1 / 66

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA EXPERIMENTAL LIBERTADOR

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA EXPERIMENTAL LIBERTADOR. TRANSFERENCIA DEL CONTROL PREVIO SEGÚN ORDENAMIENTO LEGAL VIGENTE. CONTRALORÍA INTERNA. CONTROL CONCEPTO.

kaden-beach
Download Presentation

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA EXPERIMENTAL LIBERTADOR

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA EXPERIMENTAL LIBERTADOR TRANSFERENCIA DEL CONTROL PREVIO SEGÚN ORDENAMIENTO LEGAL VIGENTE CONTRALORÍA INTERNA

  2. CONTROL CONCEPTO ES LA MEDICION Y CORRECCION DE DESEMPEÑO A FIN DE ASEGURARSE QUE SE CUMPLA CON LOS OBJETIVOS Y LOS PLANES DISEÑADOS PARA ALCANZARLOS.

  3. CONTROL IMPORTANCIA • PERMITE VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE PLANES Y OBJETIVOS. • PERMITE CORREGIR DESVIACIONES EN EL PROCESO Y EN LOS RESULTADOS. • PERMITE COMPARAR PLANES Y OBJETIVOS CON LOS RESULTADOS. • PERMITE PREVER E IMPEDIR DESVIACIONES. • PERMITE SANCIONAR LAS DESVIACIONES. • PERMITE RECONOCER LOS RESULTADOS.

  4. CONTROL CONSISTE • EN NORMAR • EN COMPARAR Y VERIFICAR . • EN CORREGIR. • EN SANCIONAR Y RECONOCER.

  5. POR QUE SE CONTROLA ? • LOS ADMINISTRADORES MANEJAN RECURSOS QUE NO LE SON PROPIOS. • LA DEFENSA Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO DE LA ORGANIZACIÓN . • LADEFENSADELA PROBIDAD ADMINISTRATiVA • LA ETICA. • LA EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA.

  6. CONTROL INTERNO CONCEPTO CONJUNTO DE ACCIONES Y MEDIDAS QUE ADOPTA EL MAXIMO NIVEL DIRECTIVO DE LA ORGANIZACION PARA GARANTIZAR EL ADECUADO FUNCIONAMIENTO DE LA MISMA, LA CORRECCIÓN DE LAS DESVIACIONES DETECTADAS Y LA CONSECUCION DE LOS FINES O PROPOSITOS ESTABLECIDOS.

  7. CONTROL INTERNO CARACTERISTICAS • DEFINIDO Y ESTABLECIDO POR LA MAXIMA AUTORIDAD DE LA ORGANIZACION. • EJECUTADO POR LA MAXIMA AUTORIDAD, POR SUS DELEGADOS Y POR LOS NIVELES DE SUPERVISION. • ORIENTADO A FAVORECER EL LOGRO DE LOS FINES, PLANES Y OBJETIVOS DE LA ORGANIZACION. • ORIENTADOS A CORREGIR DESVIACIONES EN LA EJECUCION DE LOS PROCESOS.

  8. CONTROL PREVIO CONSISTE EN VERIFICAR ANTES DE LA CELEBRACION DE LOS ACTOS QUE IMPLIQUEN COMPROMISOS FINANCIEROS PARA LA ORGANIZACION O DE LA EJECUCION DE PAGOS CORRESPONDIENTES O EN FORMA CONCOMITANTE A ELLOS, UNA SERIE DE REQUISITOS LEGALES, REGLAMENTARIOS O SUBLEGALES.

  9. CONTROL PREVIO BASE LEGAL • CONSTITUCION NACIONAL DE LA REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA. • LEY ORGANICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL Y SU REGLAMENTO. • LEY DE LICITACIONES Y SU REGLAMENTO. • LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION FINANCIERA Y SU REGLAMENTO NUMERO 1. • NORMAS Y PROCEDIMIENTOS INTERNOS.

  10. CONTROL PREVIO TRANSFERENCIA • ARTICULO 38 LEY ORGANICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL. • ARTICULOS 187 Y 190 LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION FINANCIERA. EN CONSECUENCIA EL CONTROL PREVIO AL GASTO Y AL PAGO SERA EJERCIDO POR EL ORGANO INTERNO DE ADMINISTRACION DE LA ORGANIZACION, NO SE ESTABLECEN EXCEPCIONES AL CONTROL PREVIO Y SE TIPIFICAN HECHOS GENERADORES DE RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA.

