PROGRAMACIÓN 2014 VISITAS ENTIDADES PRESUPUESTO ANUAL

1. DIRECCIÓN DISTRITAL DE PRESUPUESTO PROGRAMACIÓN 2014 VISITAS ENTIDADES PRESUPUESTO ANUAL Junio 4 de 2013

2. Proceso de Programación MFMP Rentas e Ingresos Plan Financiero Gastos e Inversiones Anteproyecto Presupuesto • Funcionamiento • - Serv. Personales (Costos Plantas de Personal) • Gastos Generales (Mínimos Esenciales) Lineamientos de Política Mesas de Trabajo Reuniones Alcalde PMR Servicio de la Deuda Priorización de Políticas Inversión - Recurrencia por Concepto de Gasto Bienes y Servicios Cuota Global PMR Modificaciones por el Concejo Anexo 2 Entidad Prioriza $ Anexo 1 Presupuesto Proyecto Presupuesto

3. Supuestos macroeconómicos Fuente: PIB Bogotá: Según estimaciones de la DEEF - SDH. Inflación, tasas de interés externas y devaluación fin de período 2013-2015: según supuestos macro del 8 de mayo de 2013 del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Inflación y tasas externas 2016-2022: Según las proyectadas para 2015 en los supuestos macroeconómicos del 8 de mayo de 2013 del MHCP. Devaluación fin período 2016-2022: según promedio 2010-2015 de los supuestos macroeconómicos del 8 de mayo de 2013 del MHCP. www.haciendabogota.gov.co/ Presupuesto de Bogotá/ Aspectos Generales/ Lineamientos de Política Presupuestal /Supuestos Macroeconómicos

4. Calculo de Ingresos y Plan Financiero • Recursos Propios y Plan Financiero Establecimientos Públicos, Unidades Administrativas Especiales • Fortalecimiento de ingresos • Acciones para aumentar cobro de cartera • Consecución recursos del orden nacional • Optimización de estrategias para cumplir con los criterios de distribución de los recursos del SGP Si las proyecciones de Ingresos Propios presentan modificaciones respecto del Plan Financiero para la formulación del PD, se deberá remitir la información a la Dirección Distrital de Presupuesto en la fecha establecida en el cronograma.

5. Cálculo de Gastos: Criterios LINEAMIENTOS DE POLITICA PRESUPUESTAL GASTOS FUNCIONAMIENTO Formato 10-f.08 Plantas de Personal Central y EP • Planta de Personal • Factor Prestacional • Gastos Mínimos Esenciales • Gastos Generales • Transferencias Legales Actividades numeral 2.1.5.2 del Manual Operativo Presupuestal Registro información PREDIS EP: Establecimientos Públicos y Unidades Administrativas Especiales

6. Aspectos a Considerar

7. Cálculo de Gastos: Criterios LINEAMIENTOS DE POLITICA PRESUPUESTAL La información por proyectos que inicialmente será registrada en el Sistema PREDIS y en el módulo POAI del aplicativo SEGPLAN, corresponde a la prevista en la anualización del Plan de Desarrollo INVERSIÓN • Plan de Desarrollo • Plan Anual de inversiones • Gastos Recurrentes • Plan de Acción • Criterios de atención diferencial de la población por género, condición social y ciclo vital • Perspectiva territorial a nivel de localidad e idealmente a nivel de UPZ DDP comunica Fuentes Estrategia Financiar PD 12 de julio Decreto 171/1 de 2013 /1 “Por medio del cual se estandarizan las definiciones y se unifica el plazo para la formulación o ajuste de los Planes de Acción de las Políticas Públicas Poblacionales y los Planes de Acción Integrales de Acciones Afirmativas de Bogotá, D.C.”

