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Etude Patrimoniale réalisée pour M r Calmels et M elle Babel

Etude Patrimoniale réalisée pour M r Calmels et M elle Babel. Sommaire. Introduction : Présentation de l’entreprise Situation familiale et patrimoniale Budget Impôt sur le revenu et ISF Successions Droits à la retraite Préconisations : Généralités Préconisations : Epargne

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Etude Patrimoniale réalisée pour M r Calmels et M elle Babel

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Presentation Transcript

  1. Etude Patrimonialeréalisée pour MrCalmels et Melle Babel

  2. Sommaire Introduction : Présentation de l’entreprise • Situation familiale et patrimoniale • Budget • Impôt sur le revenu et ISF • Successions • Droits à la retraite • Préconisations : Généralités • Préconisations : Epargne • Préconisations : Assurance • Préconisations : Prévoyance-Retraite

  3. Introduction : Présentation de l’entreprise

  4. Introduction : Présentation de l’entrepriseLa banque Populaire nationale -> Caisse d’épargne + Banque Populaire • Banque Populaire : • Créée en 1878 pour les entreprises • Ouverte aux particuliers en 1961

  5. Introduction : Présentation de l’entrepriseLa Banque Populaire des Alpes • Banque Populaire des Alpes : • 163 agences • 1600 collaborateurs • 385000 clients • Valeurs : proximité, écoute et solidarité. Développement de l’économie locale

  6. Introduction : Présentation de l’entrepriseL’agence de Marignier

  7. Situation familiale et patrimoniale

  8. 1. Situation familiale et patrimonialeFamille • Jean Pierre Calmels 36 ans, cadre administratif dans le privé • Danielle Babel 34 ans, secrétaire en cabinet notarial • En concubinage depuis 1998 • Un enfant de 9 ans Etude patrimoniale Calmels/Babel

  9. 1. Situation familiale et patrimonialePatrimoine Immobilier • Résidence principale : propriétaires en commun d’une maison située à Thônes, évaluée à 700000€ • Biens locatifs : madame propriétaire d’une maison à Toulon, évaluée à 200000€ Etude patrimoniale Calmels/Babel

  10. 1. Situation familiale et patrimoniale Actions Etude patrimoniale Calmels/Babel

  11. 1. Situation familiale et patrimoniale Liquidités Etude patrimoniale Calmels/Babel

  12. 1. Situation familiale et patrimoniale Passif Etude patrimoniale Calmels/Babel

  13. Budget

  14. 2. BudgetDétail des revenus et dépenses • Solde budgétaire : 17471€ Etude patrimoniale Calmels/Babel

  15. 2. BudgetRépartition des revenus Etude patrimoniale Calmels/Babel

  16. 2. BudgetAffectation des revenus Etude patrimoniale Calmels/Babel

  17. Impôt sur le revenu et ISF

  18. 3. Impôt sur le Revenu et ISFImpôt sur le revenu Etude patrimoniale Calmels/Babel

  19. 3. Impôt sur le Revenu et ISFISF • marge de 509 520€ avant d’être soumis à l’ISF Etude patrimoniale Calmels/Babel

  20. Succession

  21. 4. SuccesionEn cas de décès de Monsieur Etude patrimoniale Calmels/Babel

  22. 4. SuccesionEn cas de décès de Monsieur • Solde budgétaire : - 789€ Etude patrimoniale Calmels/Babel

  23. 4. SuccesionEn cas de décès de Madame Etude patrimoniale Calmels/Babel

  24. 4. SuccesionEn cas de décès de Madame • Solde budgétaire : 7665€ Etude patrimoniale Calmels/Babel

  25. Droits à la retraite

  26. 5. Droits à la retraiteMonsieur • Estimation salaire fin de carrière : 61100€/an Etude patrimoniale Calmels/Babel

  27. 5. Droits à la retraiteMadame • Estimation salaire fin de carrière : 28800€/an Etude patrimoniale Calmels/Babel

  28. Préconisations : Généralités

  29. 1. Préconisations : généralitésSe lier aux yeux de la Loi • Hypothèse 1 : Rédiger un testament • Fiscalité : abattement 1594€ puis imposition à 60% • Hypothèse 2 : Se lier par un PACS ou mariage • Exonération des droits de succession • Choix entre ¼ en pleine propriété ou totalité en usufruit Etude patrimoniale Calmels/Babel

  30. Préconisations : Epargne

  31. 2. Préconisations : EpargneLivrets • Clôture du CSL joint : • Taux de rémunération faible et prélèvements sociaux • Possibilité de placement mieux rémunéré. • Plafonnement des LDD : • Pas d’impôts ni de prélèvements sociaux • Ne se déclare pas à l’IR • Epargne à replacer : 23000€ • Versements à modifier : 600€ Etude patrimoniale Calmels/Babel

  32. 2. Préconisations : épargneEpargne logement • Clôture du PEL et du CEL : • Investissements immobiliers en cours • Epargne non disponible • Possibilité de placements plus adaptés • Epargne à replacer : 45200€ • Versements à modifier : 300€ /mois Etude patrimoniale Calmels/Babel

  33. Préconisations : Assurance

  34. 3. Préconisations : AssuranceSouscrire une GAV • Salaire monsieur = 60% des revenus • Souscription d’une GAV pour monsieur : • Aider madame en cas d’invalidité ou décès de monsieur • Cotisation minime Etude patrimoniale Calmels/Babel

  35. Préconisations : Prévoyance et retraite

  36. 4. Préconisations : Prévoyance et retraiteSouscrire une assurance vie • Fils nommé bénéficiaire : • Le capital n’entre pas dans le calcul des droits de succession. • Le capital peut être récupéré au départ à la retraite sous forme de rente viagère. • Possibilité d’utiliser le capital pour le financement des études du fils • Possibilité de choisir entre différents degrés de risque. Etude patrimoniale Calmels/Babel

  37. Merci Des questions? Etude patrimoniale Calmels/Babel

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