A 2010. évi költségvetési törvény. Források, előirányzatok, szabályozások, reformfeladatok

1. A 2010. évi költségvetési törvény. Források, előirányzatok, szabályozások, reformfeladatok Dr. Aradi Zsolt PM főosztályvezető c. egyetemi tanár 2010. január

2. Konvergencia program(2009. II. jelentés*) * Benyújtva: szeptember 24.

3. 1. A konvergencia program általában és 2009-2010 • makrogazdasági • peremfeltételek az államháztartás számára • következmények az államháztartás oldaláról • egyensúly prioritása, gazdaságpolitika, gazdasági folyamatok • adók • vásárlóerő (személyi, beruházás, egyéb) • adósság, -szolgálat (forrásbevonás és ára) • államháztartási • követelmények - hatások • globális-strukturális.

4. 1.1. Gazdasági peremfeltételek és alakulása • világgazdasági válság, • hazai gazdasági folyamatok, külkereskedelem, konszolidációs program állapota, • foglalkoztatás, keresetek, • árak, adók, • uniós források alakulása.

5. GDP változása (%)

7. 1.2. Államháztartási követelmények • jövedelemcentralizáció • jövedelemújraelosztás - állami finanszírozás igénye • hiány, államadósság • külföldi forrásbevonás, kamat • infláció, keresetek • rövid távú válságkezelés • tartós folyamatok, strukturális reformok (az „államháztartás minősége”) • pénzügyi (költségvetési és gazdálkodási) szabályok.

8. 2. Konvergencia program eljárása • aktualizált változatok decemberenként 2010. január • Ecofin: túlzott hiány megszüntetése: évente 2x: értékelés  költségvetés teljesülése + reformok előrehaladása • az Európai Tanács és Európai Bizottság részére.

9. 3. Államháztartás 2009-2011. között • 3.1. A költségvetési politika stratégiai céljai → az egyenleg javulás • jövedelemközpontosítás, • újraelosztás • szűkítése.

12. Bevétel, elsődleges kiadás, elsődleges egyenleg (a GDP %-ában) 1,9 1,3 0,8 0,7

14. Adócentralizáció: Az államháztartás adó- és járulékbevételei a GDP %-ában (magánnyugdíj-pénztári befizetések nélkül)

15. 4. Az államháztartási konszolidáció fontosabb elemei 2011-ig • 4.1. Kiadáscsökkentés reformokkal, általános megközelítés  hosszabb távú hatás • közpénzügyi törvénycsomag, • takarékosabban és hatékonyabban működő intézményrendszer kialakítása, • ágazati (feladatfinanszírozási mód, finanszírozás) és funkcionális reformok, • az állami feladatellátás felülvizsgálata.

16. Központi költségvetési szervek számának alakulása

19. Ésszerűsítések az ágazatokban, önkormányzatoknál („strukturális intézkedések”) • az egészségügyben, • a közoktatásban, • a nyugdíjrendszerben, • szociális ellátásban, • gyógyszertámogatásban, • a közlekedés támogatásában, • gáz-távhőár támogatásában, • foglalkoztatásban, • lakástámogatásban, • közigazgatásban.

20. Előrejelzés az államháztartás hosszú távon jelentkező kiadásaira

21. 4.2. Kiadások operatív visszafogása + bevételnövelés  egyenlegjavítás • Kiadáscsökkentés: • közszféra működési kiadásai • zárolások, • bér, más juttatások, • bázis • államháztartási tartalékok képzése, • Állami kiadáscsökkentés, de prioritások.

22. 5. A központi költségvetés alakulása

24. Forrás: EUROSTAT

25. Forrás: EUROSTAT

27. * Közfoglalkoztatás miatt

30. II. 2010. évi költségvetés(2009. évi CXXX. tv.)

31. 1.Gazdaságpolitika ↔ államháztartás tartós egyensúlya Konvergencia program (hiánypálya, megalapozás) • kiadáscsökkentés (determinációkkal, prioritásokkal), költségvetési fegyelem, • foglalkoztatás, reálkeresetek, • versenyképesség. Előrejelzés.

32. 2. Ágazatok helyzete, feltételei • GDP • árak • államháztartási • hiánykövetelmény • jövedelemcentralizáció / jövedelemújraelosztás • determinációk/kezelésük; prioritások: pl. • autópálya rendelkezésre állási díj, • EU, • választások, • EU elnökség, • rendőrség.

