1 / 19

NKÚ – zkušenosti z proběhlých kontrol Ing. Petr Bobák, CSc.

NKÚ – zkušenosti z proběhlých kontrol Ing. Petr Bobák, CSc. Setkání vedoucích THS Kouty, 3. října 2013. Program. Předmět kontroly v KAV Příklady konstatování NKÚ Závěr – zkušenosti KAV Zkušenosti pracovišť AV ČR. Předmět kontroly v KAV.

kaden-puckett
Download Presentation

NKÚ – zkušenosti z proběhlých kontrol Ing. Petr Bobák, CSc.

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. NKÚ – zkušenosti z proběhlých kontrolIng. Petr Bobák, CSc. Setkání vedoucích THSKouty, 3. října 2013

  2. Program • Předmět kontroly v KAV • Příklady konstatování NKÚ • Závěr – zkušenosti KAV • Zkušenosti pracovišť AV ČR

  3. Předmět kontroly v KAV • Nastavení a fungování systému přidělování institucionálních prostředků vynaložených na: • na stavební akce (investice a neinvestice) • nákladné přístroje • a to konkrétně tyto body: • poskytování inst. prostředků • užití a kontrola inst. prostředků • Za období 2008 - 2013

  4. Příklady konstatování NKÚ: Stavební akce (1/6) NKÚ kontrolovalo institucionální prostředky přidělené pracovištím AV ČR v letech 2008 až 2013 na stavební investice a nákladnou údržbu a opravy v objemu celkem 2,6 mld. Kč.

  5. Příklady konstatování NKÚ:Stavební akce (2/6) • 53 % všech prostředků bylo poskytnuto osmi pracovištím (SSČ, ÚMG, ÚTIA, ARÚB, MBÚ, ÚOCHB, GLÚ a FZÚ) • AV ČR v Pravidlech neaktualizovala definici stavební akce velkého rozsahu, ačkoliv od roku 2012 došlo novelou zákona o veřejných zakázkách ke snížení výše limitu na 3 mil. Kč • v Pravidlech nebyla stanovena výše finanční spoluúčasti

  6. Příklady konstatování NKÚ: Stavební akce (3/6) • Některé dotace byly poskytnuty bez doložení stavební připravenosti nebo rámcového výhledu nebo schváleného záměru realizace či bez žádosti o dotaci – což podle NKÚ vedlo k nevyčerpání schválené dotace. • Vysoká suma nespotřebovaných prostředků stavebních akcí (inv. + neinv.): • v posledních letech (2010 – 2012) pravidelně přesahuje 20 %.

  7. Příklady konstatování NKÚ: Stavební akce (4/6) • AV ČR nezpracovalakoncepční či strategické dokumenty k reprodukci majetku resp. stavebnímu rozvoji. • Rámcové výhledy při posouzení žádostí o dotaci nebyly zohledněny. • Předložení schváleného záměru na akci velkého rozsahu nebylo nezbytnou podmínkou pro schválení dotace a realizaci stavební akce. • Nebyly doloženy zápisy z jednání místopředsedů AV ČR s předsedou ER AV ČR.

  8. Příklady konstatování NKÚ:Stavební akce (5/6) Nekonzistentní forma zápisu v tabulkách hodnocení ER bez bližší interpretace: • u akcí navržených k financování uvedena pouze navržená částka dotace.

  9. Příklady konstatování NKÚ: Stavební akce (6/6) • Po skončení stavební akce velkého rozsahu či její etapy nepředložila pracoviště neprodleně předsedovi ER Stručnou zprávu o její realizaci. • NKÚ zajímalo, zda-lipro pracoviště vyplývají nějaké sankce z důvodu případného nedodržení údajů z žádosti.

  10. Příklady konstatování NKÚ:Nákladné přístroje (1/4) NKÚ kontrolovalo inst. prostředky přidělené pracovištím v letech 2008 až 2013 na přístroje v objemu celkem 1 024 mil. Kč, z toho 399 mil. Kčna nákladné přístroje.

  11. Příklady konstatování NKÚ:Nákladné přístroje (2/4) • Institucionální prostředky získalo jen 22 pracovišť, nejvíce prostředků bylo pro FZÚ. • Některé dotace byly poskytnuty podle NKÚ bez kompletního doložení povinně vyžadovaných informací: • Např. odůvodnění pořizovací ceny přístroje, míra využití přístroje, opatření k max. využití, informace o obdobných přístrojích v AV ČR a v ČR.

  12. Příklady konstatování NKÚ:Nákladné přístroje (3/4) • Statut či jednací řád RpNP nebyl v kontrolovaném období ze strany AV vydán. • AV oslovila ve 2 případech ze 42 prověřovaných akcí pořízení nákladné přístrojové techniky i oponenty, kteří nebyli v databázi sestavené pro daný rok a vědní oblast.

  13. Příklady konstatování NKÚ:Nákladné přístroje (4/4) Uvolnění schválených jmenovitých dotací proběhlo bez doložení podkladů o konečné ceně – bez faktury, smlouvy apod. V Pravidlech (HD/2013) toto bude již na rok 2014 vyžadováno!!! Podklady o konečné ceně nutno zasílat do Odboru podpory vědy!!

  14. Příklady konstatování NKÚ:Kontrolní činnost AV (1/2) V uvedeném období bylo vykonáno 45kontrol, přičemž jejich počet rok od roku neustále klesá.

  15. Příklady konstatování NKÚ:Kontrolní činnost AV (2/2) • V budoucnu bude prováděna kontrola jak neinvestičních, tak investičních akcí veřejných výzkumných institucí, zejména: • poskytování instituc. prostředků • užití a kontrola instituc. prostředků

  16. Závěr: Zkušenosti KAV (1/2) • Pro přidělování prostředků se bude mimo jiné posuzovat, kolik prostředků pracoviště dostalo např. od roku 2008. • Pracoviště MUSÍ zaslat podklady o skutečné pořizovací ceně (faktura, smlouva apod.) za nákladný přístroj pro uvolnění schválených prostředků. • Po skončení stavební akce velkého rozsahu či její etapy MUSÍ pracoviště neprodleně předsedovi ER zaslat Stručnou zprávu o realizaci stavební akce velkého rozsahu.

  17. Závěr: Zkušenosti KAV (2/2) • Je pravděpodobné, že budou stanoveny SANKCE pro pracoviště z důvodu případného nedodržení údajů z žádostí o dotace

  18. Děkuji za pozornost.

  19. Zkušenosti pracovišť AV ČR

More Related