Drogi zwalczania przestępczości

1. Prawo policyjne Obrona przed zagrożeniami Zapobiegawcze zwalczanie czynów karalnych Utrata korzyści majątkowych Wykorzystanie w sprawach karnych Drogi zwalczania przestępczości • Prawo karne materiałowo • Prawo karno-procesowe formalnie • Utrata korzyści majątkowych Za każdym razem przy użyciu działań jawnych i/ lub niejawnych

2. Zwalczanie zapobiegawcze przy czynach karalnych o dużym znaczeniu Przestępstwa ciężkie zgodnie z katalogiem paragraf 100a KPK Także sprzeniewierzenie i korupcja ze względu na szkodliwość społeczną Zbieranie danych Stwierdzanie tożsamości Obserwacje Niejawne środki techniczne także w mieszkaniach/ z mieszkań Osoby zaufanie/ wywiadowcy niejawni Obserwacja policyjna sprawców intensywnych Zatrzymanie pod dozorem policji (aresztowanie ) Przeszukiwanie osób i przedmiotów Wchodzenie do mieszkań i ich przeszukiwanie ( do pomieszczeń firmowych ) Zabezpieczanie ( konfiskata ) Prawo policyjne / Obrona przed zagrożeniami

3. Podsłuch telekomunikacyjny włącznie z danymi o połączeniach Zastosowanie katalogu czynów karalnychzgodnie z paragrafem 100a KPK Podsłuchiwanie słów nie wypowiadanych publicznie także z mieszkania z katalogiem czynów karalnych Niejawni wywiadowcy m. in. w przypadku czynów karalnych popełnianych zawodowo lub nałogowo lub przez członka bandy Obserwacje Zabezpieczenie przypadkowych znalezisk Przeszukanie u sprawcy / lub osoby trzeciej Zatrzymaniai Utrata korzyści majątkowych przez przepadek / konfiskatęitd. Także z legalnegomajątku sprawcy Prawo karne / Prawo karno-procesowewłącznie z przepadkiem korzyści majątkowych Pojęcie : czyny karalne o dużym znaczeniu

4. zasada : Sędzia ( śledczy ) W przypadku pilnym : prokuratura lub częściowo Funkcjonariusz policji jako funkcjonariusz pomocniczy prokuratury Przy uregulowaniach dotyczących przypadków pilnychpóźniejsze potwierdzenie sędziego Przeszukanie : jak obok Podsłuch telefoniczny : brak kompetencji dla policji Wywiadowcy niejawni: zgoda prokuratury Podsłuchiwanie słów nie wypowiadanych publicznie , zarządzenie także funkcjonariusze policji , jednakże w przypadku działań w mieszkaniu/ z mieszkaniaizba karna Sądu Krajowego Kompetencje nakazowe dla działań karno-procesowych

5. W szczególności Przeszukania w celu znalezienia środków dowodowychi zabezpieczenia majątku (majątku sprawcy) Zajęcia i zabezpieczenia majątku rzeczowego, nieruchomości, wierzytelności itd. Przesłuchania świadków, ew. w prokuraturze Inne działania Działania karno-procesowe

6. Działania ukryte

7. Działania karno-procesowe Przeszukanie u obwinionego, §§ 102 , 105 KPK Przeszukanie u osób trzecich, §§ 103,105 KPK - Cechy szczególne : szczególne grupy zawodowe, takie jak rewidenci gospodarczy, doradcy podatkowi i in. osoby prawne banki instytucje Rzeczy znalezione przypadkowo ( do innych przestępstw ) , § 108 KPK

8. Środków dowodowych : Sędzia śledczy Gdy periculum in mora Prokuratura Policja Wartości majatkowych Sędzia śledczy Gdy periculum in mora Prokuratura( także przy wierzytelnościach, nieruchomościach) Policja tylko przy rzeczach (przedmiotach ) Działania karno-procesowe Kompetencje nakazowe przy zajęciach: Przy majątku : sądowezabezpieczenie mienia powyżej wysokości szkody

9. Taktyka kryminalna / Przeszukanie Cel :Znalezienie środków dowodowych Znalezienie przedmiotów majątkowych Znalezienie śladów majątkowych przedtem : informacje i źródła informacji : Materiały urzędowe / rejestry / dawne postępowania Księga wieczysta ( długi gruntowe ) Wykorzystanie rzeczoznawców Wywiady gospodarcze, rejestr handlowy

10. Zastosowanie metod z zakresu przestępczości gospodarczej Stwierdzenie : Przewaga sprawców w zakresie wiedzy dzięki wykorzystaniu kupionej wiedzy merytorycznej rewidenci gospodarczy, doradcy podatkowi, adwokaci Następstwo : Wykorzystanie wiedzy merytorycznej przez policję i prokuraturę tu : grupa rewidentów z zakresu przestępczości gospodarczej z zatrudnionymi referentami gospodarczymi i zatrudnionymi księgowymi bilansistami - potem przed sądem jako rzeczoznawcy świadkowie -

