1 / 15

PEMBEKALAN KEPERUMNASAN CALON PEGAWAI PERUM PERUMNAS BATCH X TAHUN 2013 SATUAN PENGAWASAN INTERN

PEMBEKALAN KEPERUMNASAN CALON PEGAWAI PERUM PERUMNAS BATCH X TAHUN 2013 SATUAN PENGAWASAN INTERN. 176. STRUKTUR ORGANISASI SPI. DASAR HUKUM. UU RI No. 19 tahun 2003 tentang BUMN Pasal 67

nevada-cervantes
Download Presentation

PEMBEKALAN KEPERUMNASAN CALON PEGAWAI PERUM PERUMNAS BATCH X TAHUN 2013 SATUAN PENGAWASAN INTERN

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. PEMBEKALAN KEPERUMNASANCALON PEGAWAI PERUM PERUMNASBATCH X TAHUN 2013SATUAN PENGAWASAN INTERN 176

  2. STRUKTUR ORGANISASI SPI

  3. DASAR HUKUM UU RI No. 19 tahun 2003 tentang BUMN Pasal 67 ayat 1. Pada setiap BUMN dibentuk SPI yang merupakan aparat pengawasan intern perusahaan ayat.2. Satuan pengawasan intern dipimpin oleh seorang kepala yang bertanggung jawab kepada Direktur Utama Pasal 69 Direksi wajib memperhatikan dan segera mengambil langkah-langkah yang diperlukan atas segala sesuatu yang dikemukakan dalam setiap laporan hasil pemeriksaan yang dibuat SPI PP No. 15 tahun 2004 tentang pendirian Perum Perumnas Pasal 43 (a). SPI melaksanakan pengawasan intern keuangan dan operasional perusahaan (b). SPI dipimpin oleh seoran kepala yang bertanggung jawab pada Dirut Pasal 44 (a). SPI bertugas membantu Dirut dalam pemeriksaan intern keuangan dan operasional (b) memberikan hasil pemeriksaan kepada Direksi 178

  4. Visi dan Misi SPI • VISI Menjadipemeriksa yang memilikiprofesionalismetinggi,mampumemberikanNILAI TAMBAHbagiperusahaansehinggamenumbuhkankepercayaandanmendapatpengakuanluasdarimitrakerja. • MISI MembantuDirekturUtamadalammemenuhikewajibannyamemastikanpencapaiantujuanperusahaandenganmelakukan review danevaluasiterhadapprosespengendaliankegiatanoperasi, pengelolaanresikodan GCG. 179

  5. FUNGSI SPI • Watchdog • Consultant • Catalyst 180

  6. AUDIT PHASES • PLANNING • WORK PROGRAMS • FIELD WORK • DEVELOPMENT OF FINDINGS & RECOMMENDATIONS • REPORTING 181

  7. PROSES AUDIT 182

  8. OBJEK PEMERIKSAAN 183

  9. JENIS JENIS PEMERIKSAAN 184

  10. PROSEDUR PEMERIKSAAN RUTIN 185

  11. PROSEDUR PEMERIKSAAN KHUSUS SuratPenugasan Audit Kecurangan 186

  12. UNSUR-UNSUR TIM PEMERIKSA 187

  13. DASAR PEMILIHAN AUDITEE 188

  14. PELAPORAN HASIL PEMERIKSAAN 189

  15. TINDAK LANJUT HASIL PEMERIKSAAN 190

More Related