CURSO DE AVALIAÇÃO DE PROJETOS PÚBLICOS Aula 4 7 al 16 de Julho de 2008 Brasilia, Brasil

1. CEPAL/ILPES CURSO DE AVALIAÇÃO DE PROJETOS PÚBLICOS Aula 4 7 al 16 de Julho de 2008 Brasilia, Brasil Julio Ismodes jismodes@uni.edu.pe jismodesalegria@gmail.com Carlos Castillo carlos.castilloe@gmail.com

2. Estrutura do curso

3. PERFIL DO PROJETO Perfil projeto 1 BN>0 BN5 BN2 BN3 BN1 0 BN4 INVERSION Tempo BN<0 Cual projeto e melhor? Perfil projeto 2 BN>0 BN1 BN5 BN2 0 INVERSION BN4 Tempo BN<0

4. Indicadores Beneficio - Custo • VPL • TIR • Outros critérios • Razão Beneficio/Custo • Período de recuperação do capital • VPL do ano 1 • Taxa de rentabilidade imediata

5. Valor Presente Líquido (VPL) i=n B - C i i VPL = i (1 + r) i=0 Ano Custos Neto (1+r) i V.P. Beneficios 0 2500 -2500 1 -2500 1 150 1000 850 1.1 773 2 150 1000 850 1.21 702 3 300 1000 700 1.33 526 4 150 1000 850 1.46 582 5 650 1000 350 1.61 217 Exemplo com taxa de desconto de 10 % VPL = 300

6. Taxa Interna de Retorno (TIR)

7. VAN Privado vs. VAN Social + + - + - + - -

8. Outros indicadores Beneficio-Custo B - I * r 1 0 VPL = 1 1 + r • Razão Beneficio/Custo • Período de recuperação do capital • VPL do ano 1 • Taxa de rentabilidade imediata

9. Indicadores Custo - Eficiência • Valor atual dos custos VAC • VAC / VAB • Custo anual equivalente CAE • CAE por beneficiário CAE/B

10. Valor Atual dos Custos Ano Custos V.A. (1+r)i 0 2500 1 2500 1 150 1.1 136 2 150 1.21 124 3 300 1.33 226 4 150 1.46 103 5 650 1.61 404 Exemplo com taxa de descontode 10 %

11. VAC / Beneficiarios • Permite comparar projetos: • Com diferente Nº de beneficiários • Pode também calcular-se por: • Número de atendimentos entregados • Unidades do bem produzido • Veículo

12. Custo Anual Equivalente VAC = 3.493 r = 0,1 (10%) n = 5 años Permite comparar projetos com diferente vida útil

13. Custo - Eficiência . • Metodología que aplica la misma lógica del ACE. • La diferencia radica en que los índices de costo – eficiencia se calculan a nivel de productos y/o actividades del marco lógico, mientras que los de costo – efectividad que se calculan a nivel de efectos e impactos.

14. RESULTADOS OBTIDOS Costo por Unidad de Efectividad (CUE) en porcentaje 1/ En US$ Objetivo Indicador Ayacucho Cajamarca OE 3.00 % de Niños con Desnutrición Global de 0-59 meses 3,403 4,155 RI 3.10 % de niños con vacunas completas para su edad 598 1,383 RI 3.20 % de escolares demandan servicios de salud S.D. 131 RI 3.30 % de familias que utilizan facilidades sanitarias funcionales 347 579 1/ Se refiere a que la variación del objetivo se mide en valores relativos

15. Impacto distributivo • Determina el efecto que produce um projeto na distribução da renda a nivel da população objetivo do mesmo. • Neste análise, complementa la evaluação econômica da eficiencia nacional, • Coeficiente do Impacto Distributivo Directo. • Proporción dos beneficiarios debajo da línea de pobreza en relação al total de beneficiarios do projeto.

16. COEFICIENTE DO IMPACTO DISTRIBUTIVO DIRECTO CID Proporción das rendas adicionales recibidas pelo grupo de beneficiarios de baxa renda en relação ao total do beneficios liquidos gerados pelo projeto. CID = DMONC + CB VABEN Donde: CID : Coeficiente do Impacto Distributivo. DMONC : Diferencial para mão de obra nao calificada, en valor presente. CB : Consumo en valor presente dos beneficiarios do projeto pertencentes ao grupo de baxa renda. VABEN : Valor actual Liquido dos beneficios da evaluação de eficiencia económica nacional.

17. Impacto Distributivo Directo en Grupos Seleccionados IMPACTO DISTRIBUTIVO DIRECTO EN GRUPOS SELECCIONADOS (Miles dólares) Flujo Actual de la Evaluación Transferencia CONSUMIDORES desde el punto de vista exceso Bajos Resto CONCEPTO NACIONAL EMPRESARIAL sobre Mano de Ingresos estrato Obra No Calif. ingresos (A) (B) (C) (D) (E) I. BENEFICIOS 1. 1 Beneficios 2,018.8 1/ 378.4 3/ 1,213.9 5/ 426.5 II. COSTOS OPERATIVOS Y ADMINISTRAC. 18.7 58.6 2.1 Costos Operación y Mantenimiento CB Mano de obra no calificada 3.3 2/ 14.2 10.9 4/ Mano de obra calificada 2.1 2/ 5.1 Insumos 6.7 2/ 8.5 Impuestos 0.0 2/ 6.1 2.2 Costos Administración Mano de obra no calificada 1.1 2/ 4.7 3.6 4/ Mano de obra calificada 3.2 2/ 7.7 Materiales 2.3 2/ 3.0 Impuestos 0.0 2/ 9.4 III. INVERSION 163.7 319.8 3.1 Inversión Mano de obra no calificada 14.1 2/ 61.2 47.1 4/ Mano de obra calificada 16.2 2/ 38.5 Materiales 109.4 2/ 138.5 Equipos 24.0 2/ 24.0 DMONC Impuestos 0.0 2/ 57.6 VABEN 1,836 61.7 1,213.9 1/ Corresponde al valor actual de los beneficios de eficiencia económica 2/ Corresponde al valor de mercado de la columna (B), corregido por el respectivo parámetro (MONC; MOC;FCE; PSD) 3/ Corresponde al valor actual de los ingresos empresariales 4/ Columna (B) - columna (A), correspondiente a la mano de obra no calificada. 5/ [Columna (A) - columna (B) ] * 0.74. Este última valor, corresponde a la proporción de la población del estrato de bajos ingresos

18. 1) Corresponde al valor actual de los beneficios de eficiencia económica • 2) Corresponde al valor de mercado de la columna (B), corregido por el respectivo parámetro (MONC; MOC; FCE; PSD) • 3) Corresponde al valor actual de los ingresos empresariales • 4) Columna (B) - columna (A), correspondiente a la mano de obra no calificada. • 5) [Columna (A) - columna (B) ] * 0.74. Este última valor, corresponde a la proporción de la población del estrato de bajos ingresos 1/

19. COEFICIENTE DE IMPACTO DISTRIBUTIVO CID Los resultados son los siguientes: • CID = 61,685 + 1´213,908 • 1´836,398 El 70 % dos beneficios liquidos económicos gerados pelo projeto recai nos grupos de baxa renda, que es superior al 50% establecido para priorizar projetos que están orientados a grupos de baxa renda, según los padroes establecidos por el BID. Esto permite afirmar que el projeto esta de acordo con la política del Estado, de dar prioridad a los estratos más pobres de la populaçao. Además, el BID tería disposição em financiar el 70 % do custo total do projeto.