De pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds Groothandel Vegro

1. De pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds Groothandel Vegro 11 december 2007

2. Wat is Pensioen? Wat is pensioen ? • Een uitkering bij: • Ouderdom (65 jaar) • Overlijden • Arbeidsongeschiktheid (tot 65 jaar)

3. Pensioensysteem in NL Employees/-ers Inwoners Wie regelt pensioen voor u ? De 3 peilers I II III Ouderdom AOW oudedagspensioen Lijfrente ANW Nabestaandenpensioen Wezenpensioen Overlijden Overlijdenskapitaal/ levensverzekering Inkomensverzekering WIA WIA excedent Arbeidsongeschiktheid De overheid Werkgever / fonds Prive

4. De 3 peilers……..

5. Uitkering bij ouderdom Wie ? • AOW • Iedereen die woont in Nederland • opbouw van 15 jaar • 2% per jaar • Uitkering op 65e jaar, maximaal 70% minimum loon • Alleenstaande: € 12.393 • Gehuwd met partner jonger dan 65: € 16.932 • Gehuwd: € 8.549 Hoeveel?

6. Uitkering bij ouderdom • Ouderdomspensioen (= OP) • Middelloonsysteem, met indexatie • Pensioenleeftijd 65 • 1,75% OP opbouw v.d. pensioengrondslag per jaar • Er wordt rekening gehouden met de AOW (Franchise) • Indexatie uitkeringen / aanspraken, bij voldoende middelen

7. Uitkering bij ouderdom Hoe werkt het middelloonsysteem ? Stel in 2007: Salaris € 35.000 Franchise € 15.030 -/- Pensioengrondslag € 19.970 Opbouw Oudedagspensioen: 1,75% x € 19.970 = € 349,48

8. Uitkering bij ouderdom Hoe werkt het middelloonsysteem ? Stel in 2008: Salaris € 38.000 Franchise € 16.030 -/- Pensioengrondslag € 21.970 Opbouw Oudedagspensioen : 1,75% x € 21.970 = € 384,48 Reeds in 2007 opgebouwd: € 349,48 + € 733,96

9. Uitkering bij ouderdom Pensioenopbouw Pensioenopbouw uit salaris leeftijd 65

10. Uitkering bij ouderdom • Prive • Lijfrente • Spaargeld • Beleggingen • Vrijval eigen huis

11. Uitkering bij ouderdom inkomen Salaris Privé aanvulling Ouderdomspensioen (opgebouwd in werkgever / werknemerverhouding) % van uw salaris AOW 65 Leeftijd

12. Uitkering bij overlijden Hoe lang ? Wie ? • ANW • Indien uw partner geboren is voor 01-01-1950 of • Partner met een kind jonger dan 18 of • Partner meer dan 45% arbeidsongeschikt is • Maximaal 70% minimum loon • Inkomens afhandelijk • Uitkering tot leeftijd 65 Hoeveel?

13. Uitkering bij overlijden • Nabestaandenpensioen (= NP) • Voor iedereen, ongeacht burgerlijke staat • 70% van het totaal te bereiken OP op leeftijd 65 • Levenslange uitkering • Er wordt geen rekening gehouden met eventueel ANW gat • Indexatie uitkeringen / aanspraken, bij voldoende middelen • Nabestaanpensioen kan op pensioendatum worden omgezet naar een OP=ouderdomspensioen

14. Uitkering bij overlijden • Wezenpensioen • Voor iedereen, ongeacht men kinderen heeft. • 14% van het totaal te bereiken OP (per wees) • Indexatie uitkeringen / aanspraken, bij voldoende middelen • Uitkering tot 18e jaar • Uitkering tot 27e jaar indien studerend of abeidsongeschikt

15. Uitkering bij overlijden Hoe werkt nabestaandenpensioen ? Stel in 2008, Opgebouwd Ouderdomspensioen: € 733,96 Totaal te bereiken Ouderdomspensioen: € 15.344 Uit te keren: Nastaandenpensioen: € 10.740,94 (70%) Wezenpensioen, per kind: € 2.148,19 (14%) Indien deelnemer tot 65 OP had blijven opbouwen

16. Uitkering bij overlijden • Prive • Levensverzekering • Spaargeld • Beleggingen

17. Uitkering bij overlijden inkomen Salaris Privé aanvulling Nabestaandenpensioen (opgebouwd in werkgever / werknemerverhouding) % van uw salaris ANW ? AOW 65 Leeftijd

18. Uitkering bij arbeidsongeschiktheid Hoe lang ? Wie ? • WIA Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen • Alle werknemers in NL • langer dan 2 jaar ziek • Afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid • Langdurig volledig arbeidsongeschikt: IVA • Langdurig gedeeltelijk arbeidsongeschikt: WGA • Uitkering tot leeftijd 65 Hoeveel?