  11. CONTROL PREVIO CONSECUENCIAS DE LA TRANSFERENCIA • LAS DEPENDENCIAS RECEPTORAS DE LAS COMPETENCIAS TIENEN LA OPORTUNIDAD DE EJERCER EL CONTROL, LO CUAL SE TRADUCE EN : • MENORES TIEMPOS • MENOS TRASLADOS • CONTACTOS DIRECTOS • VISION INTEGRAL DE LOS PROCESOS

  12. CONTROL PREVIO VENTAJAS • - EVITA • SOBRE PRECIOS • MALVERSACION DE FONDOS • CONTRATAR SIN GARANTIAS SUFICIENTES • INCUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA LEGAL, REGLAMENTARIA Y SUBLEGAL DE LAS ADQUISICIONES QUE IMPLIQUEN COMPROMISOS FINANCIEROS. • SOBREGIROS PRESUPUESTARIOS • PAGOS INDEBIDOS.

  13. CONTROL PREVIO VENTAJAS • - PERMITE • DETECTAR FALLAS EN LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS • DETECTAR DESVIACIONES EN EL CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y METAS • FORMULAR RECOMENDACIONES QUE INTRODUZCAN MEJORAS EN LOS PROCESOS • GENERA INFORMACION CONFIABLE Y OPORTUNA

  14. CONTROL PREVIO LEY ORGANICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO QUE SE IMPLANTE EN LOS ENTES Y ORGANISMOS A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 9, NUMERALES 1 AL 11, DE ESTA LEY, DEBERA GARANTIZAR QUE ANTES DE PROCEDER A LA ADQUISICION DE BIENES O SERVICIOS, O A LA ELABORACION DE OTROS CONTRATOS QUE IMPLIQUEN COMPROMISOS FINANCIEROS, LOS RESPONSABLES SE ASEGUREN DEL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS SIGUIENTES: 1.- QUE EL GASTO ESTE CORRECTAMENTE IMPUTADO A LA PARTIDA DEL PRESUPUESTO O EN SU CASO A CREDITOS ADICIONALES. 2.- QUE EXISTA DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA 3.- QUE SE HALLAN PREVISTO LAS GARANTIAS NECESARIAS Y SUFICIENTES PARA RESPONDER POR LAS OBLIGACIONES QUE A DE ASUMIR EL CONTRATISTA

  15. CONTROL PREVIO LEY ORGANICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL 4.- QUE LOS PRECIOS SEAN JUSTOS Y RAZONABLES, SALVO LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS EN OTRAS LEYES 5.- QUE SE HUBIERA CUMPLIDO POR LOS TERMINOS DE LA LEY DE LICITACIONES, EN LOS CASOS QUE SEA NECESARIO, Y LAS DEMAS LEYES QUE SEAN APLICADAS. ASI MISMO, DEBERA GARANTIZAR QUE ANTES DE PROCEDER A REALIZAR PAGOS, LOS RESPONSABLES SE ASEGUREN DEL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS SIGUIENTES: 1) QUE SE HALLA DADO CUMPLIMIENTO A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y REGLAMENTARIAS APLICABLES 2) QUE ESTEN DEBIDAMENTE IMPUTADOS A CREDITOS DEL PRESUPUESTO O A CREDITOS ADICIONALES LEGALMENTE ACORDADOS 3) QUE EXISTA DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA

  16. CONTROL PREVIO LEY ORGANCICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL 4) QUE SE REALICEN PARA CUMPLIR COMPROMISOS CIERTOS Y DEBIDAMENTE COMPROBADOS, SALVO QUE CORRESPONDAN A PAGOS DE ANTICIPOS A CONTRATISTAS O AVANCES ORDENADOS A FUNCIONARIOS CONFORME A LAS LEYES 5) QUE CORRESPONDAN A CREDITOS EFECTIVOS DE SUS TITULARES

  17. CONTROL PREVIO PROCESO PAGO ESTUDIO DE VARIACIONES ESTUDIO DEL PROYECTO CONTROL PERCEPTIVO GARANTIAS CONFORMIDAD CONFORMIDAD ACTA

  18. CONTROL PREVIO ETAPAS • - AL COMPROMISO • REVISAR LEGALIDAD DEL COMPROMISO • VERIFICAR DISPONIBILIDAD DE RECURSOS • VERIFICAR LAS AUTORIZACIONES • VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DEL PROCESO DE ACUERDO A LAS NORMAS LEGALES, REGLAMENTARIAS Y SUBLEGALES

  19. CONTROL PREVIO ETAPAS • - AL PAGO • REVISAR LEGALIDAD Y PROCEDENCIA AL PAGO • VERIFICAR LAS AUTORIZACIONES Y APROBACIONES PARA PAGAR • VERIFICAR QUE EL PAGO SE EFECTUE A SU LEGITIMO BENEFICIARIO

