การจัดทำรายงานควบคุมภายใน ปี ๒๕๕๖

1. การจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๖ นายสุเทพ นาคนาม หัวหน้ากลุ่มงานนิติการ สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดกำแพงเพชร

2. กรอบการอภิปราย • ตัวชี้วัดการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๕ • ตัวชี้วัดควบคุมภายในการบริหารการเงินการคลังสุขภาพ(Financial Administration Index:FAI) • แนวคิดการจัดทำรายงานควบคุมภายในตามระเบียบของทางราชการ • ประเด็นการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๖(ภาพรวมของจังหวัด)

3. กรอบการอภิปราย ประเด็นการจัดทำรายงานควบคุมภายในปี ๒๕๕๖(ภาพรวมของจังหวัด) (๑)การจัดเก็บรายได้ค่ารักษาพยาบาลตามสิทธิจ่ายตรงข้าราชการและuc (๒) การจัดเก็บรายได้ค่ารักษาพยาบาลตามสิทธิเบิกต้นสังกัดอปท.,รัฐวิสาหกิจ (๓) การควบคุม เก็บรักษา(บริหารคลังยา เวชภัณฑ์ และวัสดุ) (๔) การจัดทำแผนการจัดซื้อวัสดุประจำปี(วัสดุสำนักงานเงินบำรุง)

4. ระดับความสำเร็จตามระบบควบคุมภายในระดับความสำเร็จตามระบบควบคุมภายใน ระดับความสำเร็จการให้คะแนน แบ่งเป็น 5 ระดับ ดังนี้ ระดับที่ 1 มีการกำหนดผู้รับผิดชอบของหน่วยงาน ระดับที่ 2 ดำเนินการจัดวางระบบตามมาตรฐาน ของสตง. ระดับที่ 3 มีการนำระบบการควบคุมภายในไปสู่การปฏิบัติ ระดับที่ 4 การจัดทำรายงานระดับองค์กร ปอ.1 ปอ.2 ปอ.3 กรณีหน่วยงานย่อย ปย.1 ปย.2 แล้วเสร็จภายในกำหนด ระดับที่ 5 มีการประเมินผลระบบการควบคุมภายในและการปรับปรุง ระบบการควบคุมภายในให้เป็นปัจจุบันอยู่เสมอ

5. สรุปภาพรวมการทำแผนปรับปรุงการควบคุมภายในของจังหวัดกำแพงเพชร ปีงบประมาณ 2555

6. การบริหารการเงินการคลังระดับเขตโดยตัวชี้วัด FAIการพัฒนาระบบควบคุมภายในตามาตรฐานระบบราชการ ระดับความสำเร็จการให้คะแนน แบ่งเป็น 5 ระดับ ดังนี้ ระดับที่ 1 มีคณะทำงานหรือกรรมการพิจารณาความเสี่ยงหรือประเด็น ระดับที่ 2 กำหนดกระบวนการสอดคล้องกับนโยบายกระทรวงฯ ระดับที่ 3 จัดทำแผนการปรับปรุงควบคุมภายในปอ.1 ปอ.2 ปอ.3 กรณีหน่วยงานย่อย ปย.1 ปย.2 แล้วเสร็จภายในกำหนด ระดับที่ 4 รายงานความก้าวหน้าทุกไตรมาส ระดับที่ 5 มีผลงานและหลักฐานเชิงประจักษ์

7. เกณฑ์คะแนน

8. กระบวนการปฏิบัติงานที่บุคลากรทุกระดับขององค์การจัดให้มีขึ้นเพื่อความมั่นใจอย่างสมเหตุสมผลว่าการดำเนินงานขององค์การจะบรรลุวัตถุประสงค์ 3ด้าน การควบคุมภายใน คือ อะไร?

