se pagará la colegiatura y cuotas adicionales al momento de ocurrir el evento Debes escribir la cantidad completa en el tipo de moneda que elegiste Indica el monto y fecha en el que se desea el pago adicional. En la opción de Plan escolar, el llenado es: Al elegir como opción de administración Pagos adicionales, se debe llenar de la siguiente forma: Indicamos desde qué fecha/evento yhasta cuándo aplica el primer monto del pago indicado Si el Asegurado elige la opción de administración de Rentas Mensuales, el llenado debe ser de la siguiente manera: 3. Llenar correctamente la designación de Fideicomisarios para cada Cobertura:

24. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP xxxxxxxx Linares Ramos Felipe xxxxxxxx Rodríguez Avalos Patricia El fideicomitente por adhesión, nombra a los fideicomisarios contingentes, para recibir temporalmente las rentas que corresponden a los fideicomisarios menores de edad y/o en estado de incapacidad jurídica. Es importante señalar que siempre hay que poner datos de dos personas para evitar juicios sucesorios. 4. Llenar los datos de los Fideicomisarios Contingentes:

25. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP Una leyenda indicando que la suma de los porcentajes designados a cada Fideicomisario debe ser el 100% por cobertura. Procedimiento que seguirá GNP en caso de que algún Fideicomisario fallezca. En la 2a parte de la carta de adhesión, es importante que leas el cuadro con la siguiente información:

26. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP Funcionamiento del Plan Escolar, ya que es una de las formas de pago que maneja el Fideicomiso, en la que se estipula que GNP cubrirá todos los gastos educativos facturados por la institución.

27. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP Procedimiento que seguirá GNP en caso de que al haber concluido con los pagos indicados en el formato exista remanente en el fondo de los Fideicomisarios.

28. Pasos para el llenado del Fideicomiso GNP En el campo de observaciones se explican de forma breve requerimientos especiales que complementen (y no contradigan) las instrucciones antes citadas, por ejemplo: • En caso de que el menor deje de estudiar... • Las rentas se entregarán de forma semestral con un monto de 5,000 Dls.(La renta especificada en el formato corresponde a una mensual). • En caso de que la muerte haya sido accidental (como en esta póliza se tiene contratado IMA) las rentas antes señaladas cambiarán de 100 Dls a 200 Dls. 4. Este espacio se llena en caso de haber alguna petición especial:

29. Fideicomiso GAF

30. Fideicomiso GAF Garantía de Ahorro por Fallecimiento Es un beneficio adicional exclusivo para los planes Dotales con descuentos en edad cuya función es garantizar el pago de la dote al final del plazo contratado, en caso de que ocurra el fallecimiento del Asegurado. Por lo anterior, el GAF implica el pago de una Suma Asegurada Adicional a la de la cobertura básica, que se entregará a los beneficiarios al final del plazo contratado. El mecanismo mediante el cual se entrega la Suma Asegurada de GAF, es a través de Fideicomiso GAF.

31. Fideicomiso GAF Este Fideicomiso es muy similar al Fideicomiso GNP por lo cual cuenta con las mismas opciones de administración que son: • Rentas mensuales: son 12, 13 ó 14 pagos mensuales al año, teniendo la alternativa de escoger el mes en el que se quiere hacer el 13vo. o 14vo pago. • Pagos adicionales: se refiere a los pagos que se realizan en una fecha específica por un monto en específico. • Plan Escolar: cubre todos los gastos que facture la escuela. Sin embargo, presenta una diferencia importante en relación con Fideicomiso GNP y es que las fechas indicadas en el Fideicomiso GAF, deberán ser siempre posteriores a la fecha de vencimiento del plan dotal.

32. Pasos para el llenado del Fideicomiso GAF 1. Datos principales del Fideicomitente por adhesión 2. Datos de los Fideicomisarios Contingentes. El siguiente cuadro es el mismo que aparece en Fideicomiso GNP, el cual se explicó anteriormente: Los siguientes puntos se llenan de la misma forma que el Fideicomiso GNP, como lo hemos visto anteriormente:

33. Pasos para el llenado del Fideicomiso GAF Comprendiendo lo más importante. 2. Debes leer detenidamente la siguiente información:

34. Pasos para el llenado del Fideicomiso GAF Flores Flores Martínez Martínez Juan Juan Hijo Hijo 40% 40% 0 8 2 0 0 7 2 5 Jul, 2017 50,000 Jul, 2017 Jun, 2027 Jun, 2027 Jul, 2017 Jul, 2017 50,000 10,000 10,000 Fallecimiento Fallecimiento Jul, 2023 Jul, 2023 Jun, 2037 Jun, 2037 Jul, 2027 Jul, 2027 12,000 12,000 Fideicomisario 2: El parentesco va de acuerdo al interés asegurable de la póliza Nombre del Fideicomisario En caso de ser pago único, se debe indicar el total de la S.A. en monto y el inicio será un día después del vencimiento de la póliza 2 Indica el período durante el cual se pagará la colegiatura y cuotas adicionales al momento de ocurrir el evento Flores Martínez Marcela Hija 60% 1 0 2 0 0 5 1 6 El porcentaje es repartido entre los fideicomisarios, el resultado de la suma siempre debe ser el 100%. ej. Juan recibirá el 40% de la S.A. Se indica la cantidad que se pagará desde la fecha/eventos, hasta cuándo aplica la forma de pago Jul, 2029 Jun, 2027 Jul, 2017 Jul, 2017 10,000 Jul, 2027 Jun, 2037 12,000 3. Llenar correctamente la designación de Fideicomisarios para cada cobertura: Fideicomisario 1:

35. Fideicomiso Profesional

36. Fideicomiso Profesional Este Fideicomiso solamente lo puedes utilizar si el plan contratado es Profesional. Permite el pago de los beneficios por Supervivencia, Invalidez y Fallecimiento a un solo beneficiario de dos formas: Rentas Plan Escolar

37. Para el pago de la Suma Asegurada por Fallecimiento e Invalidez la renta será de acuerdo al nivel escolar del menor: NIVEL ESCOLAR PORCENTAJE DE LA RENTA EDUCACIONAL PREESCOLAR 50% PRIMARIA 60% SECUNDARIA 70% PREPARATORIA 80% ¿Cómo lleno la Carta de Adhesión? Para el Ahorro Garantizado la opción de rentas consiste trece rentas mensuales durante cinco años y éstas están en función de los módulos contratados, cada módulo equivale a: Rentas 1,000 pesos en MN 100 dólares en USD

38. ¿Cómo lleno la Carta de Adhesión? La opción de Plan Escolar se encargará del pago directo a la Institución Educativa de todos aquellos pagos como colegiaturas, inscripciones y cuotas adicionales hasta que se agote el fondo. Plan Escolar

39. Pasos para el llenado del Fideicomiso Profesional Aguirre Villaseñor José Alejandro En este espacio se encuentra el nombre del menor que recibirá el beneficio 1. Llenar correctamente los datos principales: 9101112 05 10 2007 Hernández Aguirre José xxxxx Romo Villaseñor Alicia xxxxx

40. Pasos para el llenado del Fideicomiso Profesional a a xxxxx Noviembre En este espacio se escribe el mes en que el Fideicomitente desea que se entregue la 13va renta al beneficiario Dependiendo la cobertura elegida, tiene la opción de escoger la forma de liquidación, ya sea en rentas o el pago a una institución educativa Si el Fideicomitente elige el pago a una institución educativa, este se realizará hasta el momento en que la compañía inicie el pago de la protección contratada del Ahorro Garantizado El monto va de acuerdo a los módulos contratados 2. Seleccionar:

41. Pasos para el llenado del Fideicomiso Profesional a a xxxxx Noviembre De igual manera, si el Fideicomitente elige la cobertura de Ahorro Garantizado, tiene la opción de escoger la forma de liquidación, ya sea en rentas o el pago a una institución educativa Si el Fideicomitente elige el pago a una institución educativa, el pago anual y directo a la Institución educativa se hará durante 5 años, con la cantidad que sea notificada a la Fiduciaria necesaria para cubrir los conceptos de inscripción y colegiaturas El Fideicomisario recibirá el depósito en cuenta bancaria de las 13 rentas mensuales al año En este espacio se escribe el mes en que el Fideicomitente desea que se entregue la 13va renta al beneficiario 2. Seleccionar:

42. Pasos para el llenado del Fideicomiso Profesional En ambos casos, de existir remanente en el fondo, éste será entregado al Fideicomisario en una sola exhibición.

43. Pasos para el llenado del Fideicomiso Profesional Valdivia Muñoz Norma El Fideicomisario Secundario es la persona que recibirá el beneficio del fideicomiso en caso de que el fideicomisario fallezca, este concepto aplica exclusivamente para Fideicomiso Profesional. 3. Seleccionar:

44. Pasos para el llenado del Fideicomiso Profesional En el campo de observaciones se explican de forma breve requerimientos especiales que complementen (y no contradigan) las instrucciones antes citadas, por ejemplo: • En caso de que el menor deje de estudiar... • Las rentas se entregarán de forma semestral con un monto de 5,000 Dls.(La renta especificada en el formato corresponde a una mensual). • En caso de que la muerte haya sido accidental (como en esta póliza se tiene contratado IMA) las rentas antes señaladas cambiarán de 100 Dls a 200 Dls. 4. Este espacio se llena en caso de haber alguna petición especial:

45. Estricta confidencialidad de GNP con el fideicomitente y los fideicomisarios • La protección del patrimonio ante posibles embargos, ya que estos recursos no forman parte de la masa hereditaria del Asegurado • Apoyo financiero para la protección y administración del capital de los fideicomisarios, como “Buen Padre de Familia”, según lo señala la Ley de Títulos y Operaciones de Crédito en su artículo 391. • Evita trámites sucesorios, los gastos notariales y legales • Cumple con la finalidad del seguro al garantizar la estabilidad económica de la familia Argumentos de Venta

46. Argumentos de Venta • GNP responde a la CONFIANZA del Asegurado cuando compra un “intangible”, el seguro, obligándose por la ley a la correcta administración patrimonial de sus recursos en favor de sus fideicomisarios • Sin costo por contratación • Los bancos tienen altos honorarios y bajos rendimientos • Elimina el posible abuso de terceras personas, al instruir a GNP tanto la designación de beneficiarios como el plazo y montos para la distribución del patrimonio

47. Argumentos de Venta • El Asegurado puede afectar al Fideicomiso todo o parte de: - La Suma Asegurada - El Fondo en Inversión - Sólo ciertas coberturas • Con la Suma Asegurada de una póliza se pueden tener: - Diferentes fideicomisarios sin conocerse entre ellos. - Fines diversos para cada fideicomisario