  20. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 1 ADQUISICIONES Y SERVICIOS • 1.- RECEPCION - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE DE LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DE LA ADMINISTRACION EL PROYECTO DE COMPRA Y/O SERVICIOS SEGUN EL CASO, CON NOTA DE ENVIO EN ORIGINAL Y COPIA • REVISA LAS TRAMITACIONES, VERIFICANDO QUE SEAN LAS RELACIONADAS EN LA NOTA DE ENVIO • SELLA Y FIRMA ORIGINAL Y COPIA DE LA NOTA DE ENVIO, EN SEÑAL DE CONFORMIDAD • DEVUELVE COPIA DE LA NOTA DE ENVIO • 2.- REGISTRO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • REGISTRA LOS DATOS GENERALES DE LA TRAMITACION EN EL SISTEMA • ENTREGA DOCUMENTOS AL SUPERVISOR PARA SU ASIGNACION

  21. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 1 ADQUISICIONES Y SERVICIOS • 3.- ASIGNACION - SUPERVISOR - • RECIBE TRAMITACION • CHEQUEA DOCUMENTOS ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS ANEXOS • ASIGNA TRAMITACION A LOS ANALISTAS • REGISTRA LA ASIGNACION EN EL SISTEMA • 4.- REVISION DEL PROYECTO DE ORDEN DE COMPRA- ANALISTA • RECIBE LA TRAMITACION • VERIFICA LOS ASPECTOS DE FORMA DE LA ORDEN, PUNTO DE CUENTA DE LAS MAXIMAS AUTORIDADES, COPIA DEL REGISTRO MERCANTIL DE LA EMPRESA, INSCRIPCION DE LA EMPRESA EN EL REGISTRO NACIONAL DE CONTRATISTAS, CLAUSULA PENAL, PORCENTAJE DE FIANZA Y REQUISICION DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS INDICADOS EN LA ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS

  22. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 1 ADQUISICIONES Y SERVICIOS • EN CASO DE LICITACIONES, VERIFICA QUE SE HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE LICITACIONES Y SU REGLAMENTO • EN CASO DE ADJUDICACION DIRECTA VERIFICA QUE ESTE ANEXO EL ACTO MOTIVADO QUE JUSTIFIQUE Y AUTORICE LA ADQUISICION Y/O SERVICIO • VERIFICA QUE SE HAYA SUSCRITO EL RESPECTIVO CONTRATO PARA LA ADQUISICION DE BIENES Y/O SERVICIOS • REVISA CALCULOS • EN ADJUDICACIONES DIRECTAS: • REVISA EXPEDIENTES DE ADQUISICIONES ANTERIORES Y SE COMPARAN PRECIOS • VERIFICA ARCHIVO DE PRECIOS REFERENCIALES DE BIENES Y/O SERVICIOS • CONSULTA LOS PRECIOS DE MERCADO

  23. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 1 ADQUISICIONES Y SERVICIOS • ESTABLECE LA JUSTEDAD Y RAZONABILIDAD DEL PRECIO PROPUESTO • 5.- REVISION DE PROYECTO DE ORDEN DE COMPRA -ANALISTA • VERIFICA QUE LA IMPUTACION DEL PROYECTO DE ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIO Y LA ASIGNACION EN EL PRESUPUESTO GUARDEN RELACION CON EL GASTO TRAMITADO • CONTABILIZA EN EL SISTEMA DE CONTROL PRESUPUESTARIO POR EL MONTO ESTIMADO DEL PROYECTO DE ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIO, VERIFICANDO LA DISPONIBILIDAD • SELLA Y FIRMA COPIA DE LA ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIO EN SEÑAL DE CONFORMIDAD • IMPRIME ASIENTO CONTABLE Y CONFRONTA EL ASIENTO CONTRA LOS DATOS CONTENIDOS EN LA ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIO

  24. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 1 ADQUISICIONES Y SERVICIOS • 6.- PRONUNCIAMIENTO - ANALISTA - • ELABORA REPORTE DE DECISION • ELABORA PROYECTO DE OFICIO DE DECISION • ENTREGA TRAMITACION CON SU PROYECTO DE OFICIO AL SUPERVISOR • 7.-REVISION FINAL - SUPERVISOR - • VERIFICA LA CALIDAD DE LA DECISION • IMPRIME ORIGINAL Y COPIA DE LA DECISION • ESTAMPA SU MEDIA FIRMA EN SEÑAL DE CONFORMIDAD