9. สภาพแวดล้อมแห่งการควบคุมสภาพแวดล้อมแห่งการควบคุม การประเมินความเสี่ยง กิจกรรมการควบคุม สารสนเทศและการสื่อสาร การติดตามประเมินผล การดำเนินงาน รายงานการเงิน การปฏิบัติตามกฎ ระเบียบ คตง.ว่าด้วยการกำหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ. 2544 5 องค์ประกอบ บรรลุวัตถุประสงค์ 3 ด้าน

10. องค์ประกอบ 5 ประการของมาตรฐานการควบคุมภายใน สภาพแวดล้อม แห่งการควบคุม การติดตามประเมินผล การประเมินความเสี่ยง OFC สารสนเทศและ การสื่อสาร กิจกรรมการควบคุม

11. นิยามศัพท์ เชิงปฏิบัติการ • หน่วยรับตรวจ คือ สสจ., รพ. และ สสอ. • หน่วยงานย่อย คือ กลุ่มงาน,ฝ่าย,งาน, รพ.สต. เช่น สสจ. รพ. เป็นหน่วยรับตรวจ หน่วยงานย่อย คือ กลุ่มงาน, ฝ่าย,งาน สสอ. เป็นหน่วยรับตรวจ หน่วยงานย่อย คือ งานในสสอ. และ รพ.สต. ในสังกัด

12. ใครต้องทำ...? กลุ่ม/ฝ่าย กลุ่ม/ฝ่าย กลุ่ม/ฝ่าย ปย.1,ปย.2 ปย.1,ปย.2 กลุ่ม/ฝ่าย กลุ่ม/ฝ่าย ปย.1,ปย.2 ปย.1,ปย.2 ปย.1,ปย.2 Internal Control ปอ2 ปอ.3 Risk ผู้บริหารระดับสูง

13. ใช้แบบสอบถามภาคผนวก ก,ข และอื่นๆ ปย. 1 สรุปลงในแบบปย.1, ปย.2 ปย.2 การทำรายงานของหน่วยงานย่อย  

14. ปย. 1, ปย. 2 ปย. 1, ปย. 2, แบบติดตาม ปอ.3 คณะทำงานทำสรุปภาพรวม ระดับองค์กร เจ้าหน้าที่ ระดับอาวุโส กลุ่ม ตรวจสอบภายใน ร่าง ปอ. 1 , ปอ. 2 , ปอ. 3 หัวหน้าส่วนราชการ อธิบดี / ผู้อำนวยการ ปส. ปส. ปอ. 1, ปอ. 2, ปอ. 3 การทำรายงานระดับหน่วยรับตรวจ / องค์กร       

15. หน่วยงาน.................................... ปอ.3รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายในณ วันที่.........เดือน.......................พ.ศ. .....

16. แบบฟอร์มการติดตามฯ ส่ง สสจ.กพ. ทุก ๆ 3 เดือน ชื่อหน่วยงาน................................. รายงานการติดตามผลการดำเนินงานตามแผนการปรับปรุงการควบคุมภายในประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2555 สำหรับรอบ 3 เดือน ตั้งแต่วันที่ .......เดือน ......... พ.ศ. .....ถึง วันที่ ....เดือน ......... พ.ศ. ....... * สถานะการดำเนินการ  ดำเนินการแล้ว เสร็จตามกำหนด ดำเนินการแล้ว เสร็จล่าช้ากว่ากำหนด X ยังไม่ดำเนินการ O อยู่ระหว่างดำเนินการ ลายมือชื่อ.......(หัวหน้าส่วนราชการ).......... ตำแหน่ง..................................................... วันที่...........................................................

17. สรุปเอกสารจะต้องส่ง สสจ.กพ.ภายในวันที่ ................... • 1. แบบติดตามผลการดำเนินงานตามแผนปรับปรุงการควบคุมภายในฯ รอบ 3 เดือน พร้อมบันทึกข้อมูล ส่งมาที่ NITIKAN_KP@hotmail.com

18. สวัสดี สวัสดี สวัสดี สวัสดี