19. Uitkering bij arbeidsongeschiktheid • WIA • IVA Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten • volledig arbeidsongeschikt, loonverlies 80-100 % en, • geen of slechts geringe kans op herstel • 75% van het laats verdiende loon • laatst verdiende loon gemaximeerd op maximum dagloon • maximum dagloon op jaarbasis: € 45.017

20. Uitkering bij arbeidsongeschiktheid • WIA • WGA Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten • deels arbeidsgeschikt worden verklaard met een loonverlies tussen de 35 en 80%. • Ook werknemers die volledig arbeidsongeschikt zijn (loonverlies van meer dan 80%) maar die waarschijnlijk voldoende zullen herstellen, vallen onder de WGA • Uitkering gemaximeerd op maximumdagloon (€ 45.017)

21. Uitkering bij arbeidsongeschiktheid • WGA Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten

22. Uitkering bij arbeidsongeschiktheid • WIA excedentpensioen • Voor deelnemers met salaris lager dan het WIA dagloon: • maximaal 10% van het salaris • uitkering afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid • Voor deelnemers met salaris hoger dan WIA dagloon: • maximaal 10% van het salaris, en • maximaal 70% van het verschil in tussen salaris WIA dagloon • uitkering afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid • Opbouw ouderdoms- en nabestaandenpensioen loopt door ! • opbouw afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid

23. Uitkering bij ouderdom inkomen Salaris Privé aanvulling WIA Excedent Ouderdoms pensioen % van uw salaris IVA of WGA AOW Afhankelijk van benutten verdien capaciteit Leeftijd

24. Stichting pensioenfonds Groothandel Vegro (SPGV) • SPGV is een ondernemingspensioenfonds • Pensioenbeleid SPGV in overleg met de onderneming Vegro • Alle pensioenen en zijn herverzekerd bij Nationale-Nederlanden • Herverzekerd op basis van een garantiecontract • Garantie contract: opgebouwde pensioenen zijn gewaarborgd en worden levenslang uitgekeerd. • Pensioenadministratie uitbesteed aan Nationale-Nederlanden • De betaalde premies worden belegd door ING Investment Management

25. Pensioen, premies en beleggen • De pensioenpremies zijn berekend op basis van: • Sterfte- en levenskansen • een vaste rekenrente van 4% • Wat betekend een rekente van 4% ? • NN gaat ervan uit dat zij minimaal 4% rendement haalt op de betaalde premies, hierdoor worden de premie lager

26. Pensioen, premies en beleggen • Wordt mijn pensioen gekort als het rendement lager is dan 4% ? • Nee! Door het garantiecontract behoudt de deelnemer altijd zijn opgebouwde pensioen, ook bij een rendement lager dan 4% zelfs bij negatief rendement • Wat gebeurt er als het rendement op de betaalde premies hoger is dan 4% ? • Het rendement meer dan 4% = (overrente) vloeit terug naar de middelen van SPGV • Middelen van het fonds worden gebruikt voor indexatie van de pensioenen

27. Pensioen, premies en beleggen • Op wat voor manier worden de premies belegd ? • Er is een standaard mix afgesproken van 80% obligaties en 20% aandelen. • Hier mag maximaal 5% van worden afgeweken • Obligaties: ING FIXED INCOME ALL GRADE BASIS FONDS • Aandelen: • ING AANDELEN BASIS FONDS • ING DIVIDEND AANDELEN BASIS FOND • ING EMERGING MARKETS EQUITY BASIS FONDS • Vanaf 01-01-2008 is er een mix van 70% obligaties en 30% aandelen

28. Stichting pensioenfonds Groothandel Vegro (SPGV) • Uitwisseling administratieve gegevens • Polissen • Gegevens jaarverslag • Periodiek overleg • Betaling premies • Beleggen premies • Overrente • Periodiek overleg Afstemmen pensioen- en beleggingsadministratie

29. Vragen ?

30. Introductie Het Nederlandse pensioengebouw de 3 pijlers AOW Gehuwden € 8.300,-- resp. € 16.600,-- Alleenstaande € 12.100,-- Pensioen opgebouwd in de werkgever en werknemer sfeer Privé