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INFORME DE GESTIÓN contraloría municipal de Floridablanca VIGENCIA 2012

INFORME DE GESTIÓN contraloría municipal de Floridablanca VIGENCIA 2012. MARIA MARGARITA BUENO GONZALEZ Contralora Municipal. PLANTA DE PERSONAL.

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INFORME DE GESTIÓN contraloría municipal de Floridablanca VIGENCIA 2012

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  1. INFORME DE GESTIÓN contraloría municipal de Floridablanca VIGENCIA 2012 MARIA MARGARITA BUENO GONZALEZ Contralora Municipal

  2. PLANTA DE PERSONAL • Se cuenta con una Planta de Personal aprobada para 18 personas, no obstante solo es posible presupuestalmente pagar 16 personas, presidiendo de los cargos de Control Interno y Secretaria General. • 1 Cargo de periodo • 1 Cargo en Provisionalidad • 4 Cargos de Carrera • 12 de Libre nombramiento y Remoción. • 1 Supernumerario Área de Sistemas (Planta Temporal)

  3. La Distribución de la Planta de Personal • es: • 62% Administrativa • 38% Misional • Dos (2) auditores de Planta para los procesos misionales de Auditorias Macro y Micro a veintiséis (26) sujetos vigilados y dos curadurías urbanas • Uno (1) para hacer Auditorías Ambientales. • Uno (1) para Procesos de Responsabilidad Fiscal. • Uno (1) para Cobro Coactivo, Sancionatorio, Controversias Judiciales y Disciplinarios.

  4. Se anota que la reestructuración del órgano de control es del 2001, lo que implica que existe una desactualización normativa al respecto, siendo necesario e importante que haya voluntad del Concejo Municipal para una Reestructuración y solución de la problemática relacionada. • A la fecha existe una afectación de los deberes funcionales en los procesos de talento humano, contratación Estatal, supervisión y coordinación de asuntos administrativos de los cargos de la secretaria General y de control interno por el riesgo de demandas que enfrenta la vinculación de personal en los cargos.

  5. PRESUPUESTO: El Presupuesto oficial Insuficiente en donde Más del 90% se destina a gastos de personal Menos del 10% para gastos de funcionamiento, siendo insuficiente para el normal desarrollo de la gestión.

  6. PROCESOS AUDITORES

  7. Este Ente de Control vigiló mediante proceso auditor un presupuesto para el 2011 de $189.005.340.393,oo, siendo el presupuesto de la Contraloría el 0,005297% del presupuesto vigilado enunciado, lo que es comparativamente muy insuficiente.

  8. RELACIÓN SUJETOS VIGILADOS

  9. Continuación…

  10. AUDITORIAS Y SEGUIMIENTOS REALIZADOS CONTROL MACRO • Los seguimientos y Auditorias Realizadas en el Control Macro fueron: • Pasivos Pensionales: (Resultado Hallazgos Administrativos). • Alumbrado Publico. Resultado Impulso y Apoyo Auditoría conforme a competencia CGR. • Metrolínea: Resultado Función de Advertencia Conjunta con la CGR, Contraloría Departamental y Contraloría Mpal. de Bucaramanga. • Seguimiento Controversias Judiciales en tramite.

  11. AUDITORIAS REALIZADAS CONTROL MICRO • En el 2012 se realizaron 52 auditorías con el apoyo de contratos de prestación de servicios, en las siguientes líneas: • Línea financiera • Línea de contratación estatal • Línea de control interno • Temas diversos como: cartera, tesorería, presupuesto, nombramiento de personal, etc.

  12. La distribución de las 52 Auditorias fue la siguiente:22 Línea Financieras De las cuales: 8Feneció la cuenta 14NoFeneció la cuenta 10 Línea del Control Interno MECÍ9 Línea de Contratación3 Línea Base Ambiental 8 Temas de diversa índole como cartera, talento humano, gestión

  13. Las coberturas del Ejercicio Auditor fue la siguiente: • Cobertura presupuestal del 100% • Cobertura por cantidad de sujetos vigilados del 100% • Cobertura por vigencia fiscal: fue del 2011, en algunos hallazgos abarco vigencias incluso del 2001

  14. RESULTADOS OBTENIDOS En términos de hallazgos los resultados fueron: Total Hallazgos obtenidos de los procesos Auditores 263 Hallazgos Administrativos 263 Hallazgos Disciplinarios 78 Hallazgos Fiscales 14 Hallazgos Penales 7 Hallazgos Sancionatorios 4 VALOR TOTAL DE HALLAZGOS FISCALES $12.725.696.828

  15. PRESUNTOS HALLAZGOS DISCIPLINARIOS • Los Setenta y Ocho (78) Hallazgos Disciplinarios tienen que ver con las presuntas faltas: • Incumplimiento Publicidad SECOP. • No aplicación de procesos y procedimientos reglados por ley en diferentes áreas afectando el deber funcional. • Realizar Adiciones y Reducciones sin la debida justificación y sin la formalidad del acto administrativo ante el Concejo Municipal de Floridablanca. • Diferencias en los rubros presupuestales al comparar las cifras consignadas en la ejecución presupuestal frente a los actos administrativos de las modificaciones internas al presupuesto.

