Kirkon keskusrahasto TTS 2010 – 12

1. Kirkon keskusrahasto TTS 2010 – 12 Kirkolliskokous 2.11.2009

2. Sisältö • Seurakuntien talous 2008 • Kirkon eläkelaitos 2010 – 2012 • Kirkon keskusrahaston muu toiminta 2010 – 2012 • HeTa –palvelukeskuksen valmistelun tilanne

3. Seurakuntien talous 2008

4. KIRKON SULJETTU TALOUS V. 2008 milj. euroa SEURAKUNNALLE KIRKOLLIS- VERO Muu toiminta SEURAKUNTA 784 (747) 80 % 852 (805) 177(165) PALVELU = Diakonia ym. 104 (102) HAUTAUSTOIMI OSUUS YHTEISÖ- VERON TUOTOSTA 22 (21) KIRKONKIRJOJEN PITO 14 (10) KULTTUURIHIST. RAKENNUKSET 201 (191) 20 % 122 (118) KIRKON KESKUSRAHASTOLLE Muu toiminta KIRKON ELÄKKEET 19500 VAKUUTETTUA (19000) 19600 ELÄKELÄISTÄ (18400) 121 (113) AVUSTUKSET SEURAKUNNILLE 11,2 (14,5)

5. Muutama havainto vuodesta 2008 • Toimintakulut (+ 7,4 %) kasvoivat selvästi enemmän kuin verotulot (+ 5,8 %) • Henkilöstökulut olivat n. 70 % kirkollisverotuloista • Tuloksen ”romahdus” johtui pääosin osakkeiden laskennallisista arvonalennuskirjauksista n. 32 milj. euroa • Seurakuntien rahavarat riittivät tilinpäätöspäivänä 230 päivän maksuihin (heikentynyt 30 päivää) • 24 seurakuntatalouden rahavarat eivät riittäneet tilinpäätöspäivänä tammikuun verotilityspäivään saakka • 55 seurakuntatalouden rahavarat niin suuret, että seurakunta pystyisi toimimaan entisellä tavalla yli vuoden ilman tuloja

10. Kirkon eläkelaitos 2010-2012

11. Eläkemaksutulot ja eläkemenot • Talousarvio laadittu voimassa olevan eläkemenoennusteen perusteella • Vanhuuseläkemenojen kasvu n. 8 %/vuosi • Eläkemaksutulot näyttävät riittävän eläkemenoihin vuoteen 2013 saakka • Arvioitu peruseläketoiminnan ylijäämä 13,5 milj.euroa v 2010 ja 0,5 milj.euroa v 2012

14. Eläkerahastosta • Rahasto 31.12.08 n. 675 milj. euroa • Rahaston tuotto 30.9.09 + 15,06 % • Rahaston koko 30.9.09 n. 795 milj. euroa -> olimme all-time-high –tasolla (yli 800 milj. euroa 15.10.09)

15. Eläketoiminnan integrointi Kevaan vuoteen 2012 mennessä • Vuoden 2009 loppuun mennessä tehtävistä siirtynyt n. 50 % eli seuraavat: • palvelussuhderekisterin hoitaminen, työnantajien tarkastustoiminta • eläkehakemusten kirjaus, skannaus ja päätösten postitus • perhe-eläkkeet, työttömyyseläkkeet • asiakaspalvelu • ammatillinen kuntoutus • hakemusten lääketieteellinen arviointi • eläkkeiden maksaminen - Meillä enää vanhuus- , työkyvyttömyys- ja osa-aikaeläkeratkaisut

16. Kirkon keskusrahaston muu kuin eläketoiminta 2010-2012

17. Kehykset (Kirkkohallitus 21.4.09) TTS 2009-2011 mukainen • Yleiskorotukset perustoiminnan osalta • 2010 + 3 % • 2011 0 % • 2012 + 2 % • Strategiset hankkeet rahoitetaan osin ylijäämää käyttäen

18. Olennaiset esitykset vuodelle 2010 • Perusmaksun hinta alenee 8,4 % -> 8,2 % • Strategisten hankkeiden hintalappu n. 4,6 milj.euroa • Tilikauden tulos n. – 2,2 milj.euroa -> strategiset hankkeet rahoitetaan osin ylijäämää käyttäen

20. Toiminnan suunta kohti yhteisiä hankkeita

21. Kirkon yhteinen toiminta Pääosasto 200

23. 1) Meidän kirkko 2015 strategian jalkauttaminen • Pyhä-painopiste: hengellisen elämän tukeminen, jumalanpalveluselämän monipuolistaminen, luomakunnan hyväksi toimiminen • Vapaaehtoistoiminnan kehittäminen

24. 2) Seurakuntien rakennemuutoksen tukeminen • Meneillään olevan kolmen vuoden aikana seurakunnat ovat nopeamman rakennemuutoksen kohteena kuin koskaan aiemmin -> veturina kuntaliitokset • Muutoksien valmistelun tukemiseen varauduttava riittävästi kaikilla tasoilla

25. 3) Kirkon uusi jäsentietojärjestelmä(Kirjuri) • Hankitaan kirkon omistukseen oma jäsentietojärjestelmä, joka otetaan käyttöön keskitetysti -> järjestelmässä yksi yhteinen tietokanta • Rakentaminen vuosina 2009-11 • Edellyttää tietojärjestelmien käyttöoikeuksien hallintajärjestelmää ja muuta yhtenäistä tietoturvan hallintaa -> suuri haaste tuleville vuosille

26. 4) Hengellinen elämä verkossa • Tietohallintostrategian linjauksen mukaan tärkein painopiste on hengellisen elämän perustehtävän toteutuminen myös Internetissä • Kirkon ja seurakuntien tulee luoda omia hengellisen elämän vuorovaikutteisia palveluita • Tavoitteena vahvistaa seurakuntien työntekijöiden valmiuksia toimia verkkoympäristössä sekä konkreettisia työväline- ja sisältöhankkeita

27. 5) Kirkon yhteinen henkilöstö- ja taloushallinnon palvelukeskus (HeTa-hanke) • Suunnitteilla kaikkia seurakuntia ja Kirkkohallitusta palvelevan palvelukeskuksen perustaminen • Tulossa päätettäväksi toukokuussa, valmistelu jatkuu edelleen.

29. Keskeisten kehityshankkeiden kustannukset käyttötalousosassa

30. Kirkon yhteinen toiminta muilta osin • Ilman keskeisiä kehityshankkeita pääosaston 200 toimintajäämän kasvuesitys vuodelle 2010 on + 1 %. • Seuraavat merkittävät projektit jatkuvat edelleen: • Kirkkolain kodifiointi (2005 – 2010) • Vastuullisen sijoittamisen projekti (2008 – 2010) • Väkivallasta sovintoon –projekti (2004 – 2010)

31. Hiippakunnallinen toiminta Pääosasto 300

32. Erityisiä havaintoja • Muutosesitys vuodelle 2010 + 5,4 % • Turussa arkkipiispan virkaanvihkiminen • Synodaalikokoukset • Vuokriin pysyviä korotuksia sekä Porvoossa (piispantalo) että Helsingissä (tuomiokapituli)

33. Kirkolliskokouksen toivomusponsi(marraskuu 2008) • Vuonna 2010 ja siitä eteenpäin hiippakuntiin jaettavia määrärahoja ohjatessaan kirkkohallitus huolehtii siitä, että hiippakuntien talousarvioesityksiin selkeästi otetaan määräraha kirkolliskokousedustajien kulukorvauksiin, joka mittaluokaltaan olosuhteet huomioon ottaen olisi vuositasolla 300-500 euroa kirkolliskokousedustajaa kohti. ESITYS: EI OLE MUKANA • Mikäli toivomusponsi toteutettaisiin, merkitsisi se poikkeamista kapitulien oikeudesta päättää itsenäisesti budjetistaan -> kirkkohallitus ei voi ”korvamerkitä” osaa määrärahoista johonkin tiettyyn tarkoitukseen.

34. Kirkolliskokousedustajan talousarvioehdotus • Martti Murtoperä ehdottaa, että Oulun hiippakunnalle osoitettaisiin määräraha hiippakuntakanttorin osa-aikaisen toimen tuntimäärän lisäämiseksi 20. viikkotuntiin nykyisen 10 sijasta sekä korotettaisiin jumalanpalvelus- ja musiikkitoiminnan toimintamäärärahaa. ESITYS: EI OLE MUKANA • Pääosaston ”Hiippakunnallinen toiminta” määrärahat jaetaan hiippakuntien kesken yhteisesti sovittujen jakoperusteiden mukaan -> yhden hiippakunnan määrärahan korottaminen murentaisi tämän jakojärjestelmän. • Kullakin kapitulilla on oikeus päättää itsenäisesti budjetistaan -> kirkkohallitus ei voi ”korvamerkitä” osaa Oulun hiippakunnan määrärahoista tähän tarkoitukseen.

