شركة شيكان للتأمين وإعادة التأمين المحدودة

شركة شيكان للتأمين وإعادة التأمين المحدودة تجربة التأمين الإسلامي في السودان شيكان للتأمين نموذجاً عثمان الهادي ابراهيم المدير العام

التأمين في العالم الإسلامي :- • ارتباط صناعة التامين بالنظام الرأسمالي الغربي . • دخلت صناعة التأمين الي العالم الإسلامي في عهود متأخرة جداً . • ارتباط صناعة التامين ارتباطا وثيقا بالتطور الاقتصادي . • لم تكن الحاجة متعينة الي خدمات التامين في العالم الاسلامي قديماً .

مقدمة: • أهمية التأمين فى التجارة الدولية والاقتصاد العالمى . • تعريف التأمين التكافلى ( التأمين الاسلامى ) . • هذا البحث يتناول بشكل مختصر الجوانب النظرية والتطبيقية للتأمين التكافلى بالسودان .

خلفية تاريخية عن سوق التأمين السوداني:- • دواعى قيام التأمين التكافلى (التأمين الاسلامى) فى السودان . • نشأة شركة التأمين الاسلامية فى عام 1979. • نشأة التامين التكافلى ( التأمين الاسلامى ) فى العالم الاسلامى .

نبذة تعريفية عن شركة شيكان للتأمين : • انشئت في العام 1983م وبدأت عملها فعلياً في العام 1990م . • شركة حكومية تتبع للمؤسسة الاقتصادية الوطنية. • دورها الرئيسي يتمثل في تأمين ممتلكات الدولة. • تمارس جميع انواع التأمين المتعارف عليها وفق قانون التأمين الإسلاميى المطبق في السودان. • تعتبر الشركة الأولى في السودان في تأمين ممتلكات القطاعين العام والخاص.

المبادئ التى أسس عليها التأمين التكافلي (التأمين الإسلامي) في السودان:- • أن يكون التأمين تعاونياً فيما بين حملة الوثائق. • تكوين هيئة للمشتركين (حملة الوثائق). • أحقية هيئة المشتركين في مناقشة الحسابات الختامية و تقرير مجلس الإدارة و تقرير هيئة الرقابة الشرعية و المراجع القانوني. • رفع توصياتها للجمعية العمومية. • اختيار من يمثل حملة الوثائق في مجلس الإدارة ليشارك في إدارة الشركة و رسم سياستها. • الالتزام بالاستثمار بما يتفق و أحكام الشريعة الإسلامية.

ج- الموافقة علي تعامل الشركة مع شركات إعادة التأمين العالمية غير الإسلامية عملا لمبدأ الحاجة وفقاً للشروط التالية :- 1- العلاقة مع معيدى التامين العالميين تكون وفقاً لصافى الاقساط وصافى المعدلات. 2- عدم التعامل معهم بالفوائد الربويه. 3- عدم احتفاظ الشركة بأي احتياطيات تخص أعادة التامين تفرض عليها فوائد ربوية. 4- العمل على زيادة احتفاظ الشركة والاحتياطيات رفعاً لمقدرتها الاستيعابية. 5- من حسن الحظ ان 50%من الحاجة لإعادة التأمين قد تم توفيرها محلياً بقيام الشركة الوطنية لإعادة التأمين. 6- تعين هيئة الرقابه الشرعية على ان تتالف من علماء الشريعة الاسلامية وخبراء الاقتصاد والقانون. 7- فى حاله حل الشركة وتصفيتها رأس المال للمؤسسين والأموال الموجودة فى صناديق التأمين المختلفة تصرف فى سداد الالتزامات وما تبقى يصرف في وجوه البر.

ثانياً :- التطبيق العلمى :- 1- شركة التأمين الاسلامية. 2- شركة البركة للتأمين. 3- شركة شيكان للتأمين. 4- الشركة الوطنية للتأمين التعاونى. 5- تم صدور قانون الاشراف الرقابة علي اعمل التأمين عام 1992.

أنواع التأمين التي يزاولها سوق التأمين السودانى:- 1- التكافل طويل الاجل: ويتمثل فى شهادات التكافل البديل الاسلامى للتأمين على الحياة 2- التكافل العام ( التأمين العام ) ويتمثل فى انواع التأمين التاليه:- • الحريق . • الطيران . • الهندسى . • السيارات . • الحوادث المتنوعة . • المسئولية القانونية . • البحرى . • خيانة الامانه . • الطاقة . • الزراعى . • الطبى . • توقف الاعمال . • إي نوع آخر من انواع التأمين بشرط اجازتها من هيئة الرقابة الشرعية .