8. Cálculo de Gastos: Criterios LINEAMIENTOS DE POLITICA PRESUPUESTAL PASIVOS CONTINGENTES Obligatoriedad del registro y actualización de los procesos en el Sistema SIPROJ con el fin de evitar que se presenten necesidades de recursos adicionales, no previstos en el presupuesto o en el Marco Fiscal de Mediano Plazo que desborden las previsiones realizadas Priorización de los gastos, incidencia en cumplimiento de las metas fijadas en PD Plan de Desarrollo Lo cual obligaría a

9. Vigencias Futuras • Aprueba previamente el CONFIS y son autorizadas por el Concejo • Ordinarias: debe tener el 15% de apropiación disponible en la vigencia fiscal que se autorice (Ley 819 de 2003) • Excepcionales: no cuentan con apropiación en la vigencia en la cual se autorizan (Ley 1483 de 2011) destinadas a proyectos de infraestructura, comunicaciones y en gasto público social en los sectores de educación, salud, agua potable y saneamiento básico, Queda prohibida la autorización de VF en el último año de gobierno del Alcalde respectivo. Se descuentan de los ingresos que sirven de base para el calculo de la capacidad de endeudamiento

10. Vigencias Futuras Declaratoria por parte del Consejo de Gobierno ImportanciaEstratégica Analizar su impacto y sostenibilidad en el MFMP o de la ciudad y su efecto sobre los indicadores de sostenibilidad. Soportar la solicitud con la mayor rigurosidad Implica superar el periodo de la Administración Actual

11. Vigencias Futuras Si los cupos anuales autorizados a una entidad, para asumir compromisos de vigencias futuras no fueron utilizados a 31 de diciembre de la vigencia en que fueron aprobadas caducarán sin excepción debiéndose solicitar en la siguiente vigencia, si es del caso, una nueva autorización al Concejo Distrital para el desarrollo de las actividades previstas.

12. Vigencias Futuras Prácticas inadecuadas • Fraccionamiento de la ejecución de la vigencia futura. • Solicitar aprobación de vigencias futuras sin tener claro los términos de referencia del proyecto a realizar. • Constituir reservas con la apropiación del 15%, o con las vigencias aprobadas.

13. Esquemas de Participación Público – Privada • Articulación entre la Alcaldía Mayor – Secretaría General y la SDH • Planeación detallada de recursos a través de cronogramas de ejecución Seguir el protocolo fijado mediante la Directiva Conjunta 005 de 2012 Los recursos no hacen parte del presupuesto Anteproyecto de Presupuesto enviar anexo con la información de los proyectos que han cumplido con la etapa de revisión de factibilidad.

14. Sistema Presupuestal-SGR • Sistema Presupuestal particular e independiente regulado por las normas expedidas en desarrollo del SGR. • Regulación presupuestal superior – reserva de Ley Orgánica. • Disposiciones de aplicación exclusiva a los recursos del SGR. • Presupuesto autónomo bianual expedido por el Congreso de la República.

15. Sistema Presupuestal-SGR COMPARATIVO PRESUPUESTO VS SGR

16. Sistema Presupuestal-SGR • Destinación: • Se podrán financiar proyectos y estructuración de proyectos de inversión y podrán incluir fases de operación y mantenimiento. • Características de los proyectos de inversión: • Pertinencia: oportunidad y conveniencia de acuerdo con las particularidades y necesidades sociales, económicas, culturales y ambientales. • Viabilidad: cumplimiento de criterios jurídicos, técnicos, financieros, ambientales y sociales. • Sostenibilidad: posibilidad de garantizar la operación y funcionamiento del proyecto. • Impacto: aporte del proyecto al cumplimiento de mestas locales, sectoriales, regionales y a los fines del Sistema General de Regalías. • Articulación con planes y políticas: nacionales, territoriales, comunidades negras, afrocolombianas, raizales y palenqueras, comunidades indígenas y pueblo Rom.

17. Sistema Presupuestal-SGR • Criterios de Aprobación y Priorización de Proyectos: • Impacto territorial, económico, social, cultura y ambiental. • Cumplimiento de las metas sectoriales o territoriales. • Mejoramiento de condiciones de vida de comunidades afrocolombianas, raizales, palenqueras, indígenas y pueblo Rom. • Contribución a la integración municipal, regional, nacional y fronteriza. • Conformación de esquemas asociativos (contratos plan). • Culminación de proyectos ya iniciados que sean de impacto regional. • Inversiones en educación (condiciones físicas y de calidad). • Proyectos ambientales. • Proyectos para el uso de energías no convencionales.

18. Procesos en curso Ley 819 de 2003, Art. 8 (…) En los eventos en que se encuentre en trámite una licitación, concurso de méritos o cualquier otro proceso de selección del contratista con todos los requerimientos legales, incluida la disponibilidad presupuestal, y su perfeccionamiento se efectúe en la vigencia fiscal siguiente, se atenderá con el presupuesto de esta última vigencia, previo el cumplimiento de los ajustes presupuestales correspondientes. La programación de dichos recursos se debe justificar e incorporarse en la fuente “Recursos del Balance” de Libre o de Destinación Especifica

19. Mesas de Trabajo Responsable Sector Presenta necesidades de Inversión Sectorial y por Entidad Fase 1 Entidades Secretaría Distrital de Planeación Plan Financiero Secretaría Distrital de Hacienda

20. Mesas de Trabajo Fase 2 Gerentes Transversales Secretaría Distrital de Hacienda ALCALDE MAYOR Responsable Sector Secretaría Distrital de Planeación Comunica Cuota de Gasto Global Entidades • Datos registrados en los sistemas SEGPLAN y PREDIS. • Población atendida e información histórica de evolución de la cobertura. • Costos unitarios de la prestación de cada servicio. • Estadísticas de la infraestructura construida, su estado, requerimientos y costo del mantenimiento. • Avance físico y financiero de las prioridades concertadas con el Alcalde Mayor previstas en el presupuesto 2013, debidamente justificadas. • Proyección de las metas a cumplir a 31 de diciembre de 2013.

21. Registro de Información

22. 5 4 PAGO ORDENA PAGO GIRO PRESUPUESTAL (Previa Aprobación del PAC) 3 CONTRATA CERTIFICADO REGISTRO PRESUPUESTAL 2 ORDENA GASTOS CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD 1 FUNCIONAMIENTO DEUDA INVERSIÓN Ejecución y Cierre 2013 Compromisos

23. Ejecución y Cierre 2013 Aspectos Fundamentales para la Eficiencia en la Ejecución • Identificación del problema • Alternativas de solución • Identificación de la alternativa (anteproyecto) • Estudio técnico • Tamaño • Proceso • Localización • Obras físicas • Organización • Calendario • Estudio financiero • Evaluación económica (impactos) • Plan de ejecución • Compra de terrenos • Licencias y permisos • Proveedores idóneos • Técnicos apropiados – Interventores idóneos • Procedencia de insumos y materias primas

24. Ejecución y Cierre 2013 Providencias judiciales, Sentencias, Conciliaciones, Transacciones, Indemnizaciones, Laudos arbitrales y Tutelas El pago al = que los gastos accesorios o administrativos que se generen x estos se atenderán con los recursos presupuestales de cada Entidad. Se podrán hacer los traslados presupuestales requeridos de acuerdo con las disposiciones legales vigentes.

25. Ejecución y Cierre 2013 • Las reservas que se constituyan deben ser de manera excepcionalante la verificación de eventos imprevisibles y de manera complementaria, obedecer a compromisos que de no constituirse, se afecte de manera sustancial la prestación del servicio. • Deben ser justificadaspor el Ordenador del Gasto y el Jefe o Responsable de Presupuesto (por el servicio contratado o por objetos, no una por una), documentación que deberá ser enviada para el respectivo control a la Secretaría Distrital de Hacienda - Dirección Distrital de Presupuesto. (ej: atención en Supercades, liquidaciones tributarias, etc).

26. Ejecución y Cierre 2013 Las reservas presupuestales no se podrán utilizar para resolver deficiencias generadas en la falta de planeación (Circulares 026 y 031 de 2011 de la Procuraduría General de la Nación y Circular Externa del 16 de enero de 2012 de la Contraloría General de la República. Con relación a la suscripción de convenios interadministrativos se debe tener en cuenta la Función de Advertencia de la CGR del 29 de noviembre de 2011, la cual señala que la figura de los convenios no se debe utilizar, puesto que contraviene el principio de anualidad y distorsiona la contabilidad presupuestalconvenios interadministrativos, conlleva costos administrativos y costos de oportunidad que podrían constituir desvío de recursos y daño patrimonial al Estado.”