  25. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 1 ADQUISICIONES Y SERVICIOS • 8.- DESPACHO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE OFICIO Y TRAMITACION • DESGLOSA Y ENSAMBLA LOTES PARA ARCHIVAR Y REMITIR A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DE LA INSTITUCION • NUMERA, FECHA Y SELLA EL OFICIO Y SUS COPIAS, DE ACUERDO A NUMERACION ADMINISTRATIVA LLEVADA AL RESPECTO • INCORPORA EXPEDIENTE AL ARCHIVO • REGISTRA SALIDA DE LA TRAMITACION • ENVIA TRAMITACION Y REMITE LOTES A UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO Y AL ARCHIVO

  26. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 2 VERIFICACION DE FIANZAS O CAUCION • 1.- RECEPCION - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE LAS FIANZAS DE LA DEPENDENCIA DEL INSTITUTO CORRESPONDIENTE • REVISA LAS FIANZAS QUE RECIBE, VERIFICANDO QUE SEAN LAS RELACIONADAS EN NOTA DE ENVIO • FIRMA COPIA DE LA NOTA DE ENVIO • SELLA Y FECHA EL OFICIO • DEVUELVE COPIA DE LA NOTA DE ENVIO • 2.-REGISTRO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • REGISTRA INFORMACION DE LAS FIANZAS EN SISTEMA DE REGISTRO • ENTREGA AL SUPERVISOR PARA SU ASIGNACION

  27. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 2 VERIFICACION DE FIANZAS O CAUCION • 3.- ASIGNACION - SUPERVISOR - • RECIBE LAS FIANZAS • ASIGNA LAS FIANZAS A LOS ABOGADOS • REGISTRA ASIGNACION EN EL SISTEMA DE REGISTRO • ENTREGA FIANZAS A LOS ABOGADOS • 4.- REVISION LEGAL - ABOGADO - • RECIBE LAS FIANZAS • SOLICITA EXPEDIENTE AL ARCHIVO • REVISA QUE ESTEN ANEXOS LOS RECAUDOS PRINCIPALES SEGUN EL TIPO DE CONTRATO • VERIFICA LA CORRECTA APLICACION DE LAS NORMAS LEGALES Y REGLAMENTARIAS RELACIONADAS CON LA FIANZA. LAS CONDICIONES GENERALES Y ESPECIALES DE LAS MISMAS

  28. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 2 VERIFICACION DE FIANZAS O CAUCION • DE ACUERDO A LAS CONDICIONES CONTRACTUALES APROBADAS • VERIFICA EL ASPECTO FORMAL DE LA FIANZA, LA FIRMA DE LOS CONTRATANTES, LA AUTENTICACION DE LAS FIANZAS Y QUE CORRESPONDA AL CONTRATO PREVIAMENTE APROBADO • VERIFICA QUE LAS GARANTIAS PREVISTAS SEAN SUFICIENTES PARA RESPONDER DE LAS OBLIGACIONES DE LOS CONTRATISTAS DE LOS PROYECTOS DE CONTRATOS • VERIFICA QUE LA FIANZA SEA EMITIDA POR UN INSTITUTO BANCARIO O EMPRESA DE SEGUROS REGISTRADA EN LA SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS

  29. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 2 VERIFICACION DE FIANZAS O CAUCION • 5.-PRONUNCIAMIENTO LEGAL - ABOGADO - • EMITE OPINIONES EN FORMATO DESTINADO AL EFECTO SOBRE LOS ASPECTOS LEGALES DE LA FIANZA • FIRMA EL PRONUNCIAMIENTO EN SEÑAL DE CONFORMIDAD • SELLA, FIRMA Y COLOCA FECHA EN CADA PAGINA DE LA FIANZA • ELABORA PROYECTO DE OFICIO DE DECISION • ENTREGA TRAMITACION CON SU PROYECTO DE OFICIO Y FORMATO DE DECISION AL SUPERVISOR • 6.- REVISION FINAL - SUPERVISOR - • VERIFICA LA CALIDAD DE LA DECISION • IMPRIME ORIGINAL Y COPIAS DE LA DECISION • ESTAMPA SU MEDIA FIRMA EN SEÑAL DE CONFORMIDAD

  30. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 2 VERIFICACION DE FIANZAS O CAUCION • 7.- DESPACHO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE OFICIO Y TRAMITACION • PREPARA DOCUMENTOS PARA ARCHIVAR Y REMITIR A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO • SELLA, FECHA, NUMERA EL OFICIO Y SUS COPIAS DE ACUERDO A NUMERACION CORRELATIVA LLEVADA AL EFECTO • INCORPORA EXPEDIENTE AL ARCHIVO • REGISTRA SALIDA DE LA TRAMITACION • ENVIA DOCUMENTOS AL ARCHIVO Y A LAS DISTINTAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO

  31. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 3 VARIACIONES DE ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS • 1.- RECEPCION - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • SE RECIBE PROYECTO DE VARIACION SEGUN EL CASO, DE LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DEL INSTITUTO • REVISA LAS TRAMITACIONES, VERIFICANDO QUE SEAN LAS RELACIONADAS EN NOTA DE ENVIO • FIRMA COPIA DE LOS MEMOS O NOTAS DE REMISION • COLOCA RELOJ FECHADOR EN EL MEMO O NOTA DE ENVIO • 2.- REGISTRO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • REGISTRA LOS DATOS GENERALES DE LA VARIACION SEGUN FORMATO • ENTREGA AL SUPERVISOR PARA SU ASIGNACION

  32. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 3 VARIACIONES DE ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS • 3.- ASIGNACION - SUPERVISOR - • RECIBE, CLASIFICA • ASIGNA A LOS ANALISTAS DE ACUERDO A LA CLASIFICACION REALIZADA • REGISTRA LA ASIGNACION EN EL SISTEMA • 4.- REVISION - ANALISTA - • RECIBE EL PROYECTO DE VARIACION • SOLICITA EXPEDIENTE • VERIFICA QUE LA VARIACION NO MODIFIQUE LAS CONDICIONES DE LA LICITACION • LAS VARIACIONES DE PRECIOS Y CANTIDAD SOLO SE PERMITIRAN POR RAZONES CAMBIARIAS

  33. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 3 VARIACIONES DE ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS • EN CASO DE AUMENTO DE PRECIO, VERIFICA LA DISPONIBILIDAD Y LA IMPUTACION PRESUPUESTARIA • VERIFICA LOS CALCULOS MATEMATICOS • 5.- PRONUNCIAMIENTO - ANALISTA - • EMITE OPINION SOBRE LOS ASPECTOS TECNICOS, LEGALES Y PRESUPUESTARIO DE LA VARIACION DE LA ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS EN REPORTE DE DECISION • ELABORA PROYECTO DE OFICIO DE DECISION • ENTREGA TRAMITACION CON SU PROYECTO DE OFICIO AL SUPERVISOR

  34. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 3 VARIACIONES DE ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS • 6.- REVISION FINAL - SUPERVISOR - • VERIFICA LA CALIDAD DE LA DECISION • IMPRIME ORIGINAL Y COPIAS DE LA DECISION • ESTAMPA SU MEDIA FIRMA EN SEÑAL DE CONFORMIDAD • 7.- DESPACHO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE OFICIO Y TRAMITACION • DESGLOSA Y ENSAMBLA LOTES PARA ARCHIVAR Y REMITIR A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO • NUMERA, FECHA Y SELLA EL OFICIO Y SUS COPIAS DE ACUERDO A NUMERACION CORRELATIVA LLEVADA AL RESPECTO • INCORPORA EXPEDIENTE AL ARCHIVO • REGISTRA SALIDA DE TRAMITACION • ENVIA TRAMITACION Y REMITE LOTES A UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO Y AL ARCHIVO

  35. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 4 CONTROL PERCEPTIVO DE BIENES Y/O SERVICIOS • 1.- RECEPCION - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • SE RECIBE SOLICITUD DE CONTROL PERCEPTIVO DE LA ORDEN DE COMPRA Y/O SERVICIOS, DE LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DEL INSTITUTO • REVISA LAS TRAMITACIONES VERIFICANDO QUE SEAN LAS RELACIONADAS EN NOTAS DE ENVIO • FIRMA COPIA DE LOS MEMOS O NOTAS DE REMISION • COLOCA RELOJ FECHADOR EN EL MEMO O NOTA DE ENVIO • 2.-REGISTRO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • REGISTRA LOS DATOS GENERALES DE LA SOLICITUD DE CONTROL PERCEPTIVO SEGUN FORMATO • ENTREGA AL SUPERVISOR PARA SU ASIGNACION

  36. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 4 CONTROL PERCEPTIVO DE BIENES Y/O SERVICIOS • 3.- ASIGNACION - SUPERVISOR - • RECIBE, ASIGNA Y CLASIFICA SEGUN EL CASO • REGISTRA LA ASIGNACION DE LA TRAMITACION A LOS ANALISTAS • 4.- REVISION DEL EXPEDIENTE - ANALISTA - • RECIBE LA SOLICITUD DEL CONTROL PERCEPTIVO • SOLICITA EXPEDIENTE • SE VERIFICAN LOS ASPECTOS FORMALES, LA REMISION DE COPIA DE LAS FACTURAS Y EL ACTA DE RECEPCION DE LA COMPRA Y/O SERVICIO • VERIFICA LA CONFORMIDAD DE LAS FIANZAS • REVISA SI EXISTEN ENTREGAS PARCIALES O TOTALES, A FIN DE CONTROLAR LAS CANTIDADES ENTREGADAS Y POR ENTREGAR

