ESTUDO E PLANO DE LOTAÇÃO DA RFB

1. ESTUDO E PLANO DE LOTAÇÃO DA RFB Diretrizes e Metodologia Proposta

2. ESTUDO DE LOTAÇÃO OBJETIVOS • Atender à missão e à estratégia do Governo Brasileiro e da RFB • Definir localidades onde a RFB deve estar presente e de que forma • Povoar as unidades da RFB com o efetivo necessário à sua eficiência • Especificar como passar da situação atual para a desejada

3. ESTUDO DE LOTAÇÃO ABORDAGEM • Qual é a RFB da qual o Brasil precisa? • A RFB deve atender às características do ambiente em que se insere • O Estudo de Lotação deve ser construído a partir das características do ambiente externo

4. ESTUDO DE LOTAÇÃO PREMISSAS • Objetivos esperados: • Atendimento • Percepção de Risco • Variáveis exógenas: • PIB • Renda • IDH • Deslocamentos • etc.

5. ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Ambiente Externo Objetivos da RFB (processos) ATENDIMENTO Variáveis Exógenas PERCEPÇÃO DE RISCO Micro-regiões geográficas

6. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO Ambiente Externo • PIB • Renda • IDH • Área geográfica • Movimentação Financeira • Produção industrial • Propriedade rural • Volume de importações • Volume de exportações Variáveis Exógenas Micro-regiões geográficas

7. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO PROCESSOS Processos Finalísticos Processos de Suporte Processos de Gestão Gestão Estratégica Retaguarda ATENDIMENTO Gestão Tática PERCEPÇÃO DE RISCO Análise e Julgamento Gestão Operacional

8. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO Levantamento do Volume dos Processos Ambiente Externo Processos Finalísticos Retaguarda Processos de Suporte Análise e Julgamento ATENDIMENTO Variáveis Exógenas Gestão Estratégica PERCEPÇÃO DE RISCO Processos de Gestão Gestão Tática Gestão Operacional

9. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO Levantamento dos Recursos Necessários Ambiente Externo Volumes dos Processos Locais Agrupamento em Unidades RFB Micro-região 1 Unidade X Processo A Processo A Processo A Processo B Recursos para Unidade X Processo A Micro-região 2 Processo B Processo A Processo B Micro-regiões geográficas Processo B Processo B ... ...

10. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO Ambiente Externo Objetivos da RFB (processos finalísticos) ? ATENDIMENTO Como relacionar Variáveis Exógenas PERCEPÇÃO DE RISCO

11. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO Objetivos da RFB (processos finalísticos) Ambiente Externo Atendimento FATORES DETERMINANTES* Variáveis Exógenas Percepção de Risco * Pode ser a própria variável exógena ou não.

12. MODELO ESTUDO DE LOTAÇÃO Fatores Determinantes de Volumes e Recursos de Processos • Cultura Fiscal • Faturamento PJ • Renda PF • FG Com. Exterior • Remuneração • FG Arrecadadores • Presença Fiscal • # Contribuintes • Deslocamento Médio • Virtualização de Processos • etc. Objetivos da RFB (processos finalísticos) Atendimento FATORES DETERMINANTES Percepção de Risco

13. ESTUDO DE LOTAÇÃO Metodologia Proposta • Levantar Micro-regiões geográficas • Identificar macroprocessos finalísticos e as diversas formas de interação deles com o ambiente externo • Levantar variáveis exógenas de interesse, de acordo com suas relações com os processos • Levantar fatores determinantes que complementem de forma adequada as relações entre ambiente externo e processos

14. ESTUDO DE LOTAÇÃO Metodologia Proposta • Levantar os volumes dos processos finalísticos em cada micro-região a partir das variáveis exógenas e fatores determinantes • Agrupar as micro-regiões em Unidades da RFB • Identificar os processos de suporte e de gestão e suas relações de volume com os processos finalísticos • Identificar os perfis dos recursos necessários aos processos • Dimensionar os volumes dos recursos necessários aos processos

15. PLANO DE LOTAÇÃO Metodologia Proposta • Considerar a situação atual em termos de lotação e exercício • Considerar as oportunidades de melhoria imediatas • Dimensionar e considerar os estoques e ações para sua redução • Propor o primeiro passo de implementação de lotação de forma alinhada com o Estudo de Lotação

16. ESTUDO E PLANO DE LOTAÇÃO DA RFB Diretrizes e Metodologia Proposta FIM