  16. PRESUNTOS HALLAZGOS DISCIPLINARIOS • Incumplimiento la normativa al Plan General de Contabilidad Pública numeral referente a los libros de contabilidad debidamente aperturados y registrados de acuerdo a lo establecido a la normativa vigente. • Ausencia en el cumplimiento del deber de publicidad y de exhibición de los Estados Financieros, obstaculizan la labor de control y su divulgación a la ciudadanía en general. • Violación a los procedimientos de la Resolución número 357 del 23 de Julio de 2008, de la Contaduría General Nación e Incumplimiento al Plan General de Contabilidad Público, referente al Control Interno Contable.

  17. PRESUNTOS HALLAZGOS DISCIPLINARIOS • Inadecuado registro contable y deficiencias técnicas al proceso contables, donde se demuestra ausencia de autocontrol. • Inadecuado manejo de tesorería, utilizando los recursos de destinación específica, para ser pagos distintos a los originados y autorizados.(Contrato Universidad Pública) • Déficit de Tesorería. • Sobre Costo por omisión de pagos fijados mediante Acuerdo número 007 del 14 de marzo de 2008, y que no fueron pagados dentro su oportunidad, (Contrato de Transporte Masivo de Metro línea.)

  18. PRESUNTOS HALLAZGOS DISCIPLINARIOS • Omisión en pago de los subsidios a los usuarios para los servicios públicos del acueducto, alcantarillado y aseo A.M.B. (Acueducto de Bucaramanga) • Violación a los procedimientos de Control Interno Contable numeral 3.8 “Conciliaciones de Información” de la Resolución número 357 del 23 de Julio de 2008, de la Contaduría General Nación e Incumplimiento al Plan General de Contabilidad Público NOTA: Todos los hallazgos se encuentran trasladados al Ente de Control Competente

  19. PRESUNTOS HALLAZGOS FISCALES • $216.643.740 presunta ineficiencia en los procesos de cartera de la Secretaria de Hacienda – Administración Municipal (vigencia 2011). • $47.462.607 presuntas irregularidades en el hurto de 35 cheques de la Tesorería de la Alcaldía Municipal. • $252.055.606, presuntas irregularidades en nombramiento de personal de la DTTF. • $565.540 por pago de intereses moros al Fondo Nacional del Ahorro por parte de la Administración Municipal.

  20. PRESUNTOS HALLAZGOS FISCALES • $1.316.551.200, Sanción a la EMAF E.S.P por la SSPD (Silencios Administrativos). • $186.428.511, Por Autorización de pago de prima técnica presuntamente de manera ilegal en la DDTF. • $26.295.426, Por pago de salarios presuntamente indebidos en violación del decreto nacional que reglamenta el limite máximo salarial de los empleados. • $399.705.304, De los cuales $96.205.304 por perdida de usuarios y $303.500.000 por vehículos compactadores desvalijados. (EMAF Y Administración Municipal).

  21. PRESUNTOS HALLAZGOS FISCALES • $10.279.989.094 detallados de la siguiente manera: • $4.149.315.091 por indebida destinación de dineros contrato de obra Consorcio ORION y ausencia tesoral – universidad del Pueblo. • $2.464.238.266 por falta de financiación o ausencia tesoral en ACUASAN. • $832.012.236 por sobrecosto en la omisión de los pagos de Metrolínea. • $2.834.423.501 por omisión de pagos de subsidios al acueducto. NOTA: Todos los hallazgos se encuentran trasladados al Ente de Control Competente

  22. PRESUNTOS HALLAZGOS PENALES • Los Siete (7) Hallazgos Penales tienen que ver con las presuntas tipicidades Penales: • Inadecuado manejo de los recursos originados por desembolso de crédito por contrato de empréstitos, siendo estos recursos de destinación específica. • Ausencia de recursos por inadecuados manejos en tesorería ya que no se evidencia financiación que pueda respaldar los pagos pendientes desprendidos de los convenios ACUASAN.

  23. HALLAZGOS PENALES • Evidencia pagos reconocidos por medio de resoluciones por un sistema denominado por la entidad auditada como “AVANCES” para la realización de sus actividades culturales. obvio la forma legal de contratar dichos eventos, y a su vez no efectuaron los descuentos legales (Retenciones) y los impuestos municipales (estampillas), se pudo evidenciar que estos pagos fueron cancelados en su totalidad sin descuentos alguno. NOTA: Todos los hallazgos se encuentran trasladados al Ente de Control Competente

  24. HALLAZGOS SANCIONATORIO • Los cuatro (4) Hallazgos Sancionatorio tienen que ver con los presuntos hechos: • No suministro Oportuno de la Información • Incumplimiento del Plan de Mejoramiento. • Nota: Se encuentran en tramite Probatorio.

  25. FUNCIONES DE ADVERTENCIA Se realizaron nueve (9) Funciones de Advertencia así: • F.A. No 01: ESE Clínica Guane Riesgos Presupuestales. • F.A. No 02: A los 10 Sujetos Vigilados por Riesgos Implementación Gobierno en Línea. • F.A. No 04: A los 26 Sujetos Vigilados por Riegos de Cobros Estampillas Departamentales y Municipales. • F.A. No 05: EMAF E.S.P Riesgo perdida de usuarios y sanciones por la misma razón.

  26. FUNCIONES DE ADVERTENCIA • F.A. No 06: A los 26 sujetos vigilados Ausencia y morosidad de la Publicación en el SECOP. • F.A. No 07: A la EMAF Y Administración Municipal por perdida de Vehículos Compactadores. • F.A. No 08: A los 26 sujetos vigilados riesgos presupuestales. • F.A. No 09: A la DTTF Riesgo en la ejecución del contrato 162 de 2011- Foto multas. • F.A. En conjunto con la CGR, Contraloría Departamental de Santander, Contraloría de Bucaramanga y la Contraloría de Floridablanca a Metrolínea.

  27. FUNCIÓN CONSTITUCIONAL REGISTRO DEUDA PUBLICA

  28. DEUDA PUBLICA MUNICIPIO DE FLORIDABLANCA 2012 • El saldo de la Deuda Pública del Municipio de Floridablanca a 31 de Diciembre de 2012, asciende a ($40.395.196.343,oo) y a un monto total Aprobado y Desembolsado, que asciende $64.787.982.762 • Anotando que $2.000.000.000, de la deuda se encuentran pendiente de contratar, por parte del Municipio. (Ver Informe de la Deuda Publica.)

  29. EVOLUCIÓN DE LA DEUDA PUBLICA ADMINISTRACIÓN CENTRAL - 2012

  30. GESTIÓN AMBIENTAL

  31. GESTIÓN AMBIENTAL En vigencias anteriores este Ente de Control solo desarrollo una (1) Auditoria en la Línea Base Ambiental, sin dejar hallazgo para Plan de Mejoramiento. Durante el 2012 se realizaron 3Auditorias con los siguientes resultados: 9 Hallazgos Administrativos (Plan de Mejoramiento) 2 Hallazgos Administrativos con incidencia Disciplinaria, Fiscal y Penal (ya se realizó los traslado).

  32. VISITAS DE OBRA • Se realizaron visitas de obra a los cinco (5) Convenios Interadministrativos suscritos entre el Municipio de Floridablanca y la empresa ACUASAN para asegurar el Saneamiento Básico en el sector Rural y Urbano. • 897/2009 (2 contratos de obra) • 980/2009 (2 contratos de obra) • 897/09 y 980/09 (1 contrato de obra) • 1195/2009 (5 contratos de obra) • 1189/2009 (21 contratos de obra) • 963/2009 (1 contrato de obra) • De lo anterior se elaboro un informe preliminar y esta pendiente finalizar el proceso.

  33. INFORME AMBIENTAL • Como conclusión del Informe tenemos: • La Administración Municipal debe fortalecer el manejo, tratamiento y disposición de sus aguas residuales domésticas, e infraestructura a fin de minimizar las afectaciones en fuentes hídricas. • La prorroga de emergencia sanitaria sobre el Relleno Sanitario El Carrasco vence el 1 de Octubre de 2013, sin que a la fecha la Administración Municipal cuente con un Plan de Contingencia y/o solución a la problemática para la disposición final de los residuos generados en el Municipio.

  34. INFORME AMBIENTAL • Gran parte de la problemas ambientales que afronta el Municipio de Floridablanca se derivan del uso mixto de sus suelos, en los cuales se combinan actividades residenciales con actividades industriales y comerciales y pese a que la situación ha sido debatida y durante años se ha manifestado por parte de la comunidad las consecuencias de convivir con la industria grande, mediana y pequeña, y la necesidad de que el Municipio emprenda las medidas necesarias , a la fecha la Administración Municipal debe fortalecer la implementación de soluciones satisfactorias y amigables con el Medio Ambiente. (Modificación POT)

  35. INFORME AMBIENTAL • Pese a que la Administración Municipal transfirió a la Corporación Autónoma Regional para la Defensa de la Meseta de Bucaramanga- CDMB durante la vigencia 2012 un valor de $5.394´913.513 por concepto de la Sobretasa Ambiental, debiendo el Municipio fortalecer la gestión de control y supervisión de los dineros correspondientes a fin de garantizar que dichos recursos sean invertidos en el Municipio. • La Administración Municipal debe atender el cumplimiento a lo establecido en la Ley 99 de 1993, en su Artículo 111, en referencia a la adquisición de predio, para la protección y conservación de las fuentes hídricas que surten a los Acueductos del Municipio de Floridablanca. • Se debe fortalecer las riquezas históricas con que cuenta en Municipio (Patrimonio cultural, Antigua casa Paragüitas, entre otras), favoreciendo su deterioro e incluso perdida total.