المتطلبات القانونية لحيازة رخصة ممارسة نشاط التأمين التكافلى :- • الحصول علي موافقة هيئة الرقابة علي التامين . • الحصول علي شهادة التسجيل من مسجل الشركات وفقاً لقانون الشركات العام 1925 . • تقديم كشف بأسماء المؤسسين وتحديد حصة كل منهم . • اثبات ان الشركة بها الكوادر المؤهلة تأمينياً . • تعين هيئة الرقابة الشرعية بشروط اجازتها من الهيئة العليا للرقابة الشرعية لهيئة الرقابة على التأمين .

المتطلبات الفنيه والمالية لممارسة التأمين التكافلى:- • حصول شركة التأمين علي اتفاقيات اعادة التأمين من جهات معتبرة ومقبولة لهيئة الرقابة علي التأمين . • توزيع حصص اتفاقيات اعادة التأمين وفقاً لمايلي :- 1- علي الاقل 50%من مخاطر اعادة التأمين الالزامي يتم اعادتها مع الشركة الوطنية لإعادة التامين الا اذا اعتذرت عن ذلك . 2- 35% من مخاطر إعادة التأمين الاختياري تسند للشركة الوطنية لإعادة التأمين. 3- 5% من الاتفاقيات الإلزامية تسند للشركة الإفريقية لإعادة التأمين. 4- 10% من الاتفاقيات الإلزامية تسند لشركات مجموعة دول التجارة التفضيلية (الكوميسا). 5- متبقي الحصص تسند حسب الأولويات التالية :- 1- شركات إعادة التكافل الإسلامية. 2- شركات إعادة التأمين التعاونية غير الإسلامية. 3- شركات إعادة التأمين التجارية.

6- زيادة الاحتياطيات بما يزيد مقدرتها الاستيعابية. 7- تحمل الشركة للمسئوليات الفنية وفقاً لما هو منصوص عليه في القانون. 8-تجنيب 40% سنوياً من الأقساط لتكون مخصص للأخطار السارية لجميع أنواع التأمين 30% للتأمين البحري , على ان يفتح حساب بالمبلغ باسم هيئة الرقابة علي التأمين و الشركة . 9- أي شركة تزاول التكافل (البديل الإسلامي للتأمين علي الحياة) عليها فصل حسابات و أموال و احتياطيات و مخصصات أعمال التكافل شريط إجازتها بواسطة هيئة الرقابة علي التامين . 10- يسمح للشركة بإدارة الحسابات التالية :- 1- حساب حملة الأسهم. 2- حساب حملة الوثائق . 3- حساب المضاربة الإسلامية الخاصة بتأمين التكافل الفردي.

نوع عقود التأمين التي تتعامل بها الشركة • يوجد نوع واحد من العقود هو عقد التأمين التعاوني القائم على اساس التعاون والتبرع اذ ان اشتراك التأمين " القسط" يعتبر تبرعاً من المشترك " المؤمن له" لمن يحتاج له من سائر المشتركين حسب الطريقة التي يتفق عليها المشتركين . العلاقة بين الشركة والمساهمين:- • حدد القانون هذه العلاقة وفقا للاتي: • أ/ تمثيل حملة الأسهم في عضوية مجلس الإدارة مع ممثلين لحملة الوثائق. • ب/تحتفظ الشركة لحملة الأسهم بحساب يتكون من : • 1/ رأس المال المدفوع والاحتياطيات الخاصة بحملة الأسهم. • 2/ 90% من أرباح استثمار رصيد حساب حملة الأسهم. • 3/ أي أرباح تنتج عن مشاركة حساب حملة الأسهم في استثمارات المخصصات الفنية وفقا لما يطلبه القانون. • 4/ تخصم المصروفات الإدارية والأخرى المتعلقة بحملة الأسهم من رصيد حساب حملة الأسهم وكذلك ما يليها من مصروفات استثمار المخصصات الفنية.

