LA PICCOLA IMPRESA TRA STRETTA CREDITIZIA E CALO DEGLI ORDINATIVI Dott.ssa Diva Caramelli

1. LA PICCOLA IMPRESA TRA STRETTA CREDITIZIA E CALO DEGLI ORDINATIVI Dott.ssa Diva Caramelli Tel. 0331923717 - e-mailInfo@studiocaramelli.com

2. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi CONGINTURA ECONOMICA • LE AZIENDE STANNO AFFRONTANDO UN PERIODO PARTICOLARMENTE DIFFICILE • CHE VEDE SOMMARSI LE SEGUENTI CRITICITA’ • CALO DEGLI ORDINATIVI • STRETTA CREDITIZIA • RITARDO PAGAMENTI DEI CLIENTI • COME AFFRONTARE E SUPERARE IL PERIODO DI CRISI?

3. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi IMPORTANZA DELLE INFORMAZIONI • INFORMAZIONI RELATIVE ALL’AMBIENTE • INFORMAZIONI RELATIVE ALL’AZIENDA

4. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi ALCUNI DATI MACROECONOMICI

5. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

6. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi VARIAZIONE % PIL SU ANNO PRECEDENTE

7. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi LE POTENZIALITA’ DI CRESCITA SUI MERCATI ESTERI IN ITALIA Composizione delle esportazioni italiane anno 2006

8. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi Nelle considerazioni annuali della Banca D’Italia ( maggio 2009) si legge che da ottobre 2008 a marzo 2009 il Pil italiano è caduto, in ragione d’anno di 7 punti percentuali

9. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi EU Spring 2009 forecast

10. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi EU Spring 2009 forecast

11. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi RAPPORTARSI AL MEGLIO CON GLI ISTITUTI DI CREDITO

12. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi RAPPORTO BANCA IMPRESA • I RAPPORTI CON IL SISTEMA FINANZIARIO STANNO • VIVENDO UN PERIODO PARTICOLARMENTE DIFFCILE PER LE IMPRESE • A CAUSA DI : • MINORE DISPONIBILITA’ DI CREDITO DEL SISTEMA FINANZIARIO • APPLICAZIONE DEI PRINCIPI DI BASILEA 2 • RITARDO PAGAMENTO DA PARTE DEI CLIENTI

13. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi ALCUNE INFORMAZIONI TRATTE DALLE CONSIDERAZIONI FINALI DELLA BANCA D’ITALIA (maggio 2009) L’8 PER CENTO DELLE IMPRESE HA RICEVUTO UN DINIEGO A UNA RICHIESTA DI FINANZIAMENTO; è il valore più elevato dalla metà degli anni Novanta; era meno del 3 un anno fa. OLTRE IL 10 PER CENTO DELLE IMPRESE DICHIARA DI AVER RICEVUTO, DA OTTOBRE, RICHIESTE DI RIMBORSI ANTICIPATI. Va posta un’attenzione straordinaria alle prospettive di medio- lungo periodo delle imprese che chiedono assistenza finanziaria.

14. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi DI QUALI SERVIZI BANCARI ABBIAMO BISOGNO L’azienda deve conoscere di quali tipologie di finanziamenti ha bisogno per poter rapportarsi al meglio con le banche. Se deve approvvigionarsi di beni a lungo ciclo di utilizzo deve ricorrere a fonti di finanziamento a medio-lungo. La durata del finanziamento e quindi l’ammontare delle rate di rimborso deve essere inferiore o uguale ai ritorni finanziari derivanti dall’utilizzo dei beni acquistati. Per il fabbisogno di circolante può utilizzare prestiti a breve o meglio aperture di credito in c/c. Per scegliere il finanziamneto appropriato l’azienda deve conoscere il suo ciclo monetario e il fabbisogno a breve.

15. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi ATTIVITA’ AZIENDALE E FLUSSI FINANZIARI Terzi Soci Entrate Finanziarie Esterne Entrate Finanziarie Interne Entrate per vendita di prodotti Uscite per acquisti di fattori produttivi Trasformazione dei fattori produttivi In prodotti Durevoli Ad uso immediato

16. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi ATTIVITA’ AZIENDALE E FLUSSI FINANZIARI + GIACENZA MEDIA MATERIE DURATA PRODUZIONE + DURATA CICLO MONETARIO GIACENZA MEDIA PRODOTTI + + DILAZIONE MEDIA CLIENTI - DILAZIONE MEDIA FORNITORI

17. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

18. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi EQUILIBRIO FINANZIARIO

19. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi AUTONOMIA

20. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi CIRCOLANTE NETTO

21. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi CIRCOLANTE NETTO NEGATIVO

22. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi MARGINE DI TESORERIA

23. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi OTTIMIZZARE LA TRUTTURA PRODUTTIVA E ORGANIZZATIVA PER RIDURRE I COSTI

24. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi LA BSC suggerisce di passare da una pianificazione basata unicamente sulle misurazione dei beni materiali in uno schema con il quale si può esaminare la strategia per creare valore da quattro prospettive diverse: ECONOMICO FINANZIARIA Crescita e redditività CLIENTI Creare valore e differenziarsi dalla concorrenza PROCESSI AZIENDALI INTERNI Ottimizzazione dei processi aziendali interni APPRENDIMENTO E CRESCITA Creare un clima che favorisca le innovazioni e la conoscenza dell’ azienda.

25. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi LE PROSPETTIVE Possiamo considerare le 4 prospettive in questo modo Economico-finanziaria Clienti Misure prevalentemente ESTERNE Apprendimento e crescita Processi aziendali interni Misure prevalentemente INTERNE Si può quindi dire che l’azienda per sviluppare la strategia e raggiungere gli obiettivi ha due strumenti interni fondamentali:

26. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi DEFINIRE I RAPPORTI CAUSA-EFFETTO DELLA STRATEGIA Prospettiva economica-finanziaria SISTEMA AZIENDA Prospettiva apprendimento e crescita Prospettiva clientela Prospettiva processi aziendali interni

27. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

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29. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

30. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

31. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

32. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi I BENI IMMATERIALI E’ necessario aggiunge al normale controllo di gestione basato sulla misurazione dei beni tangibili, la misurazione e l’ottimizzazione delle risorse immateriali dell’azienda. CAPITALE UMANO CAPITALE INFORMATIVO CAPITALE ORGANIZZATIVO Questi asset devono essere allineati e integrati con gli altri asset e non creare forme indipendenti spesso trascurate nella strategia aziendale.

33. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi FASE DI ANALISI E DI PREPARAZIONE QUAL’E’ LA NOSTRA MISSIONE QUALI SONO I NOSTRI VALORI DI BASE VISIONE DOVE SIAMO ØLA SITUAZIONE DI PARTENZA ØAnalisi economico finanziaria ØPosizionamento sul mercato ØSoddisfazione della clientela ØI nostri processi interni ØLe nostre conoscenze DOVE VOGLIAMO ARRIVARE Definizione degli obiettivi

34. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi CONFRONTO ECONOMICO-FINANZIARIO E STRUTTURALE CON LE AZIENDE DEL SETTORE

35. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi Per meglio competere in un mercato particolarmente difficile le aziende devono conoscere i punti di forza e di debolezza della concorrenza e imparare dai concorrenti migliori. A tale scopo risulta molto utile il benchmarking economio-finanziario.

36. Piccola impresa tra stretta creditizia e calo degli ordinativi

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