  37. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 4 CONTROL PERCEPTIVO DE BIENES Y/O SERVICIOS • VERIFICA SI EXISTEN VARIACIONES • SE VERIFICA EL CUMPLIMIENTO DEL PLAZO DE ENTREGA, EN CASO CONTRARIO SE SUGIERE EL CUMPLIMIENTO DE LA CLAUSULA PENAL • SE ELABORA CREDENCIAL PARA LA FIRMA DEL SUPERVISOR • 5.-CONTROL PERCEPTIVO - ANALISTA - • RECIBE LA CREDENCIAL DEBIDAMENTE FIRMADA POR EL SUPERVISOR • SE TRASLADA AL SITIO INDICADO POR LA DIRECCION SOLICITANTE • PRESENTA LA CREDENCIAL AL RESPONSABLE O ENCARGADO DE LA UNIDAD O DEPARTAMENTO QUE CUSTODIA LOS BIENES O SERVICIOS GENERALES • VERIFICA CONJUNTAMENTE CON LOS FUNCIONARIOS AUTORIZADOS DE LA DEPENDENCIA, LA CANTIDAD Y CARACTERISTICAS DE LOS BIENES Y/O METROS CUADRADOS, REPARACIONES , ETC.

  38. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 4 CONTROL PERCEPTIVO DE BIENES Y/O SERVICIOS • 6.-PRONUNCIAMIENTO - ANALISTA - • EN FORMATO DESTINADO, EMITE OPINION SOBRE LOS ASPECTOS TECNICOS • ELABORA PROYECTO DE OFICIO DE DECISION • ENTREGA TRAMITACION CON SU PROYECTO DE OFICIO AL SUPERVISOR • 7.- REVISION FINAL - SUPERVISOR - • VERIFICA LA CALIDAD DE LA DECISION • IMPRIME ORIGINAL Y COPIA DE LA DECISIÓN • ESTAMPA SU MEDIA FIRMA EN SEÑAL DE CONFORMIDAD

  39. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 4 CONTROL PERCEPTIVO DE BIENES Y/O SERVICIOS • 8.- DESPACHO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE OFICIO Y TRAMITACION • DESGLOSA Y ENSAMBLA LOTES PARA ARCHIVAR Y REMITIR A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO • NUMERA, FECHA Y SELLA EL OFICIO Y SUS COPIAS DE ACUERDO A NUMERACION CORRELATIVA LLEVADA AL RESPECTO • INCORPORA EXPEDIENTE AL ARCHIVO • REGISTRA SALIDA DE LA TRAMITACION • ENVIA TRAMITACION Y REMITE LOTES A UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL INSTITUTO Y AL ARCHIVO

  40. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 5 ORDEN DE PAGOS DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS • 1.- RECEPCION - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • RECIBE A TRAVES DEL MENSAJERO DE LAS DIRECCIONES CORRESPONDIENTE, LAS ORDENES DE PAGO EN ORIGINAL Y CUATRO COPIAS CON REMISION EN ORIGINAL Y COPIA • CONFRONTA OFICIO DE REMISION (O SU SIMILAR) CONTRA ORDENES Y VERIFICA CANTIDAD DE ORDENES, NUMERACION CONSECUTIVA, NUMERO DE COPIAS, FIRMAS Y SELLOS • SELLA Y FIRMA ORIGINAL Y COPIA DEL OFICIO DE REMISION (O SU SIMILAR) EN SEÑAL DE CONFORMIDAD • DEVUELVE COPIA DEL OFICIO DE REMISION (0 SU SIMILAR) AL MENSAJERO

  41. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 5 ORDEN DE PAGOS DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS • 2.-REGISTRO - AUXILIAR ADMINISTRATIVO - • REGISTRA CON EL OFICIO DE REMISION LAS ORDENES DE PAGO EN EL SISTEMA • ENTREGA AL SUPERVISOR LAS COPIAS 1 Y 4 DE LAS ORDENES DE PAGO • ARCHIVA ORIGINAL Y COPIAS 2 Y 3 DE LAS ORDENES EN ARCHIVO DE SEGURIDAD • ARCHIVA OFICIO DE REMISION (O SU SIMILAR) • 3.-ASIGNACION - SUPERVISOR - • RECIBE COPIAS 1 Y 4 DE LA ORDEN DE PAGO • CHEQUEA COPIAS 1Y 4, VERIFICANDO CANTIDAD, TIPO DE ORDENES Y RECURSO HUMANO DISPONIBLE • DISTRIBUYE ENTRE LOS ANALISTAS LAS COPIAS 1 Y 4 • REGISTRA ASIGNACION EN EL SISTEMA

