1 / 10

Pensioen, lijfrenten en hypotheek

Pensioen, lijfrenten en hypotheek. G.J.B. Dietvorst. Pensioen bewustzijn. Echtscheiding en eigen beheer. Deeltijd- pensioen. Pensioen,lijfrente en hypotheek. KEW/SEW. Levensloop- regeling. Ondernemer versus wn. Bancaire lijfrente. Meer DC, minder DB. Pensioenbewustzijn.

aimee
Download Presentation

Pensioen, lijfrenten en hypotheek

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Pensioen, lijfrenten en hypotheek G.J.B. Dietvorst

  2. Pensioen bewustzijn Echtscheiding en eigen beheer Deeltijd- pensioen Pensioen,lijfrente en hypotheek KEW/SEW Levensloop- regeling Ondernemer versus wn Bancaire lijfrente Meer DC, minder DB

  3. Pensioenbewustzijn • Is en blijft laag: 50% heeft pensioentekort - van belang voor hypotheekadvies • Pensioenregister 2011 • Internet-applicatie: pensioengooglen • 1-ste, 2-de en 3-de pijler • Belastingdienst moet aansluiten • Bevordert inzicht en pensioenbewustzijn • Vergemakkelijkt advisering en keuzes • Echtscheiding

  4. Levensloopregeling • 5% participatie: 2006 en 2007 verloren jaren • Bottle neck: • spaarloonregeling • onbetrouwbare overheid • complexiteit • 2008 doorstart?

  5. Levensloopregeling • Wat gaat of moet er gebeuren? • levensloopregeling voor zelfstandigen • Integreren met spaarloonregeling • Bredere bestemmingsmogelijkheden • Ear-marken wg-bijdragen

  6. Bancaire lijfrente • Invoering 1-1-2008 • Betekenis lijfrente al fors afgenomen • vervallen basisruimte • verhogen % per dienstjaar na VPL • levensloopregeling • Premiegrondslag lijfrente naar € 90.000 • Gelijke behandeling als klassieke lijfrente • onderdeel fiscale ruimte • sancties gelijk • inhoudings- en renseigneringsplicht

  7. Bancaire lijfrente • Vormgeving benadert klassieke lijfrente • Levenslang is niet levenslang: min. 20 jaar • Tijdelijke oudedagslijfrente • Bij overlijden restant naar erfgenamen Switchen over en weer mogelijk, ook voor bestaande lijfrenten • Switchen tussentijds of op expiratiedatum • Ook BH- en pre-BH lijfrenten

  8. Spaarrekening en beleggingsrecht eigen woning (SEW/BEW) • Geblokkeerde spaarrekening of geblokkeerd beleggingsrecht • Vrijstelling gelijk aan KEW: € 143.000 • SEW en BEW gelijk aan KEW • tegoed aanwenden voor aflossing hypotheek • 20 jaar jaarlijkse inleg en bandbreedte 1:10 • geen overlijdenscomponent • Indexering vervalt m.i.v. 1-1-2008 • let op bestaande verzekeringen: aanpassen

  9. Spaarrekening en beleggingsrecht eigen woning (SEW/BEW) • Tegoed vervalt niet bij overlijden • Geen onaantastbaarheidsleer, dus niet buiten de boedel om • uitkering SEW/BEW altijd belast met SR • Afzonderlijke overlijdensverzekering • box 3, geringe waarde en uitkering tast vrijstelling niet aan • geen fiscale eisen tav bandbreedte • uitkering vrij van SR mogelijk

  10. Conclusie • Meer keuzemogelijkheden, meer verschillen • Meer zorgvuldig adviseren • betalingsopdracht werkt niet bij SEW • overlijdensdekking niet automatisch • Goedkoper? • Bank krijgt gelijke “administratieve” lasten • Transparanter? • VL/BL/BL/KEW/BEW/SEW: moeten we dat elkaar aandoen?

More Related