PORZĄDKOWANIE SPRAW KSIĘGOWO PRAWNYCH

1. PORZĄDKOWANIE SPRAW KSIĘGOWO PRAWNYCH Sprawozdania finansowe Sprawy sądowe Nieruchomości

2. Sprawozdania finansowe 1. Dokonano analizy bilansu zamknięcia na 31.12.2004 rok ze szczególnym uwzględnieniem jakie pozycje składają się na kwoty tego bilansu. 2. Wprowadzono nowy bilans otwarcia na 01.01.2005 rok dokonując podziału kwot na konta analityczne ze szczególnym uwzględnieniem rozrachunków z dostawcami i odbiorcami (na koniec 2004 roku takiej analityki na kontach nie było) 3. Uporządkowano dokumenty za 2005 i 2006 rok z podziałem na poszczególne grupy co umożliwiło weryfikację czy były zaksięgowane wszystkie dokumenty. 4. Przeksięgowano koło 7 000 pozycji w 2005 roku i 6 000 pozycji w 2006 roku. 5. Dokonano analizy istniejącej dokumentacji środków trwałych, utworzono plan amortyzacji na 2005 i 2006 rok

3. Sprawozdania finansowe 6. Doksięgowano amortyzację środków trwałych w 2005 i 2006 roku. 7. Dokonano weryfikacji kont rozrachunkowych z odbiorca i dostawcami oraz Aeroklubami Regionalnymi i przygotowano konta do wystawienia potwierdzeń sald. 8. Dokonano weryfikacji naliczenia wynagrodzeń i poprawiono listy płac za 2006 rok. 9. Wystawiono za 2005 i 2006 rok około 1 150 dowodów wpłat za wydanie licencji. 10. Dokonano weryfikacji naliczenia wynagrodzeń i poprawiono listy płac od sierpnia 2005 (tj. po okresie kontrolowanym przez ZUS).

4. Sprawozdania finansowe 11. Przygotowano zestawienia wpłat (do wystawienia faktur), do weryfikacji prawno-podatkowej za lata 2005 i 2006 r. 12. Doksięgowano brakujące wyciągi bankowe.

5. Pozostało do zrobienia: 1. Wystawienie i wysłanie potwierdzeń sald rozrachunkowych z dostawcami i odbiorcami oraz Aeroklubami Regionalnymi (potwierdzenia są w trakcie wystawiania). 2. Przeksięgowanie poprawionych list płac za lata 2005-2006. 3. Sporządzenie korekt deklaracji ZUS za lata 2005-2006 r. 4. Wystawienie brakujących faktur po wydaniu opinii przez Doradcę Podatkowego.

6. Pozostało do zrobienia: 5. Sporządzenie korekt deklaracji PIT-4. 6. Sporządzenie korekt deklaracji CIT-2. 7. Sporządzenie korekt deklaracji VAT 7. 8. Szczegółowa inwentaryzacja majątku.

7. Sprawy sądowe • AP prowadzi 24 „wątki” sądowe. • W każdej sprawie o wartości przedmiotu sporu powyżej 1 mln złotych jest reprezentowana przez pełnomocnika. Repertorium 25 04 07.doc

8. Nieruchomości • Zmiana organu nadzoru nad stowarzyszeniem Aeroklub Polski. • Inwentaryzacja prawna majątku AP. • Wpisy w księgach wieczystych nie są zgodne z posiadaną w AP dokumentacją.

9. KONIEC