  42. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 5 ORDEN DE PAGOS DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS • 4.- PRONUNCIAMIENTO - ANALISTA - • PREPARA DECISION EN REPORTE DE OPINION EN ORIGINAL Y COPIA • ANEXA A LA RELACION DE DOCUMENTOS EN ORIGINAL Y COPIA EL REPORTE DE TRANSACCIÓN DE LA ORDEN Y COPIA 1 Y 4, Y LA ENTREGA AL SUPERVISOR CON EL EXPEDIENTE • 5.- REVISION FINAL - SUPERVISOR - • RECIBE FORMULARIO “ REPORTE DE DECISION” EN ORIGINAL Y COPIA, REPORTE DE TRANSACCIÓN Y COPIAS 1 Y 4 DE LA ORDEN CON EL EXPEDIENTE • VERIFICA : • REGISTRO CONTABLE DE LA ORDEN EN SELLOS, FIRMAS Y REPORTES • PIEZAS JUSTIFICATIVAS • LEGALIDAD DEL GASTO • CORRECTO LLENADO DEL FORMULARIO ORDEN DE PAGO • ASIENTO CONTABLE

  43. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 5 ORDEN DE PAGOS DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS • SELLA Y FIRMA “REPORTE DE DECISION” Y AJUSTE CONTABLE EN SEÑAL DE CONFORMIDAD • INCORPORA AL REPORTE DE DECISION EL ORIGINAL Y COPIA 2 Y 3 LAS CUALES SE ENCONTRABAN EN EL ARCHIVO DE SEGURIDAD • POSTERIORMENTE AL DESPACHO DE LA ORDEN, ENTREGA COPIA 1 AL AUXILIAR ADMINISTRATIVO PARA SU ARCHIVO • ENTREGA LA COPIA 4 AL AUXILIAR ADMINISTRATIVO PARA SU REMISION A UN ARCHIVO DE SEGURIDAD

  44. CONTROL PREVIO SUB-PROCESO N° 5 ORDEN DE PAGOS DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS • 6.-REMISION Y DESPACHO DE ORDENES -AUXILIAR ADMÓN. - • RECIBE Y VERIFICA QUE ESTEN ANEXAS AL FORMATO DE DECISION, EL ORIGINAL Y COPIAS 2 Y 3 DE LA ORDEN • SELLA ORIGINAL • SEPARA RELACION DE DOCUMENTOS Y REGISTROS EN EL SISTEMA DE “DESPACHO DE ORDENES” , LOS DATOS DE LAS ORDENES Y LA DECISION • IMPRIME NOTAS DE DESPACHO • VERIFICA QUE LOS DATOS DE LAS NOTAS DE DESPACHO CORRESPONDAN A LAS ORDENES REGISTRADAS Y A LAS RELACIONES DE DOCUMENTOS • INTRODUCE EN UN SOBRE MANILA LOS ORIGINALES Y COPIAS 2 Y 3 • COLOCA ETIQUETA DE IDENTIFICACION Y SELLOS AL SOBRE • ENTREGA SOBRE AL MENSAJERO PARA QUE LO LLEVE A LA TESORERIA • ARCHIVA “RELACION DE DOCUMENTO”

  45. CONTROL PREVIO CONTRATO DE OBRAS • INICIO DE LA CONTRATACION • PROYECTOS DE CONTRATO • APELACIONES • FIANZAS • CONFRONTACION • LAPSOS DE EJECUCION • ACTAS: INICIO, TERMINACION, PARALIZACION, REINICIO, RECEPCION • PRORROGAS: DE INICIO, DE TERMINACION • VARIACIONES DE CONTRATO • AUMENTOS Y DISMINUCIONES • OBRAS EXTRAS • RECONSIDERACIONES • CAMBIOS DE OBJETO • CAMBIO DE BENEFICIARIO • ANTICIPOS • CAMBIOS DE LIMITE

  46. CONTROL PREVIO CONTRATO DE OBRAS • CIERRE DEL CONTRATO • CUADROS • CORTES DE CUENTA • PAGO • ORDENES DE PAGO • OFICIOS DE VALUACION