27. Ejecución y Cierre 2013 • Si al efectuar un traslado presupuestal se constituyen reservas presupuestales, el Ordenador del Gasto y el jefe de Presupuesto deben expedir una certificación en la cual conste que las reservas presupuestales que se lleguen a constituir son necesarias para el desarrollo de la función básica de la entidad. • Todas las entidades deberán efectuar en adelante una planeación presupuestal combinada con vigencias futuras de inversión, que permitan dentro de lo normal, la eliminación o no constitución de reservas presupuestales al cierre de cada una de las vigencias.

28. Pasivos Exigibles Compromisos debidamente perfeccionados que fenecen presupuestalmente por no haber sido cancelados en la vigencia en que se constituyeron como reserva presupuestal con cargo a inversión y que, por lo tanto, deben pagarse en la vigencia en que se hagan exigibles. En consecuencia, y con el fin de disminuir los mismos de hacerse exigible su pago, se atenderá con el presupuesto de la vigencia.

29. Ley de Garantías • Ley 996 de 2005 • Elecciones Congreso y Parlamento Andino: nueve (9) de marzo de 2014. • Elecciones Presidenciales: veinticinco (25) de mayo de 2014. • Dar cumplimiento a lo dispuesto en: • Artículo 32. “Vinculación a la Nómina Estatal” • Artículo 33: “Restricciones a la Contratación Pública” • Artículo 38: “Prohibiciones para los servidores públicos” • Prever acciones para garantizar prestación del servicio.

30. Ley de Garantías Directiva 001 del 3 de mayo de 2013 del Alcalde Mayor Directiva 001 del 3 de mayo de 2013 del Alcalde Mayor, sobre los “Lineamientos y directrices en materia contractual y de nóminas de personal para las entidades del Distrito Capital, con ocasión de los procesos electorales”.

31. Ley de Garantías Que No puedo hacer

32. Ley de Garantías Que No puedo hacer

33. Ley de Garantías Que puedo hacer

34. Ley de Garantías Que puedo hacer

35. Ley de Garantías Que puedo hacer

36. Ley de Garantías Prohibiciones para los Servidores Públicos 1. Acosar, presionar, o determinar, en cualquier forma, a subalternos para que respalden alguna causa, campaña o controversia política. 2. Difundir propaganda electoral a favor o en contra de cualquier partido, agrupación o movimiento político, a través de publicaciones, estaciones oficiales de televisión y de radio o imprenta pública, a excepción de lo autorizado en la presente ley. 3. Favorecer con promociones, bonificaciones, o ascensos indebidos, a quienes dentro de la entidad a su cargo participan en su misma causa o campaña política, sin perjuicio de los concursos que en condiciones públicas de igualdad e imparcialidad ofrezcan tales posibilidades a los servidores públicos.

37. Ley de Garantías Prohibiciones para los Servidores Públicos 4. Ofrecer algún tipo de beneficio directo, particular, inmediato e indebido para los ciudadanos o para las comunidades, mediante obras o actuaciones de la administración pública, con el objeto de influir en la intención de voto. 5. Aducir razones de “buen servicio” para despedir funcionarios de carrera. 6. Participar, promover y destinar recursos públicos de las entidades a su cargo, como tampoco de las que participen como miembros de sus juntas directivas, en o para reuniones de carácter proselitista.

38. Ley de Garantías Prohibiciones para los Servidores Públicos 7. Inaugurar obras públicas o dar inicio a programas de carácter social en reuniones o eventos en los que participen candidatos a la Presidencia y Vicepresidencia de la República, el Congreso de la República. Tampoco podrán hacerlo cuando participen voceros de los candidatos. 8. Autorizar la utilización de inmuebles o bienes muebles de carácter público para actividades proselitistas, ni para facilitar el alojamiento, ni el transporte de electores de candidatos a cargos de elección popular. Tampoco podrán hacerlo cuando participen voceros de los candidatos.

39. Cronograma

40. Cronograma

41. Cronograma

42. Cronograma

43. Cronograma

44. GRACIAS