11. Założenie: doświadczenie na obszarach finansów i rachunkowości ( rewidenci gospodarczy, podatki, rewidenci urzędów finansowych) Pomoc przy zakładaniu sprawy Współdziałanie przy przeszukaniach Współdziałanie przy przesłuchaniach, pomoc fachowa Przeprowadzanie śledztw finansowych Sprawdzanie i przedstawianie odpowiedzialności prawnych i rzeczywistych Zastosowanie metod z zakresu przestępczości gospodarczej

12. Przeprowadzanie analiz firmowych i finansowych Sporządzanie bilansów kontrolnych dla przeglądu rzeczywistej sytuacji w zakresie majątku, dochodów i finansów Sprawdzaniu prospektów przy ofertach udziału Sprawdzanie umów, sposobów sporządzania umów, także „umowy o doradztwo” i bezwartościowe ekspertyzy, Sprawdzanie trwałości wartościzabezpieczeń, nieruchomości etc. Analizy przepływu pieniądza i transferu kapitałowego Sporządzanie danych dot. dochodów i majątku Ustalanie miejsca znajdowania się zysków osiągniętych na drodze przestępstwa Zastosowanie metod z zakresu przestępczości gospodarczej

13. PrzeszukaniePrzedmioty istotne / materiały Nierucho-mości Umowy kupna / sprzedaże Dowody zapłaty/finansowanie Mat. hipoteczne./ -wykreślenie hipoteki Zabezpieczenia zagranicą Dłużne listy gruntowe Drugie mieszkanie/ biuro/ skład Wierzytel-ności Pożyczki na rzecz osób trzecich Uznanie długów osób trzecich

14. Taktyka kryminalna / PrzeszukaniePrzedmioty istotne / materiały Wyciągi z kont Dowody wpłat Ustalanie dochodu z odsetek Inwestycje lokaty bankowe , książeczki oszczędnościowe Bank Umowy najmuskrytki Pełnomocnictwa bankowe Hipoteki / zabezpieczenia / przejmowanie długów Bieżące płatności za drugie mieszkanie

15. Wskazowki kryminalno-taktyczne

17. Taktyka kryminalna / PrzeszukaniePrzedmioty istotne / materiały Ubezpieczenie Dokumentacja poszkodowanego Oszczędności z przeznaczeniem na inwestycje mieszkaniowe Ubezpieczenie na życie / rentowe Ubezpieczenie rzeczy, gosp.domowego, mieszkania Firmy w kraju i zagranicą , Notariaty założycielskie Wkłady kapitałowe Umowy o powiernictwo z osobami trzecimi Umowy zdominowania Układy z użyciem osób podstawionych Udziały

18. Taktyka kryminalna / Przeszukanie,Przedmioty istotne / materiały A ponadto m. in. pojazdy – własność – zapłata – spłata rat leasingowych Karty kredytowe / zapłata za obroty Dokumentacja podróży / zdjęcia / kalendarze Telefon / telefon komórkowy Technika komputerowa Przedmioty należące do majątku i dowody zakupu Inne materiały dotyczące dochodu

19. Wykorzystanie struktur przemysłowych • Osoby prawne w kraju i zagranicą : • w Niemczech : przeważnie sp. z o.o. • i spółki akcyjne • -międzynarodowo : Limited`s ( Ltd ) jak sp. z o.o. • PLc jak spółka akcyjna Osoby odpowiedzialne : ustawowy przedstawiciel i zarządzający spółką członkowie zarządu

20. Powiązania pomiędzy firmami

21. Wykorzystanie struktur zawodowych

22. Wykorzystanie struktur zawodowych Układy z wykorzystaniem osób podstawionych • Ktoś sam znajduje się w trudnej sytuacji ekonomicznej • Sprawcy wykorzystują jego słabości / uzależnienia , Jak alkohol , uzależnienie od narkotyków , • Osoba ta jest tylko w niewielkim stopniu czynna w firmie istotnej dla popełnianego czynu • Osoba ta nie zna procedur firmowych i biznesowych i nie posiada typowej dla danej branży wiedzy merytorycznej, np. „w branży eksportowej” • Osoba ta nie ma pełnomocnictw bankowych, mimo iż wpisana jest jako ustawowy przedstawiciel i zarządzający firmą , • Osoba ta posiada wprawdzie pełnomocnictwa bankowe, ale transakcje pieniężna realizowane są przez inne osoby, wyposażone w pełnomocnictwa bankowe, które ew. pojawiają się w banku osobiście.

23. Wytropienie majątku Przyporządkowanie majątku Zabezpieczenie majątku przy założeniu : czyn karalny – sprawca – to, co uzyskano ( majątek ) Przepadek korzyści majątkowych przy zyskach z czynów karalnych Nasze zadanie: