1 / 20

Seurakuntien tilinpäätökset 2007 ja taloudellisen aseman kehittyminen

Seurakuntien tilinpäätökset 2007 ja taloudellisen aseman kehittyminen. Kirkon hallintovirkamiesten koulutuspäivät Tampere 23.5.2008 Maija-Liisa Hietakangas. Verotulot 2002-2007 kasvu 12 %. Verotulojen kasvu. Toimintakulut 2002-2007 kasvu 18 %. Henkilöstökulut kasvu 21 %.

megan-ware
Download Presentation

Seurakuntien tilinpäätökset 2007 ja taloudellisen aseman kehittyminen

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Seurakuntien tilinpäätökset 2007 ja taloudellisen aseman kehittyminen Kirkon hallintovirkamiesten koulutuspäivät Tampere 23.5.2008 Maija-Liisa Hietakangas

  2. Verotulot 2002-2007kasvu 12 %

  3. Verotulojen kasvu

  4. Toimintakulut 2002-2007kasvu 18 %

  5. Henkilöstökulutkasvu 21 %

  6. Seurakuntien tulot 2007, milj.€ • Kirkollisverotilitykset 806 • Yhteisövero-osuus 118 • Toimintatuotot 136 • Kk-rahaston toiminta-avustukset 9 • Rahoitustuotot 64 • Satunnaiset tuotot 13 • Pysyvien vastaavien myynti 13 • Rahoitusosuudet investointeihin 4 Tulot yhteensä 1 163

  7. Seurakuntien menot 2007, milj. € • Toimintakulut 900 • josta henkilöstömenot 562 • Verotuskulut 17 • Keskusrahastomaksut 48 • Rahoituskulut 10 • Satunnaiset kulut 1 • Investoinnit 127 • Lainojen lyhennykset 9 Menot yhteensä 1 112

  8. Vuosikate 2004-2007 Kaikkien seurakuntien vuosikate yhteenlaskettuna: Negat. vuosikatteiden määrä • 2004 94 milj. € 71 srk • 2005 95 milj. € 76 srk • 2006 122 milj. € 44 srk • 2007 157 milj. € 18+?

  9. Vuosikatteen riittävyys investointien omahankintamenoihin ja lainanlyhennyksiin, milj. € 200520062007 Vuosikate 95 122 157 Poistot 58 60 63 Investointien omahankinta- menot + lainanlyhennykset 125 135 132

  10. Tilikauden tulos 2004-2007 Kaikkien seurakuntien tilikauden tulos yhteensä: Negat. tuloksien määrä • 2004 47 milj. € 141 srk • 2005 64 milj. € 110 srk • 2006 74 milj. € 81 srk • 2007 106 milj. € 45 +? Negatiiviset tilikauden tulokset ovat pääasiassa alle 5000 jäsenen seurakunnissa.

  11. Kustannusten jakautuminen perustehtävien kesken 2007

  12. Investointimenojen ja -tulojen kehitys, milj.€ 2005 2006 2007 • Menot 124 132 127 • Rahoitusavustukset 7 4 4 • Käyttöomaisuuden myynti 11 13 13 • Investoinnit, netto 106 115 110

  13. Muuta tärkeää tilinpäätöksistä 2007 • Rahoituslaskelmien mukaan rahavarat lisääntyivät vuoden aikana n.75 milj.€ • Tase vahvistui n. 170 milj. € (ilman korollisten lainojen lisäystä)

  14. Muutamia tunnuslukuja 20062007 • Vuosikate, €/jäsen 28 36 • Vuosikatteen osuus poistoista% 204 249 • Investointien tulorahoitus % 96 127 • Kassavarojen riittävyys, pv 261 271 • Rahoitusvarallisuus, €/jäsen 135 145 • Lainakanta, €/jäsen 13 13 • Omavaraisuusaste, % 92,7 92,3

  15. Muita taloudellista tilannetta kuvaavia lukuja 2006 2007 • Seurakuntien määrä, joille oli kertynyt alijäämää taseeseen 20 9+? • Seurakuntien määrä, joilla kassavarat eivät riittäneet seur. verotilityspäivään saakka 13 9+? (41 seurakunnan tiedot vielä puuttuvat)

  16. Kulttuuriperinnön hoidosta ja säilyttämisestä aiheutuneet kulut ja menot 2007 Toimintakulut 1,5 milj. € Toimintatuotot 0,1 milj. € Korjausrakentaminen 10,2 milj. € Muut investoinnit 0,5 milj. € Kansallisesta kulttuuriperinnöstä huolehtimisen menot yhteensänoin 12 milj. €

  17. Kirkon haasteita taloudelleen 1. Väkimäärältään pienentyvät seurakunnat • Vaikka koko kirkon verotulot yhteensä kasvavat, pienentyvillä srk:illa verotulot laskevat edell.vuosiin verrattuna sekä tilikauden tulos ja mahdollisesti myös vuosikate ovat negatiivisia • Miten luodaan rakenteet säilyttää kirkollinen toiminta koko maassa?

  18. Kirkon haasteita taloudelleen 2. Seurakunnan menot ovat tuloja suuremmat vuodesta toiseen kohtuullisesta koosta huolimatta • syynä mm. merkittävät rakennemuutokset paikkakunnan elinkeinoelämässä • toimintamenoja ei saada tasapainoon tulojen kanssa, jolloin taseeseen alkaa kertyä alijäämää ja mm. kassavarat eivät riitä seuraavaan verotilitykseen saakka • Em. tilannetta toiset seurakunnat eivät maksa?

  19. Kirkon haasteita taloudelleen 3. Rikkaat rikastuvat • kirjanpito on hoidettu kirjanpitolain mukaan nyt 9 vuotta • rikkaimpien seurakuntien taseiden mukaan verotuloista huomattava osuus jää taseeseen • onko kirkollisvero % liian korkea? • Veronmaksajien reaktio? Mitkä ovat kohtuulliset puskurit?

  20. Kirkon haasteita taloudelleen 4. Kirkosta eroaminen • Vuonna 2007 erosi noin 37 000 henkilöä. • Kirkollisverotulot palkan- ja eläkkeensaajaan kohti ehkä noin 300 € • 1.vuonna 300 € x 37 000=11 miljoonaa • 2.vuonna 22 miljoonaa • 3.vuonna 33 miljoonaa jne. Kirkollisverotilitykset yhteensä kasvavat vuosittain 1,5-2 % vähemmän kuin kunnallisverotilitykset yhteensä.

More Related