  36. PARTICIPACIÓN CIUDADANA

  37. ATENCIÓN PQR Se recibieron 67 PQR a todas se les hizo seguimiento y pasaron para el 2013, 12 denuncias en tramite.

  38. RESULTADO PQR Se denota que comparativamente frente a la rendición 2011, en donde se recibieron en esa vigencia, solo 11 denuncias y solicitudes ciudadanas incrementándose para el 2012, en 2,6 veces del total de solicitudes lo que implica necesariamente el fortalecimiento del área.

  39. RESULTADO PQR • Las inquietudes de la Ciudadanía que se pueden mencionar que fueron tramitadas • Denuncia Ciudadana por presuntas irregularidades en la Contratación en la DTTF • Resultado: Función de Advertencia 09/13 (En tramite). • Denuncia Ciudadana por presuntas irregularidades en la DTTF por la contratación de personal. • Resultado: Auditoria Especial de la cual se obtuvo 3 Hallazgos Administrativos, 1 Disciplinario, 1 Penal, 1 Fiscal por valor de ($256.055.606).

  40. RESULTADO PQR • Denuncia Ciudadana por presuntas irregularidades en la ESE Clínica Guane por la contratación. • Resultado: Auditoria Especial de la cual se obtuvieron 6 Hallazgos Administrativos. • Denuncia Ciudadana por presuntas irregularidades en la Construcción de una Universidad y obras de remodelación en colegios. • Resultado: Auditoria Especial de la cual se obtuvieron 16 Hallazgos Administrativos, 15 Disciplinarios, 2 penales y 4 fiscales por valor de ($10.279.989.094).

  41. PROMOCIÓN Y DIVULGACION CIUDADANA Se realizaron cuatro (4) eventos de promoción y divulgación ciudadana, desde capacitación a Veedores Ciudadanos a capacitaciones en diversos temas como labor preventiva del control.

  42. PROMOCIÓN Y DIVULGACIÓN CIUDADANA

  43. PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL

  44. PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL • A la fecha se adelantan 34 Procesos de Responsabilidad Fiscal en cabeza de una sola persona, cuya situación procedimental esta en plan de mejoramiento, dado que se encontraron algunas debilidades de fondo en los procesos recibidos por la presente Administración. • Indagaciones Preliminares por valor de $208.713.853,oo • Procesos de Responsabilidad Fiscal por valor de $13.481.342.684,oo

  45. PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL Se recibieron 11 procesos de Responsabilidad Fiscal de la Administración anterior (vigencia 2011), de los cuales 10 se encuentran en Indagación preliminar y a los cuales ya se aperturaron los procesos de responsabilidad fiscal. Los que se resume en que de los 34 procesos de responsabilidad fiscal adelantados, los 14 restantes son resultado de Gestión de la vigencia 2012.

  46. PROCESOS DE JURISDICCIÓN COACTIVA Y SANCIONATORIOS

  47. PROCESOS DE JURISDICCIÓN COACTIVA PROCESOS SANCIONATORIOS A la fecha se adelantan 4 Procesos Sancionatorios en cabeza del jefe de oficina jurídica, todos iniciados en el 2012 y 2013. En el anterior cuatrienio no se adelantaron sancionatorios. A la fecha se adelantan 13 Procesos de Jurisdicción coactiva por valor de $228.637.684 en cabeza del jefe de oficina jurídica, cuya situación procedimental esta en plan de mejoramiento, dado que se encontraron algunas debilidades de fondo en los procesos recibidos por la presente administración.

  48. CONTROVERSIAS JUDICIALES Se encuentra en tramite de notificación de tres (3) demandas por valor estimado de $250.000.000 sin indexación relacionados con la reglamentación salarial de los funcionarios de la Contraloría Municipal de Floridablanca.

  49. LOGROS 2012

  50. ADMINISTRATIVOS • Fortalecimiento de los procesos de innovación tecnología en compra de equipos y pagina Web de la Entidad:(Conforme a Gobierno en Línea) • www.contraloria-floridablanca-santander.gov.co • Fortalecimiento de la rendición de la cuenta por parte de los 26 sujetos vigilados de manera electrónica, en donde se incluyeron el control de las curadurías urbanas. • Reubicación de la Contraloría Municipal de Floridablanca.

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