35. Avustukset Pääosasto 400

37. Uudet avustushakemukset

39. Investointiosa 2010

40. HeTa -palvelukeskus Valmistelun tilanne

41. Perusasiat HeTasta • Juridisesti yksi yksikkö, mutta toimii alueellisesti 4-6 toimipisteessä. • Alueellinen toimipiste keskittyy yhteen tai muutamaan prosessiin. • Ruotsinkielisille seurakunnille yksi toimipiste, joka tarjoaa kaikki palvelut. • Sijaintioptimointimallin mukaan toimipisteet olisivat karkealla tasolla n. seuraavat: Oulun seutu, Vaasan seutu, Kuopion seutu, Länsi-Suomi, Lappeenrannan seutu ja Etelä-Suomi.

42. Lausunnot 15.9 mennessä seurakuntatalouksilta • 84 % (276 seurakuntataloutta)vastasi • 45 % pitää palvelukeskusmallia hyvänä • suurista 58 % • 40 % halukkaita käyttämään palvelukeskuksen palveluita • suurista 50 % • Organisaatiomalli (Kirkkohallitus – pakko) ei saanut yhtä selvää kannatusta -> vastauksia oli osin vaikea tulkita • 70 srk-taloutta ilmoittautunut piloteiksi

43. Muutamia havaintoja lausunnoista • Mikkelin, Kuopion ja Helsingin hiippakuntien srk:t olivat kaikkein myönteisimpiä (62 – 75 % innokkuus) • Porvoon hiippakunnan seurakunnat olivat vähiten kiinnostuneita (vain 13 % halukkaita käyttämään palveluita) • Pienet vastustivat kustannusten nousua, suuret pakkoa • Kaikille kelpaisi kirkon keskusrahaston rahoittama henkilöstö- ja taloushallinnon ilmainen tietojärjestelmä

44. KIRKON KESKUSRAHASTO • MUU TOIMINTA: • KIRKKOHALLITUS • TUOMIOKAPITULIT • AVUSTUKSET • SEURAKUNTAMAKSUT KIRKON ELÄKELAITOS ELÄKEMAKSUT KIRKON TALOUS- JA HENKILÖSTÖ - HALLINNON PALVELUKESKUS (HETA) PALVELUMAKSUT

45. Täysistunto 20.10 hyväksyi seuraavat perusasiat……… • HeTa on kiistatta kokonaistaloudellisesti edullinen ratkaisu. • Säästö on vähintään 5 milj. euroa/vuosi nykytilaan verrattuna koko kirkon tasolla. • Säästö on mahdollista ohjata seurakuntien ydintoimintaan.

46. …..mutta asia palautettiin jatkovalmisteluun, koska • pidettiin parempana vaihtoehtona jatkaa valmistelua 30.3 täysistuntoon saakka keskittyen vielä täsmällisesti muutamiin osa-alueisiin. • Jatkovalmistelussa mukana täysistunnon jäsenet Matti Ilveskoski ja Veikko Väisänen.

47. Projektin tehtävät 30.3 mennessä 1) Ratkaisun löytäminen pienten seurakuntien kustannusten nousuongelmaan. 2) Lausuntojen tarkempi läpikäynti ja täsmäviestintä väärinkäsityksien ja pelkojen poistamiseksi. 3) Prosessien avaaminen myös seurakunnissa. 4) Alv- kysymyksen selvittäminen.

48. Suurin ongelma säästöpotentiaalin epätasainen jakautuminen • Mitä suurempi seurakuntatalous, sitä suurempi säästöpotentiaali (35 %). • Keskikokoisilla taloudellinen vaikutus riippuu henkilöstön määrästä ja iästä (27 - 30 %). • Pienillä seurakunnilla kustannukset nousevat jonkun verran – siitä vastustus.

49. Vaihtoehtoisia tasausmalleja kaksi • Kustannuksia tasataan palvelukeskuksen sisällä esim. myöntämällä pienille seurakunnille alennuksia palvelumaksuista tietyn siirtymäajan. • Kustannuksia tasataan palvelukeskuksen ulkopuolella harkinnanvaraisen avustusjärjestelmän kautta siirtymävaiheen ajan.