33. 3. EU-s támogatások (2010-2011)

34. 3. A fejezetek előirányzatai 3.1. Az előirányzatok és változásuk

36. A 2010. évi fejezeti támogatási előirányzatok kialakulása - tényezők

37. 3.2.Általánostartalék 57,3 milliárd forint • 3.3.Céltartalékok (összeg, szabályozás) • személyi kifizetések: 79,9 milliárd forint • EU szakértők, pályakezdők, prémium évek, • 2009. év december havi és a 2010. évi keresetkiegészítés, egyéb, • teljesítményösztönzés • stabilitási (központi) tartalék 98,6 milliárd forint • tárca befizetési tartalék (NFGM, KHEM) • kamatkockázati tartalék: 50 milliárd forint Felhatalmazások: kormány: általános, stabilitási, céltartalék, PM: céltartalék, tárca: EU előirányzat.

38. * számlaegyenleg. Emellett 28 mrd Ft értékpapír.

39. Fejezetek 2007-2009. évi számlaegyenlege

40. 4. Személyi juttatások • Ktv. és hasonlók illetményalap, Kjt. illetménytábla, pótlék, ösztönzési keret: költségvetési törvény • minimális garantált bérminimum (kormányrendelet) • 2010. évi eseti + 2009. évi december havi keresetkiegészítés: rendezés a szakszervezetekkel, szabályozás: juttatás, finanszírozás (kormányrendelet), felmérés [316/2009. (XII.28.) Komr. r.] • 5. A vagyonnal kapcsolatos szabályozás. • Bruttó • Bérleti díj – 0%

41. 6. Egyéb szabályozások • túlléphető előirányzatok, • befizetések, • értékhatárok, • alapok költségvetési kapcsolata, egyenlege, • átcsoportosítások, • bevételi ösztönzések, • minisztériumok személyi forrásrendezése, • kormány-, PM-, tárca felhatalmazások, • EU források, • tb. járulék-fizetés határa, • SZJA 1 %, • „alfejezetek”, • Kbt. értékhatárok.

42. 7. Megalapozásra • szabályozások: • költségvetési tv. – „Tiszta tv.” • Áht. + egyéb megalapozó tv-ek • Ámr. • PM rendeletek, tájékoztatók • kormányrendeletek • intézkedések: • ágazati rendszer ésszerűsítések, • kincstárnoki rendszer, • létszámstop.

43. 8. Az államháztartás kiadásai funkciók szerint

46. adatok milliárd forintban

47. III. Szabályozások

48. A/. A 2010. évi költségvetést megalapozó egyes törvények módosítása („Saláta-tv”) [2009. évi CIX. tv.] 1. Áht. 2. A helyi önkormányzatok címzett és céltámogatási rendszeréről szóló 1992. évi LXXIX tv. 3. A költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról szóló 2008. évi CV tv. 4. A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. tv. 5. A statisztikáról szóló 1993. évi XLVI. tv. 6. A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. tv. 7. A sportról szóló 2004. évi I. tv. 8. A prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. tv. 9. A pályakezdő fiatalok, az ötven év feletti munkanélküliek, valamint a gyermek gondozását, illetve családtag ápolását követően munkát keresők foglalkoztatásának elősegítéséről, továbbá az ösztöndíjas foglalkoztatásról szóló 2004. évi CXXIII. tv.

49. 10. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény és egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2006. évi LXV. tv. 11. A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. tv. 12. A kulturális örökség védelméről 2001. évi LXIV. tv. 13. A Nemzeti Civil Alapprogramról szóló 2003. évi L. tv. 14. A szakképzési hozzájárulásról és a képzés fejlesztésének támogatásáról szóló 2003. évi LXXXVI. tv. 15. A Kutatási és Technológiai Innovációs Alapról szóló 2003.évi XC.tv. 16. A Magyar Export-Import Bank Rt-ről és a Magyar Exporthitel Biztosító Rt-ről szóló 1994. évi XLII. tv. 17. A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. tv. 18. A területfejlesztésről és területelosztásról szóló 1996. évi XXI. tv. 19. A tűz elleni védekezésről, a műszaki mentésről és a tűzoltóságokról szóló 1996. évi XXXI. tv.

50. 20. A tisztességtelen piaci magatartás és a versenykorlátozás tilalmáról szóló 1996. évi LVII. tv. 21. A hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. tv. 22. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CCXXVI. tv. 23. A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. tv. 24. Az épített környezet alakításáról és védelméről szóló 1997. évi LXXVIII. tv. 25. A társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló 1997. évi LXXX. tv. 26. A társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 1997. évi LXXXI. tv.