Graubündner Kantonalbank Pensionierung rechtzeitig und richtig planen

1. Graubündner KantonalbankPensionierung rechtzeitig und richtig planen

2. Pensionierung rechtzeitig und richtig planen Inhalt der Präsentation

3. Welcher Lohn wird versichert? BVG Überobligatorium • Einkommen über CHF 82‘080 • versicherter Lohn CHF 58‘140(Einkommen zwischen CHF 82‘080 und CHF 23‘940) • Einkommen bis CHF 20‘520 BVG Obligatorium AHV Eintrittsschwelle

4. Der Vorsorgeausweis Koordinationsabzug CHF 23‘940 Umwandlungssatz 6.80% / 5.83%

5. Der Vorsorgeausweis In Prozent des koordinierten Lohnes

6. Berechnung Altersgutschriften

7. Altersguthaben Alterskonto analog Sparheft Berechnung

8. Berechnung Altersrentemit Zins

9. Freiwillige Einkäufe

10. Freiwillige Einkäufe Alterskapital ohne Zinsen CHF 85‘000 Alter

11. Freiwillige Einkäufe

12. Einkaufsantrag Graubündner Kantonalbank Schüler Fritz 01.09.1960

13. Einkaufsantrag X X X

14. Einkaufsantrag

15. Freiwillige Einkäufe

16. Auswirkung des Renteneinkaufs mit Zins

17. Achtung 3-jährige Sperrfrist vor Kapitalbezug Diese Berechnung findet nur Anwendung für Kapitalleistungen aus Einrichtungen der beruflichen Vorsorge (Säule 2), aus anerkannten Formen der gebundenen Selbstvorsorge (Säule 3a) und ähnliche Leistungen, die nach Art. 40a StG bzw. Art. 38 DBG mit einer Jahressteuer gesondert besteuert werden.Die Besteuerung erfolgt an jenem Ort, an welchem der Steuerpflichtige im Zeitpunkt der Fälligkeit der Kapitalabfindung seinen Wohnsitz hatte. Mehrere im gleichen Jahr ausgerichtete Kapitalleistungen werden zusammengezählt und zum Gesamtsatz besteuert. Im gleichen Jahr fällige Kapitalleistungen an gemeinsam besteuerte Ehegatten werden zusammengezählt und zum Gesamtsatz besteuert.

18. Frühpensionierung z.B mit Alter 62

19. Rente bei Pensionierung Alter 62

20. Ausfinanzierung Frühpensionierung

21. Teilpensionierung 1. Schritt 2. Schritt 3. Schritt 100% 30% 30% 30% 70% 30% 30% 1 Jahr 40% 40% 1 Jahr

22. Weiterversicherung über das gesetzliche Terminalter

23. Pensionierung – Rente oder Kapital

24. Pensionierung – Rente oder Kapital Vorhandenes Altersguthaben bei Pensionierung 1/4 1/1 1/4 des Guthabens kann als Kapital bezogen werden Das Guthabens kann als Kapital bezogen werden restliches Guthaben = Finanzierung der Altersrente  weitergehende Lösungen sind reglementarisch zulässig  vollständiger Kapitalbezug möglich  bei Kapitalauszahlung muss der Ehegatte schriftlich zustimmen

25. Antrag Kapitaloption

26. Antrag Kapitaloption

27. PensionierungRentenbezug – Die Vor- und Nachteile Sicherheit: lebenslänglich, gesichertes Einkommen Hinterlassenenrente beim Tode des Rentenbezügers Das Vermögen muss nicht selber verwaltet werden Bequem: Statt Lohneinkommen  monatliche Rente Kapital kann nicht vererbt werden Geldströme können nicht variiert werden Die Rente wird zu 100% als Einkommen versteuert Inflationsbedingter Wertverlust der Rente

28. PensionierungKapitalbezug – Die Vor- und Nachteile Hohe Unabhängigkeit und finanzielle Flexibilität Nicht aufgebrauchtes Kapital geht auf Erben über Einmalige Besteuerung, tiefere Einkommenssteuern Erbvorbezüge, Amortisationen von Hypotheken Lebenserwartung: Finanzbedarf nicht einfach voraussehbar Vermögen und Kapitalerträge sind steuerpflichtig Kapital muss „selber“ verwaltet werden

29. PensionierungEntscheidungsfaktoren Rente oder Kapital Familiensituation Einkommens- und Vermögensverhältnisse Gesundheitssituation Wohn- und Steuersituation Pensionskasse Persönliche Voraussetzungen GELDANLAGE LEBENSUMSTÄNDE WOHLBEFINDEN

30. Beratung nach LebensphasenRuhestand vorbereiten

31. PensionsplanungHäufige Fragestellungen • Frühpensionierung finanzierbar? • Wie viel AHV-Rente erhalte ich? • Pensionskassenguthaben als Rente oder Kapital beziehen? • Einkommen nach der Pensionierung ausreichend? • Reicht Vermögen nach Aufgabe Erwerbstätigkeit? • Steueroptimierung heute und in Zukunft? • Pensionskasse-Einkäufe? Idealer Zeitpunkt? • Hypothek amortisieren? • Ist mein Lebenspartner abgesichert? • Ehe-Erbvertrag, Testament?

32. PensionsplanungPlanungsbericht ERWERBS-PHASE PENSIONIERUNGS-PHASE Immobilien PENSIONS-PHASE BESONDERE LEBENSUMSTÄNDE

33. Der AnlageprozessStrukturiertes Vorgehen

34. Der Anlageprozess Das magische Dreieck Rendite Liquidität Sicherheit

35. Der Anlageprozess6 verschiedene Strategien

36. Liquiditäts- und VermögensplanungEinfach besser leben Liquiditäts- und VermögensplanungEinfach besser leben • Ihre Fragen •  Wie viel brauchen wir zum Leben? • Welche Ansprüche und Erwartungen haben wir? • Werden die künftigen Einnahmen die Ausgaben decken? • Können wir unseren gewohnten Lebensstandard halten? • Wo müssen allenfalls Anpassungen vorgenommen werden? Sicherung und Optimierung Ihrer Einkommens- und Vermögensverhältnisse Unsere Lösung • Darstellung Ihrer Vermögensstruktur • Einen Verzehrplan, abgestimmt auf Ihre Bedürfnisse • Eine grafische Übersicht über die optimierte Anlagephasen • Ausarbeitung eines konkreten Vorschlages

37. Liquiditäts- und VermögensplanungEinfach besser leben Der AnlageprozessGKB-3-Phasen-Modell CHF Phase 1 CHF Phase 2 CHF Phase 3 Kombination aus Liquidität und Renditepotenzial • Liquiditätskonto • Zur Deckung der laufenden Lebenshaltungskosten • Liquidität für die ersten Jahre • Mittlere Laufzeiten • Gestaffelte Rückzahlung in den Folgejahren zwecks • Speisung des Liquiditätskontos • Langfristige Anlagen • Rückzahlungen/Verkäufe zur Speisung der ersten zwei Phasen

38. Wo finden Sie alle Präsentationen …….. Swisscanto Forum 2010

39. Die GKB für massgeschneiderte Lösungen Herzlichen Dank. Gemeinsam wachsen

40. Apèro Riche……