  47. CONTROL PREVIO CONTRATO DE SERVICIOS • ASESORIAS • CONSULTORIAS • INSPECCIONES DE OBRAS • AVALUOS • SERVICIOS DE COMPUTACION • ELECTRICIDAD • AGUA • TELEFONO • GAS • MANTENIMIENTO, LIMPIEZA Y VIGILANCIA • PLANES VACACIONALES • PAGOS Y/O TRANSPORTE DE VALORES • POLIZAS DE SEGUROS • ARRENDAMIENTO

  48. CONTROL PREVIO CONTRATO DE SERVICIOS RECAUDOS • DOCUMENTO CONTRACTUAL • ANEXOS DEL CONTRATO • MEMORIA DESCRIPTIVA • DEMOSTRACION DEL PRECIO DEL CONTRATO • COTIZACIONES • ANALISIS DE PRECIO UNITARIO • AREA DE LIMPIEZA EN METROS CUADRADOS • COPIAS DE RECIBOS DEL SERVICIO • CRONOGRAMAS DE TRABAJO • APLICACION DE INDICES DE MERCADO

  49. CONTROL PREVIO RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA LEY ORGANICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DEL CONTROL FISCAL ARTICULO . 91 1. LA ADQUISICION DE BIENES, LA CONTRATACION DE OBRAS O DE SERVICIOS, CON INOBSERVANCIA TOTAL O PARCIAL DEL PROCEDIMIENTO DE SELECCION DE CONTRATISTAS QUE CORRESPONDA, EN CADA CASO, SEGUN LO PREVISTO EN LA LEY DE LICITACIONES O EN LA NORMATIVA APLICABLE 2. EL NO HABER EXIGIDO GARANTIA A QUIEN DEBA PRESTARLA O HABERLA ACEPTADO INSUFICIENTEMENTE 3. LA CELEBRACION DE CONTRATOS POR FUNCIONARIOS PUBLICOS, POR INTERPUESTA PERSONA O EN REPRESENTACION DE OTROS, CON LOS ENTES Y ORGANISMOS SEÑALADOS EN LOS NUMERALES 1 AL 11 DEL ARTICULO. 9 DE ESTA LEY, SALVO LAS EXCEPCIONES QUE ESTABLEZCAN LAS LEYES 4. LA EXPEDICION ILEGAL O NO AJUSTADA A LA VERDAD DE LICENCIAS, CERTIFICACIONES, AUTORIZACIONES RELACIONADO CON LA GESTION DE LOS ENTES Y ORGANISMOS SEÑALADOS EN LOS NUMERALES 1 AL 11 DEL ARTICULO 9 DE ESTA LEY, INCLUYENDO LOS QUE SE EMITAN EN EJERCICIO DE FUNCIONES DE CONTROL

  50. CONTROL PREVIO RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA LEY ORGANICA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Y DEL SISTEMA NACIONAL DEL CONTROL FISCAL 5. LA ORDENACIÓN DE PAGOS POR BIENES, OBRAS O SERVICIOS NO SUMINISTRADOS, REALIZADOS O EJECUTADOS, TOTAL O PARCIALMENTE, O NO CONTRATADOS, ASI COMO POR CONCEPTO DE PRESTACIONES, UTILIDADES, BONIFICACIONES, DIVIDENDOS, DIETAS U OTROS CONCEPTO, QUE EN ALGUNA MANERA DISCREPEN DE LAS NORMAS QUE LA CONSAGRAN. EN ESTOS CASOS LA RESPONSABILIDAD CORRESPONDERA A LOS FUNCIONARIOS QUE INTERVINIERON EN EL PROCEDIMIENTO DE ORDENACION DEL PAGO POR CUYO HECHO, ACTO U OMISIONES SE HAYA GENERADO LA IRREGULARIDAD 6. LA OMISION DEL CONTROL PREVIO 7. EFECTUAR GASTOS O CONTRAER COMPROMISOS DE CUALQUIER NATURALEZA QUE PUEDAN AFECTAR LA RESPONSABILIDAD DE LOS ENTES Y ORGANISMOS SEÑALADOS EN LOS NUMERALES 1 AL 11 DEL ARTICULO 9 DE ESTA LEY, SIN AUTORIZACION LEGAL PREVIA PARA ELLO, O SIN DISPONER PRESUPUESTARIAMENTE DE LOS RECURSOS NECESARIOS PARA HACERLO; SALVO QUE TALES OPERACIONES SEAN EFECTUADAS EN SITUACIONES DE EMERGENCIA EVIDENTES, COMO EN CASOS DE CATASTROFES NATURALES, CALAMIDADES PUBLICAS, CONFLICTO INTERIOR O EXTERIOR U OTROS ANALOGAS,

More Related