العلاقة بين الشركة وحملة الوثائق: • 1. تتكون منهم هيئة المشتركين التي تختص بالآتي: • إجازة الحسابات الختامية. • التوصية بتوزيع الفائض. • اختيار ممثليها في مجلس الإدارة . تحتفظ الشركة بحساب لحملة الوثائق يتكون من :- • كل أقساط التأمين المقبولة من حملة وثائق التأمين. • كل المطالبات المدفوعة بموجب وثائق التأمين. • تخصم المصروفات الإدارية ومصروفات الإنتاج وتلك المتعلقة بعمليات إعادة التأمين بما في ذلك أقساط إعادة التأمين من رصيد حملة الوثائق. • يضاف للحساب نصيب حملة الوثائق من عائد استثمار الفائض من أقساط التامين والاحتياطيات الفنية ويخصم منهم نصيبهم في مصروفات الاستثمار لهذا الحساب.

11- يشتمل حساب حملة الأسهم علي الآتي :- 1- رأس المال المدفوع و احتياطياته و أرباحه. 2- تحمل كافة المصروفات المتعلقة باستثمار رأس المال. يتكون حساب حملة الوثائق من الآتي :- 1- جميع أقساط التأمين التكافلي المدفوعة بواسطة المشتركين (المؤمن لهم). 2- جميع المطالبات المدفوعة و المعلقة لصالح المشتركين . 3- المصروفات الإدارية و العمومية بما في ذلك إعادة التأمين و عمولات التسويق . 4- يمنح حساب حملة الوثائق نسبة من الأرباح المحققة من استثمار رأس المال .

انظمة التحكم والضبط الموافقة للشريعة الإسلامية وتشمل: • هيئة الرقابة الشرعية. • مجلس الإدارة. • هيئة المشتركين " حملة الوثائق". • المراجع الخارجي.

دور هيئة الرقابة الشرعية 1- مراجعة و إجازة وثائق و عقود التأمين من الناحية الشرعية . 2- مراجعة و إجازة اتفاقيات إعادة التأمين من الناحية الشرعية . 3- مراجعة عقود الاستثمار و الاضطلاع علي تنفيذها و إجازتها . 4- الإجابة عن الاستفسارات المرفوعة من المسئولين بالشركة . 5- التأكد من إتباع شركة التأمين للوائح و القوانين الخاصة بأعمال التأمين و إعادة التأمين. 6- مراجعة جميع أنشطة الشركة للتأكد من أنها تتم وفقاً لأحكام الشريعة الإسلامية . 7- حضور اجتماع هيئة المشتركين و الجمعية العمومية . 8- يجوز لرئيس هيئة الرقابة الشرعية حضور اجتماع مجلس الإدارة .

نص الفتوى الصادرة عن هيئة الرقابة الشرعية بشركة شيكان للتامين بشان صيغة المضاربة: (( لا مانع شرعا من ان يتولى المساهمون بعض اموال شركة التامين الاسلامية كمضارب وفي هذه الحالة لا بد ان ينشئ المساهمون ادارة منفصلة للاستثمار يعينون مستخدميها ويوفرون لهم المعينات اللازمة من مكاتب وعربات وأجهزة وخلافها علي ان تتولي شركة التامين تحويل ما يتوافر من احتياطيات وراس مال وما يمكن ان يجنب من اقساط التامين المدفوعة لهذه الادارة . ولادارة الاستثمار ان تتقاضي نسبة كبيرة نسبيا كمضارب يحددها مجلس ادارة الشركة ، علي ان يتحمل اصحاب راس المال ضمان كل خسارة تقع بسبب تقصير او تعد من قبل ادارة الاستثمار، علي ان يكون مفهوما ان المضاربة في هذه الحالة تكون مضاربة مطلقة))

الفوائد المرجوة من تطبيق صيغة المضاربة • ان تصبح صناعة التامين التكافلي اكثر جاذبية لرؤوس الاموال. • تشجيع حملة الاسهم علي زيادة رأسمال الشركات. • زيادة حجم راس المال يساهم في تقوية المراكز المالية للشركات ويزيد من ثقة المتعاملين مع هذه الشركات.

المضاربة كصيغة معاملة جديدة في التجربة السودانية • تعريف الصيغة الجديدة. • توزيع الارباح علي النحو التالي:- • - 50% لحملة الوثائق باعتبارهم ملاك الشركة • - 50% لحملة الاسهم باعتبارهم مضاربين • علي ان تقوم بهذا العمل ادارة منفصلة للاستثمار علي ان تكون للمساهمين

التكافل ( البديل الإسلامي للتأمين على الحياة ) 1- تعريف التكافل . 2- المبادئ الأساسية التي تقوم عليها عقود التكافل . 3- أهداف التكافل . 4- دور هيئة الرقابة الشرعية .

الإطار الفني لنظام التكافل أولاً : الجانب النظري :- 1- المستفيد: يقصد به( المشترك - العامل – الورثة الموصي لهم) 2- اقتناع الشركة بالحالة العمرية و الصحية و المهنية للمشترك . 3- تحديد معدلات الاشتراكات وفقاً لجدول النسب المبني علي التباين العمري . 4- تحويل جميع الاشتراكات لصندوق التكافل .

ثانياً: التطبيق العملي :- 1- وضوح الشروط و الأحكام نصاً و معني . 2- عدم جنوح الشركة لإلغاء عقد التكافل لمجرد التأخير في السداد , لهذا يعطي مهلة للسداد بعد التاريخ المذكور في حدود شهر . 3- مزية التكافل التي تدفع للمستفيد بسبب الوفاة تعتبر تركة وتجري عليها أحكام التركات , و إن تعذر ترفع للقاضي الشرعي . 4- يتم التعامل مع معيدي التكافل وفقاً لمبدأ القسط و المعدل الصافي تمشياً مع الفتوى الصادرة في هذا الصدد . 5- عدم التعامل مع معيدي التكافل بأي نوع من أنواع الربا . 6- قيام هيئة الرقابة الشرعية بمراجعة اتفاقيات إعادة التكافل من الناحية الشرعية . 7- يتم توقيع عقد التكافل بين الطرفين و هما المشترك (المؤمن لهم ) و الشركة ( المؤمن).

ثالثا : نماذج التكافل التي اعدتها الشركة :- 1- نظام التكافل الجماعي . 2- نظام التكافل الجماعي في حالة الحادث . 3- نظام التكافل الجماعي في حالة السفر . 4-نظام التكافل الجماعي الصحي . 5- نظام التكافل العائلي . 6- نظام التكافل العائلي في حالة الحادث . 7- نظام التكافل العائلي في حالة السفر . 8- نظام التكافل العائلي الصحي . 9- نظام التكافل لحماية الرهن . 10- نظام التكافل لحماية مصروفات التعليم من الانقطاع . 11- نظام التكافل الرياضي . 12- نظام المعين للتكافل و الاستثمار .

و الشركة بصدد إضافة ما يلي :- 1- التكافل المعاشي (جماعي – فردي ). 2- التكافل لحماية التمويل .

آثار تطبيق التأمين التكافلي في السودان: • أولاً : • الأثر الاجتماعي . • ثانياً : • الأثر الاقتصادي .

تطور شركة شيكان خلال الخمس سنوات الماضية(المبالغ بالمليون دينار سوداني)

تطور المركز المالي للشركة(المبالغ بالمليون دينار سوداني)

المشاكل والعقبات : • مشكلة إعادة التأمين. • مشكلة رأس المال وحقوق حملة الاسهم. • مشكلة اختلاف التطبيق في الدول الإسلامية. • مشكلة تنقيح وترجمة وثائق التأمين. • مشكلة ضعف الوعي التأميني • مشكلة توفير وتأهيل الكوادر البشرية:

دروس التجربة التي يمكن للآخرين الاستفادة منها: • تفعيل دور شركات التأمين التعاوني في نشر الوعي التأميني . • توسيع مظلة الحماية التي يوفرها التأمين التعاوني للاقتصاد الوطني وإقناع الحكومات بدعم التأمين الزراعي. • المساهمة في تنمية المجتمع بتخصيص جزء من فائض التأمين لهذا الغرض. • دعم وتمويل البحوث والدراسات والمشروعات التي تهدف الى درء الضرر عن الناس في اطار برامج إدارة الخطر. • تجربة هيئة الرقابة الشرعية المركزية لمراقبة هيئات الرقابة الشرعية بالشركات والعمل على ايجاد هيئة على مستوى العالم.

خاتمة: • نتج عن تطبيق التأمين التكافلي بالسودان أثراً إيجابياً واضحاً علي صناعة التأمين بالسودان . • صياغة مختلف عقود التأمين لتقابل حاجات المجتمع المتنوعة مثال ذلك :- 1- التأمين الزراعي . 2- التأمين الطبي . 3- تأمين الطاقة . 4- تأمين الصادرات .

شركة شيكان للتأمين وإعادة التأمين المحدودة